УТВЕРЖД ЕНО решением ( № 29 от 22.07.2015 )
М.П.
ПОЛОЖЕНИЕ Акционерного общества "Бета"
Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ " Об акционерных обществах " , уставом Акционерного общества "Бета" (далее – Общество), его внутренними документами и .
1. ЦЕЛ И И ПРИНЦИПЫ ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКИ
1.1. Основн ыми целями настоящего Положения являю тся : – установление прозрачного и понятного акционерам и иным заинтересованным лицам механизма определения размера дивидендов и их выплаты ; – определение стратегии Общества при выработке рекомендаций по размеру дивидендов по акциям, условиям и порядку их выплаты.
1.2. Основными принципами дивидендной политики являются: – соблюдение норм действующего законодательства РФ, у става и внутренних документов Общества; – соблюдение прав и интересов акционеров; – стремление соответствовать высоким стандартам корпоративного управления; – обеспечение заинтересованности менеджмента и акционеров в повышении прибыльности Общества; – повышение инвестиционной привлекательности Общества; – обеспечение положительной динамики величины дивидендных выплат при условии роста чистой прибыли Общества; – стремление к обеспечению наиболее комфортного для акционеров способа получения дивидендов; – стремление выплачивать дивиденды в короткие сроки.
2. ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
2.1. Термины и определения, используемые в настоящ ем П оложении, применяются в том з начении, в каком они используются в законодательстве РФ об акционерных обществах и ценных бумагах .
3 . ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
3 . 1 . Дивидендная политика Общества основывается на балансе интересов Общества и его акционеров при определени и размеров дивидендных выплат, на понимании необходимости роста благосостояния акционеров Общества, повышения ликвидности, капитализации и инвестиционной привлекательности Общества, на уважении и строгом соблюдении прав акционеров, предусмотренных действующим законодательством, уставом и внутренними документами Общества.
3 . 2. Принятие решения о выплате дивидендов по акциям всех категорий (типов) (объявление дивидендов) является правом, а не обязанностью Общества . Общее собрание акционе ров вправе не принимать решения о выплате дивидендов. При отсутствии решения о выплате (объявлении) дивидендов Общество не вправе выплачивать, а акционеры не вправе требовать их выплаты.
3 .3. Выплата объявленных дивидендов является обязанностью Общества. Общество несет о тветственность за неисполнение этой обязанности в соответствии с действующим законодательством РФ.
3.4. В соответствии с требованиями законодательства РФ и согласно у ставу Общества дивиденды акционерам один раз в год по итогам отчетного года п ри соблюдении всех необходимых условий, в частности, поименованны х в разд еле 4 настоящего Положения.
3.5. является: – прибыль Общества после налогообложения (чистая прибыль Общества) без учета доходов и расходов, полученных от переоценки финансовых вложений, положительных курсовых разниц и прочих нерегулярных (разовых) неденежных составляющих чистой прибыли за завершенный финансовый год, исчисленная на основе бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с требованиями законодательства РФ; – в случае, если он был образован из прибыли прошлых лет .
4 . ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ ОБЪЯВЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ
4.1. Основными необходимыми у словиями для объявления дивидендов являются: – наличие у Общества чистой прибыли по результатам отчетного года, определяемой в соответствии с п. 3. 5 настоящего Положения; – наличие образованного из прибыли прошлых лет фонда выплаты дивидендов по привилегированным акциям; – отсутствие ограничений на выплату дивидендов по акциям, предусмотренных законодательством, в частности ст. 43 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах"; – принятие Советом директоров Общества ; – принятие общим собранием акционеров Общества решения о выплате дивидендов.
5. ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАЗМЕРА ДИВИДЕНДОВ
5.1. При соблюдении всех необходимых условий, в частности, поименованны х в разд еле 4 настоящего Положения, Общество может направлять не менее 25 процентов от чистой прибыли на выплату дивидендов.
5 .2. Совет директоров Общества рассматривает направления распределения прибыли и определяет долю прибыли, которую целесообразно (рекомендуется) направить на дивидендные выплаты.
5 . 3 . Совет директоров Общества при определении рекомендуемого размера дивиденд ов руководствуется настоящим Положением и принимает во внимание следующие факторы: – размер чистой прибыли по российским стандартам бухгалтерского учета , остающийся в распоряжении Общества после налогообложения; – размер фонда выплаты дивидендов по привилегированным акциям; – финансово-хозяйственные планы Общества на следующий отчетный период; – структур у оборотных средств Общества на конец отчетного периода; – дивидендн ую истори ю Общества; – долгов ую нагрузк у Общества на конец отчетного периода ; – количество размещенных (в т. ч. дополнительно) акций Общества ; .
5.4. Общество не вправе принимать решение о выплате дивидендов по обыкновенным акциям без принятия решения о выплате в полном размере дивидендов по привилегированным акциям.
5.5. Очередность объявления дивидендов определяется категорией и типом акций, на которые начисляются дивиденды.
5 . 6 . Размер годового дивиденда на одну обыкновенную акцию и одну привилегированную акцию первого типа с определенным размером дивидендов определяется исходя из направляемых на дивидендные выплаты средств, разделенных на количество акций Общества, размещенных и находящихся в обращении на дату составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов.
5.7. Совет директоров учитывает следующие предусмотренные законодательством и уставом Общества условия:
5 . 8 . Рекомендации Совета директоров о размере дивидендов представляются акционерам в соответствии с действующим законодательством для принятия ими окончательного решения на общем собрании акционеров. Рекомендации Совета директоров должны содержать : – общую сумму прибыли (фондов) , направляемую на выплату дивидендов, рассчитанную в соответствии с установленным порядком ; – сумму дивидендов, приходящуюся на каждую акцию определенной категории. Рекомендации совета директоров должны быть оформлены протоколом, доступ к которому или к выписке из которого обеспечивается всем акционерам Общества .
5 . 9 . В случае отклонения от установленных настоящей Дивидендной политикой критериев определения суммы дивидендных выплат Общество обязано раскрыть полную информацию о причинах данного отклонения.
6. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ
6 . 1. Решени е о выплате (объявлении) дивидендов (далее – Решение) , в том ч исле о размере дивиден дов и форме их выплаты, принима е тся по итогам общ его собрания акцио неров.
6.2. Размер дивидендов не мо жет быть больше рекомендованно го Советом директоров .
6 .3 . Решением должны быть определены: – размер дивидендов по акциям каждой категории (типа); – форма их выплаты; – порядок выплаты дивидендов в неденежной форме ; – .
6. 4. Решение принимается годовым общим собранием акционеров в качестве отдельного вопроса повестки дня общего собрания акционеров или в качестве составной части решения о распределении прибыли Общества по результатам отчетного года .
7 . ЛИЦА, ИМЕЮЩИЕ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ ДИВИДЕНДОВ
7.1 . Лицо имеет право на получение дивидендов, если оно включено в список лиц, имеющих право на получение дивидендов .
7.2. Совет директоров Общества дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.
7.3. Общее собрание акционеров определяет дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров по представлению Совета директоров .
7.4. Список лиц, имеющих право на получение дивидендов , составляется на конец операционного дня даты, на которую определяются лица, имеющие право на их получение .
7.5. Любой акционер вправе обратиться в Общество с запросом о предоставлении ему информации о включении ( невключении ) его в список лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также о размере дивидендов по акциям, порядке начисления и удержания налогов с суммы дивидендов, об иных условиях выплаты (объявления) дивидендов.
7.6 . Обществу рекомендуется в течение семи рабочих дней с момента получения такого запроса подготовить и предоставить акционеру ответ на его запрос.
8. ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ
8 .1. Дивиденды выплачиваются: – в денежной форме в рублях путем перечисления ; .
8 .2. Дивиденды перечисляются следующими способами : 8 .2.1. Юридическим лицам – на банковские счета , указанные для целей ведения реестра Общества или отдельно доведенные до сведения Общества . 8. 2.2. Физическим лицам: – на банковские счета, указанные для целей ведения реестра Общества ; – либо путем почтов ого перевода денежных средств, если отсутствует информация о банковских счетах; – либо на банковские счета в рублях; – либо на банковские счета с использованием банковских карт в рублях
8 . 3 . Дивиденды по акциям всех категорий (типов) выплач иваются в .
8 . 4 . Если последний день срока выплаты дивидендов при ходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
8 . 5 . Общество вправе в любой день в течение срока выплаты дивидендов .
8 . 6 . Общество принимает на себя издержки, связанные с выплатой дивиденд ов , в виде комиссий за перечисления, переводы и уведомления акционеров .
8.7 . С воевременную, полную и точную выплату объявленных дивидендов обеспечиваю т исполнительн ые орган ы О бщества .
9.
9 .1. Общество и его должностные лица несут о тветственность за не своевременное , не полное исполнение решений общего собрания акционеров Общества о выплате дивидендов в соответствии с действующим законодательством РФ в случае наличия в этом их вины и в отсутствие вины третьих лиц (в т. ч. акционеров) .
9 .2. В ина Общества и его должностных лиц отсутствует , в частности, при невыплате, несвоевременной выплате дивидендов, их перечислению по неверным реквизитам тем акционерам, которые своевременно не представили Обществу и ( или ) р егистратору Общества свои верные полные реквизиты для выплаты дивид ендов.
10 . ИНФОРМИРОВАНИЕ АКЦИОНЕРОВ О ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКЕ
10 . 1. Общество информирует акционеров о своей дивиде ндной политике и ее изменении , дополнении путем размещения информации на сайте Обще ства в сети Интернет по адресу www.beta.ru .
10 . 2 . В составе материалов, представляемых акционера м для принятия решений на общем собрании акционеров, должна содержаться информация, сви детельствующая о наличии или от сутствии условий, необходимых для выплаты дивидендов.
10 . 3 . О размере, форме, сроке и порядке выплаты дивидендов Общество извещает акционеров путем размещения информации на сайте Общества в сети Интернет по адресу www.beta.ru .
10.4 . Акционерам должна быть разъяснена их обязанность в случае изменения банковских реквизитов и ( или ) почтовых адресов сообщить о соответствующих изменениях регистратору Общества и (или) Обществу, а также о последствиях несоблюдения указанной обязанности.
11. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
11.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его утверждения Советом директоров.
11.2. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, регулируются действующим законодательством РФ и внутренними документами Общества.
11.3. Вопросы, не урегулированные действующим законодательством РФ и внутренними документами Общества, рекомендуется решать, исходя из принципа обеспечения прав и интересов акционеров Общества.
11.4. В случае , если отдельные нормы настоящего Положения вступят в противоречие с действующим законодательством РФ и (или) у ставом Общества, рекомендуется применять соответствующие нормы действующего законодательства РФ и (или) у става Общества. Указанные нормы дивидендной политики Общества подлежат приведению в соответствие с действующим законодательством РФ и (или) у ставом Общества.
11.5. Недействительность отдельных норм настоящего Положения не влечет недействительности остальных норм и (или) дивидендной политики в целом.
