Вопрос:
При добавлении кода вида деятельности агентство недвижимости - какую отчетность и в какие сроки в какие органы мы должны сдавать, организация находится на УСН с объектом налогообложения Доходы минус расходы. Просто говорят что кроме всех общепринятых налогов мы должны сдавать в Роскомнадзор. В какие органы мы должны отчитываться еще?
Ответ:
Агентства недвижимости в общем порядке представляют налоговую, бухгалтерскую и статистическую отчетность.
Так как агентства недвижимости подлежат регистрации в Федеральной службе по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), то у них возникает обязанность представления в указанную службу информации и документов, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Организации представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующую информацию:
а) о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - восьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
б) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
в) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Информация представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу в следующие сроки:
а) информация, указанная в подпункте "а", – в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции;
б) информация, указанная в подпункте "б", – в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления операции, в отношении которой при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
в) информация, указанная в подпункте "в", – в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки.
Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере средств массовой информации, в том числе электронных, и массовых коммуникаций, информационных технологий и связи, функции по контролю и надзору за соответствием обработки персональных данных требованиям законодательства РФ в области персональных данных, а также функции по организации деятельности радиочастотной службы. Деятельность агентств недвижимости указанная служба не регулирует и, соответственно, представление отчетности в Роскомнадзор агентствами не требуется.
Подтверждение: ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Постановление Правительства РФ от 16.03.2009 N 228 (ред. от 01.07.2016) "О Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций", Постановление Правительства РФ от 16.03.2009 N 228 (ред. от 01.07.2016) "О Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций".
Данный ответ подготовлен на основании информации, содержащейся в вопросе. Если в вопросе подразумевалась другая ситуация, необходимо ее конкретизировать, изложив как можно более подробно. В таком случае ответ может быть получен с большей долей точности.
Актуально на дату: 15.07.2016