Налоговая требует от ИП на УСН мало документов: КУДиР и декларацию. Но даже в декларации можно запутаться, если вы только начинаете бизнес и пытаетесь понять, что от вас требуют. Рассказываем, как мы помогли одному из таких клиентов не попасть на штрафы.
Помогли селлеру разобраться в отчётности
Наш клиент — Иван. В 2024 году он открыл магазин по продаже канцтоваров. Иван закупает в Китае тетради и блокноты, ручки и карандаши, настольные органайзеры и папки для документов. На момент написания кейса в ассортименте магазина было ~30 наименований.
Клиент запутался в отчётности из-за её количества
У Ивана прежде не было опыта в бизнесе. В ведении дела ему это не помешало, а вот в работе с бухгалтерией ему оказалось сложно разобраться.
Со временем подошёл срок уплаты налога по УСН. Для уплаты ему нужно было сдать декларацию, сформировать платёжное поручение, и только потом — перечислить деньги.
Технически всё это выглядело несложно. Ивану нужно было просто взять шаблон декларации, правильно заполнить его и указать сумму дохода, с которой он платит УСН.
На площадке оказалось большое количество отчётов:
- отчёт агента;
- детализация по отчёту;
- УПД на вознаграждение агента;
- УПЛ на доставкау товаров;
- УПД на возмещение услуг поверенного;
- отчётность по прочим услугам.
Всё это запутало Ивана. Он знал, что в доходах ему нельзя просто указывать деньги, полученные от маркетплейса — но не понял, откуда в итоге брать информацию.
Почему всё так сложно
Кажется, что, если Ивану нужно просто указать свой доход, то он может сложить выведенные с маркетплейса суммы, и указать их. На деле это приведёт к проблемам.
Доходом считаются все деньги, которые предприниматель получил от покупателя. Но площадка сама управляет внутренним счётом Ивана — вычитает из дохода свои комиссии и оплачивает свои услуги по продвижению. Деньги, которые Иван получил — это доход уже за вычетом комиссий и услуг.
Скажем, Иван продал товара на 2 055 781,95₽.
Из этих денег удержат:
- Сумму вознаграждения Вайлдберис — 220 442,41₽
- НДС с вознаграждения Вайлдберис — 44 088,48₽
- Издержки по эквайрингу — 23 783,08 ₽
- Возмещение расходов поверенного — 16 530,61₽
Всего селлеру перечислят 1 750 937,25₽. Суммарно Иван получил от маркетплейса на 304 844,17₽ меньше, чем он должен указать в декларации:
220 442,41
+44 088,48
+23 783,08
+16 530,61
—————
304 844,17
На эту сумму Иван бы и исказил отчётность — и её бы пришлось сдавать заново.
При этом у Ивана УСН «Доходы минус расходы», и он хотя бы не должен платить налог с этих денег. А вот если бы у него была УСН «Доходы», он должен был бы ещё и заплатить налог — и тогда он бы недоплатил в бюджет почти двадцать тысяч рублей.
За одну консультацию научили Ивана работать с его отчётностью
Мы начали с ответов на вопросы, а после — перешли к работе с отчётностью.
Наш специалист рассказал, какому бизнесу и в каких ситуациях нужен каждый отчёт. Всё это помогло клиенту разобраться в достаточной степени, чтобы он мог вести бухгалтерию сам и при необходимости проверить базовую квалификацию бухгалтера.
Знания по отчётам, которые не нужны ему сейчас, пригодятся в будущем, если бизнес вырастет.
Конкретно Ивану нужен был отчёт агента. В нём маркетплейс указывает полную сумму дохода предпринимателя, а также детально указывает, сколько денег он взял за свои агентские услуги и на каких основаниях. Общая цифра дохода из этого отчёта и нужна была для декларации по УСН.
В завершение бухгалтер помогла скачать правильные отчёты и показала, как заносить данные из них в отчётность по УСН.
После этого мы оперативно сформировали декларацию. Всё это помогло Ивану вовремя оплатить налог и отчитаться в ИФНС.
| До консультации в «Моём деле» | После консультации в «Моём деле» |
|---|---|
|
Неясно, зачем нужно столько отчётов и какие из них нужно использовать. Непонятно, какие данные из отчётов использовать для формирования отчётности на разных налоговых режимах. Путаница в отчётах — попытки составить отчёты, которые не нужны ИП на УСН. |
Клиент сразу качает нужные отчёты, заводит данные в декларацию и вовремя отправляет её в ИФНС. |
Что дальше
Сейчас Иван изредка приходит к нам за другими разовыми услугами, и благодаря его рекомендациям к нам пришла ещё пара клиентов. Спасибо ему!
- рассчитать взносы за себя и работников;
- рассчитать налоги и подать документы по другим налоговым режимам;
- восстановить учёт — заново оформить любые утерянные документы.
Передайте бухгалтерию вашего бизнеса на аутсорсинг «Моего дела», чтобы избавиться от всех сложностей с отчётами, налогами и кадрами. Освободите время на то, что действительно важно.
