Имущество, обязательства

Вопрос:
Наша компания ООО, на ОСНО занимается строительством дорог, получила от поставщика сч/ф от 01.02.2017г., в феврале 2018, правильно ли это и могу я эту сч/ф провести в 1квартале 2018, т.к. мы им частично в 2017г оплачивали и он нам предоставлял сч/фактуры на аванс которые были проведены в 2017году, и какие будут проводки.

Ответ:

...

Вопрос:

В результате проведения инвентаризации по основным средствам была выявлена недостача, один из объектов со 100% износом, другой объект с остаточной стоимостью. В милицию не обращались. Просьба пояснить отражение результатов инвентаризации (недостачи) в бухгалтерском и налоговом учете. В какой сумме можно (и можно ли вообще) взыскать ущерб с материально-ответственного лица. МОЛ несет ответственность за сохранность имущества только по д...

Вопрос:

Заключаем договор (ГПД) с сотрудником на аренду его автомобиля (без водителя).
Для возмещения затрат на горючее для арендуемого автомобиля необходимо ведение путевых листов (ПЛ).
Однако встречали кое-где упоминание еще и о ведении журнала учета ПЛ, но подтверждения этого требования не нашли.
Отсюда вопрос № 1:

1. Достаточно ли только заполнения ПЛ или нужно вести и журн...

Вопрос:

Как в бух. учете принимаются к учету суммы неустоек за взыскание задолженности по исполнительным листам и также неустойка в размере 0,1% от основного долга за каждый день пользования денежными средствами (за период с 16.02.18г. по день фактической выплаты долга ответчика). Точной суммы неустойки нет, она будет сформирована только после оплаты задолженности в рамках исполнения решения суда.

Ответ:

Вопрос:

Наша организация выступает Заказчиком строительства производственного здания. По условиям договора Заказчик вправе передать Подрядчику давальческий материал. Наша организация изготовила из нашего металла строительный материал и передала Подрядчику.

Должны ли мы в этом случае исчислить НДС и отразить в декларации по НДС изготовление материала как выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления?

Вопрос:

В момент отсутствия на счету компании денежных средств, наш учредитель делал платежи при покупке оборудования со своей личной карты, так же некоторые платежи проводились с расчетного счета ИП оформленного на него же. Все документы от поставщиков оформлены на нашу Организацию (при оплате писали письма с просьбой принять оплату от третьего лица), подскажите как правильно оформить теперь данные операции у себя в бухгалтерии? Суммы...

Вопрос:

Какие обязательные документы должны быть у организации на ОСНО по ведению бухгалтерского учета, какие положения и другое ?

После утверждения и сдачи бухгалтерской отчетности организация на ОСНО
выявила ошибку прошлого года: завышена сумма прямых расходов в БУ , сумма
существенная. В прошлом году получена прибыль и в текущем планируется .
Можно ли корректировку бух отчетности сделать в текущ...

Вопрос:
Правильно ли в Пояснении к бухгалтерскому балансу Таб 5 заполняется поступление и выбытие, касательно стр 5512? Либо нужно указывать развернутые обороты? Таблицу 5 и ОСВ по сч. 60.02 и 60.22 прилагаем.

• Таблица 5 + ОСВ.pdf ...

Вопрос:
Сотрудники организации получают денежные средства под отчет и покупают в розничных магазинах продукцию: в "Бумажном мире"-канцтовары, в "Хозтоварах"- материалы или комплектующие. Договоров между нашей организацией и данными магазинами нет. Должны ли мы придерживаться лимита в 100 000 рублей при расчетах наличными денежными средствами в нашей ситуации?

Ответ:

Вопрос:
Предприятие на УСН (доходы), в 2015г. полностью самортизировалось оборудование, его во время не списали (все висело на сч.01), будет ли нарушение, если я его спишу в 2017г.и нужны ли будут какие то дополнительные документы или пояснения почему так произошло!?

Ответ:

Из текста вопроса оснований для списания не усматривается. Списать основные средства нужно, есл...

Вопрос:

1. Мы оказываем услуги компании. Она попросила через нашу компанию выполнить закупку реагентов для того, чтобы мы смогли оказать услугу. С какой наценкой необходимо выполнить поставку реагентов клиенту, чтобы не оказаться в минусе из-за налогов.
Стоимость реагентов около 50 000 000 рублей. Оказываемых услуг около 5 000 000 рублей.

2. Какой максимальный оборот в год/квартал для УСН?

...

Вопрос:

На расчетный счет организации ошибочно поступили д/сот физического лица (с банковской карты Иванова). Иванов написал заявление в организацию с просьбой вернуть ошибочно перечисленные д/с на банковскую карту Сидорова. Подскажите пожалуйста, будет ли организации выступать налоговым агентом при осуществлении возврата ошибочно перечисленных д/с Ивановым на карту Сидорова ?

Ответ:

Нет, не б...

Вопрос:

Наше предприятие продало здание т.е основное средство . Какие правильные бух.проводки должны быть?

Ответ:

Отразить операции по реализации здания нужно в момент реализации (фактического выбытия) с использованием счета 01 "Основны...

Вопрос:

Сотрудники организации получают денежные средства под отчет и покупают в розничных магазинах продукцию: в "Бумажном мире"-канцтовары, в "Хозтоварах"- материалы или комплектующие. Договоров между нашей организацией и данными магазинами нет. Должны ли мы придерживаться лимита в 100 000 рублей при расчетах наличными денежными средствами в нашей ситуации?

Подписанного договора между нашей организацией и продавцом нет. Сот...

Вопрос:

Сотрудник отчитался по авансовому отчету, к которому были приложены кассовый и товарный чеки. Можем ли мы принять в расходы данную сумму по налогу на прибыль? А также имеем ли мы право возместить сотруднику понесенные им расходы по таким документам.

Ответ:

Относительно компенсации расходов

Возместить работнику расходы нужно.

Чтобы подтвер...

Вопрос:
Как правильно в балансе отражать задолженность по взаиморасчетам с лизингодателем (имущество на балансе у нас у лизингополучателя)? Проблема заключается в том, что договором было предусмотрено, до получения имущества, перечисление авансовых платежей. Мы их отразили отдельно на счете 60.02. Потом было получено имущество и мы отразили задолженность перед лизингодателем на всю сумму лизинговых платежей по договору. Отразили на счет...

Вопрос:

1. По договору оферте приобрели доступ к интернет-базе "Автотрансинфо". Компания в электронном виде выставила нам счёт на оплату за лицензию и сублицензионный договор-оферту.
2. Кроме указанных документов из п.1 ничего больше выставлено не было.
В связи с этим возникает вопрос:
Оригиналы каких документов, мы должны в итоге получить от контрагента?

Ответ:<...

Вопрос:

В прошлом году оплачивали по договору подряда работы ИП, деньги со счета переводили на карту тому же человеку, физ.лицу. Отдельным счетом оплатили НДФЛ сразу после перевода. Сейчас закрываем год, запросили на эту сумму акт, контрагент говорит, что средства на счет ИП не поступали, соответственно какой акт. Как поступить в этой ситуации?

Ответ:

Относитель...

Вопрос:

В 2014 году мы построили 24 квартирный жилой дом, 23 квартиры реализованы одна осталась не продана и мы ее отдали по договору целевого пожертвования во временное пользование на год. На баланс квартиры не принимались. По истечении трех лет мы должны принять квартиру на баланс или ?(за баланс) для того чтобы правильно рассчитать налог на имущество подскажите как правильно поступить. Какие должны быть проводки.

...

Вопрос:

В данный момент генеральный директор находится в отпуске без сохранения заработной платы, т.к. ООО только организовано и пока нет средств на р/с для выплаты заработной платы. Деньги по договору будут в июне. Имеет ли право гендир, находящийся в отпуске, подписывать/заключать договоры? Или для этого его нужно выводить из отпуска? Как правильно оформить?

Ответ:

...

В

Мы-аптека. Аналитического учета нет. Учет суммовой по продажным ценам. Помогите пожалуйста правильно рассчитать реализованное наложение. Данные для расчета:
Остаток на начало месяца по кредиту сч.42.02 791456,05
поступило за месяц наценки оборот по К42.02 965668,93
реализовано за месяц по продажным ценам оборот по К90 5414490,49
Остаток на конец месяца по продажным ценам остаток по с...

Вопрос:
Компания на УСН доходы минус расходы.
Приобретен офисный шкаф стоимостью 90 тысяч рублей во 2 квартале 2017 года. Как правильно принять его к учету? и в какой момент можно списать его в расходы?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что 90 тыс. руб. – это общая стоимость шкафа (включая НДС при наличии).

Бухучет

Вопрос:

ООО находится на ОСНО, относится к малым , вид деятельности оптовая торговля.
С 01.01.18г. вводим изменения в учетную политику: ТЗР списываем в полной стоимости по мере осуществления затрат (Приказ Минфина России от 16.05.2016 №64н).
До 01.01.18г. ТЗР учитывались на сч. 44 субсчет ТЗР и списывались в сумме прямых расходов пропорционально отгрузке товаров. На 31.12.17г. на сч 44 субсчет ТЗР числится ос...

Вопрос:

Научно-исследовательский отдел нашего предприятия занимается инновационной разработкой нового комплекса. Данная разработка финансируется из бюджета (договор гранта). Срок выполнения данных работ (по договору гранта) 1,5 года. По итогам д.б. разработан комплекс, создан опытный образец, проведены испытания и получен патент. Для выполнения отдельных работ в рамках данного проекта предприятие привлекает соисполнителей, которые выполняют...

Вопрос:

Предприятие оптовой торговли арендует складское помещение. Арендодатель не предоставил справку о стоимости арендуемого помещения. Как отразить в бухгалтерском учете на забалансовом счете 001 стоимость арендованного помещения.

Ответ:

Согласовать стоимость имущества с арендодателем.

Факт получения имущества по договору аренды должен быть подтвержден...

Вопрос:

На предприятии есть доплата сотрудникам за вредные условия .Какие налоги нужно начислять с данных выплат ?

Ответ:

НДФЛ

Удерживать нужно.

Доплаты за работу во вредных и опасных условиях труда являются частью зарплаты работника (...

Вопрос:

Компания ООО на ОСНО. (ОКВЭД 64.99.) Организация подрядчик. Рабочих нет. Нанимает суб.подрячиков для выполнения работ. Материалы закупаем мы. Передаем суб.подрядчику на давальческой основе, оформляем документально следующими формами:
1. М-15
2. Акт передачи к накладной М-15
3. Ведомость переработки (взята за основу М-29)
4. Отчет об использованных материалах
Какие...

Вопрос:

Наша компания относится к малому бизнесу , ОСНО, вид деятельности – оптовая торговля. В налоговом учете не создается резерв по сомнительным долгам. Как решить следующую проблему: наша компания имеет большую дебиторскую задолженность не реальную к взысканию, возникшую до 2011 года? Под эту задолженность резерв по сомнительным долгам в бухучете не создавался, т.к. были поданы иски в арбитражный суд и по двум уже...

Вопрос:

ООО находится на ОСНО, относится к малым , вид деятельности оптовая торговля.
С 01.01.18г. вводим изменения в учетную политику: ТЗР списываем в полной стоимости по мере осуществления затрат (Приказ Минфина России от 16.05.2016 №64н).
До 01.01.18г. ТЗР учитывались на сч. 44 субсчет ТЗР и списывались в сумме прямых расходов пропорционально отгрузке товаров. На 31.12.17г. на сч 44 субсчет ТЗР числится ос...

Вопрос:

Как правильно отразить в бухгалтерском и налоговом учете услуги по разработке, адаптации, модификации программ 1с.

Услуги по разработке, адаптации, модификации программ 1с. , оказывает нам организация с которой мы заключили договор . Мы ООО "ФокНет" заказчики, система налогообложения ОСНО, метод учета – начисления.

Как правильно отразить в бух. и налоговом учете модернизацию программы 1С,...