В целях проверки добросовестности организации – контрагента целесообразно использовать следующий алгоритм действий:
Запросить у контрагента копии следующих документов:
- устава (редакция устава должна быть актуальной);
- решения учредителей (участников, акционеров) о назначении (избрании, продлении полномочий) единоличного исполнительного органа (генерального директора, директора, президента и т.п.);
- свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения;
- выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) сроком давности не более 30 дней;
- справки банка о банковском счете;
- информационного письма территориального органа Росстата;
- справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов за прошедший или текущий квартал;
- документа, подтверждающего право применения специального налогового режима (в случае применения такого режима потенциальным контрагентом);
- документа, подтверждающего право собственности или иное право пользования помещением, адрес которого указан в учредительных документах как место нахождения потенциального контрагента (свидетельство о праве собственности, договор аренды, письмо арендодателя и т.п.);
- бухгалтерского баланса;
- доверенности представителя, если подписание документов со стороны потенциального контрагента будет осуществляться лицом, не являющимся его единоличным исполнительным органом.
Копия каждой страницы указанных документов должна быть заверена оттиском круглой печати потенциального контрагента и подписью уполномоченного на то лица с указанием даты заверения.
Сравнить данные о потенциальном контрагенте - юридическом лице, содержащиеся на официальном сайте ФНС в разделе "Электронные услуги"/"Проверь себя и контрагента"/"Сведения, внесенные в ЕГРЮЛ" (egrul.nalog.ru), со сведениями, указанными в представленных документах.
Сравнить присутствующую в оттиске печати информацию (наименование организации на русском и иностранном (при наличии) языках, место нахождения, ОГРН (ОГРНИП), ИНН (при наличии)) с аналогичными сведениями, указанными в уставе, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе.
Убедиться, что юридический адрес потенциального контрагента не является адресом массовой регистрации.
Уточнить полномочия лица, которое будет подписывать договор со стороны потенциального контрагента, ознакомившись с документами.
Осуществить поиск сведений о потенциальном контрагенте в онлайн-сервисе "Банк решений арбитражных судов", размещенном на официальном сайте ВАС (ras.arbitr.ru), и в случае их обнаружения ознакомиться с ними.