Имущество, обязательства
Вопрос:
Мы организация на ОСН заключили договор с субподрядчиком ИП (УСН) на выполнение работ, в рамках этого предоставили ему карту ГСМ. Нам, по итогам месяца, приходит УПД на ГСМ с НДС. Как правильно отразить входной НДС и компенсацию за использование нашего ГСМ? Должен ли ИП подтвердить использование ГСМ и какими документами,...
Вопрос:
Как участнику простого товарищества не ведущему общие дела , передать в простое товарищество расходы, понесенные для совместной деятельности. Какие первичные документы при этом оформить?
Ответ:
Специального документа для случая передачи на общий баланс расходов, понесенных в интересах товарищества, одним из участников, законодатель...
Вопрос:
ОСНО. Заказчики передают для обрезинивания заготовки (валы, ролики, колеса). Зачастую без документов. Если сопроводительные документы присутствуют, то в них не указывается цена этих заготовок. На обработку валы передаются подрядчику с привлечением транс...
Вопрос:
Получили акт выполненных работ от "Мое дело" на подписку с 11.07.21 по 10.07.2022, как правильно отразить данные расходы, с использованием счета 97 или все таки через счет 60.02.
Ответ:
Отразить нужно:
– на забалансовом счете – в части отражения полученного в пользование имущественного права (неисключительного права);
– а также в составе расходов будущих п...
Вопрос:
Нужно ли требовать от сотрудников прикладывать к авансовым отчетам лицензию медицинской организации на медицинские услуги(выявление РНК короновируса СОVID) для подтверждения расходов в целях признания данных расходов для налога на прибыль?
20.07.2021 17:26
Ответ:
Прикладывать к авансовому отчету такую лицензию не обязательно, такого требования нет. Но для того, чтобы учесть расходы на тести...
Вопрос:
30.06.21 была снята комиссия банка за июль месяц, как учесть эти расходы?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– комиссия списана за услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;
– организация применяет ОСНО, метод начисления.
В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банк...
Вопрос:
Нужно ли требовать от сотрудников прикладывать к авансовым отчетам лицензию медицинской организации на медицинские услуги(выявление РНК короновируса СОVID) для подтверждения расходов в целях признания данных расходов для налога на прибыль?
Работник при сдаче авансового отчета за медицинские услуги(исследован...
Вопрос:
Мы ооо на УСН 15%. Занимаетмся розничной торговлей , используем ККТ. Сейчас оплачиваем услугу за подключение к ОФД на срок 12 месяцев. Акт выдается разово на всю сумму по факту оплаты и подключения. Подскажите пожалуйста, как учитывать в БУ и в НУ данные расходы?
Вопрос: Мы ооо на УСН 15%. Занимаетмся розничной торговлей , используем ККТ. Сейчас оплачиваем услугу за подключение к ОФД на срок 12 месяцев. Акт выдается разово на всю сумму по факту оплаты и подключения. Подскажите пожалуйста, как учитывать в БУ и в НУ данные...
Вопрос:
Организация на ЕСХН оформила договор займа (является заемщиком) со сторонней коммерческой организацией 03.04.2020 года на 4 месяца под 30% годовых.
На дату оформления займа есть 2 действующих кредитных договора с банком от 24.01.2020 на 18 месяцев под процентную ставку - 8,25 годовых.
Сумма займа - 1 млн ру...
Вопрос:
СТОРОННЯЯ организация демонтировала основное средство – производственное оборудование, выставлен акт выполненных работ. Оборудование передано на склад.
Приобретено новое производственного оборудования, поставщик предоставил ТН.
Сторонняя организация провела реконструкцию здания, выставлены смета, КС-2, КС-3.
Новое оборудование установлено и подключено старое оборудование (...
Вопрос:
Предприятие на ОСНО, компания занимается грузоперевозками. На балансе числятся автомобили, которые используют дизельное топливо по ГОСТУ ЕВРО 3 и ЕВРО 5.
Предприятие приобрело топливо низкозастывающее по документам, а по факту ЕВРО 3. Если ли риски что заправку на этом топливе налоговая снимет с расходов, так как п...
Вопрос:
Организация приобрела не исключительные права на программное обеспечение. Заключен договор на адаптацию , модификацию данного программного обеспечения под нужды заказчика, в результате чего вносятся изменения в конфигурацию программного обеспечения, согласно договора передается программный код , а так же исключительные права на данную разработку.
Пояснение ИТ специалиста : В случае доработки путем внесен...
Вопрос:
У нас в организации приказом директора закреплены топливные карты за сотрудниками, осуществляющими разъездной характер работы, и установлен лимит по карте (в литрах). Сотрудники ездят на своих автомобилях. По окончании месяца поставщик ГСМ выдает нам ТН, счет-фактуру и отчет по картам о расходе ГСМ. По этим документам мы приходуем ГСМ. В конце каждого месяца на основании транзакционного отчета мы утверждаем отч...
Вопрос:
Мы-строительная организация -подрядчик. Нами было подано исковое заявление в Арбитражный суд к организации-заказчику, которая не принимала выполненные объемы работ. В процессе судебного разбирательства была назначена строительная экспертиза работ, которую оплачивала наша организация. Данная сумма была учтена на счете 76,...
Вопрос:
Может ли поставщик расходы на командировку возместить с покупателя?
Ответ:
Может по соглашению сторон. Однако для покупателя есть налоговые риски учета данных расходов при налогообл...
Вопрос:
Как правильно в БУ отразить корпоративные расходы
Ответ:
Расходы на проведение спортивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий, другие подобные расходы относятся к прочим расходам (п. 11 ПБУ 10/99). Расходы признаются в том отчетном период...
Вопрос:
ИП на общей системе и на патенте. Как правильно распределять расходы на аренду, зп, услуги банка, фиксированные по ИП, чтоб не возникало вопросов у налоговой.
2. ИП на ОСНО закупили товар без НДС , а продать надо с НДС. Где по данной позиции узнать ставку 10 или 20% "Средство Анти-Акне противовоспалительный и обезболивающий/ Spot Correction, 15мл"
3. Ранее задавала во...
Вопрос:
Организация планирует заключить договор с самозанятым, в собственности которого есть грузовой автотранспорт, по которому он будет оказывать услуги перевозки грузов в адрес организации. Какие документы необходимы организации для учета транспортных услуг, оказанных самозанятым, по налогу на прибыль (достаточно ли чека и транспортной накладной или необходимо еще составить акт оказанных услуг)? На какую...
Вопрос:
По положению о командировочных расходах установлены нормы транспортных расходов. Установлены предельные размеры расходов на билеты железнод. транспортом не более 4500,00 в одну сторону.
Сотрудник покупает билет авиа, который превышает лимит транспортных расходов.
можно ли не возмещать сотруднику полностью ст...
Вопрос:
ИП вёл деятельность на ЕНВД, с 01.01.2021г. перешел на ПСН, с 01.07.2021г. на УСНО. До 01.08.2021г. вёл розничную торговлю ювелирными изделиями, с 01.08.2021г. стал вести оптовую торговлю, так как розничные точки закрылись, остались большие остатки товара, реализованные путём оптовой продажи, но приобретенные при нахождении на ЕНВД и ПСН. Можно ли учесть себестоимость данного товара при р...
Вопрос:
ООО на УСН ( доходы-расходы) . Основной вид деятельности управление недвижимостью. ООО хотело приобрести для хозяйственной деятельности объект недвижимости. Перед приобретением, заказало технический аудит данного объекта. После обследования принято решение - не приобретать. Как списать расходы на технический аудит?
Вопрос:
Сотрудник организации получил аванс на командировочные расходы, самостоятельно забронировал проживание в гостинице через интернет сайт Booking.com и произвел оплату банковской картой. Кассовый чек за оплату проживания предоставлен не был. Гостиница предоставила счет и справку о факте проживания. Достаточно ли выписки банка для подтверждения факта оплаты проживания и принятия расходов к учету при расчете налога на прибыль?
Ответ
Вопрос:
Наша организация применяет ОСНО и занимается экспертизой промышленной безопасности опасных производственных объектов. Одним из направлений деятельности является экспертиза промышленных зданий и сооружений. Сейчас из-за аукционов и тендеров и большого количества конкурентов сильно снизилась стоимость работ, штат отдела пришлось сократить. Теперь штатные работники не успевают выполнять полный объем работ не в ущерб качеству, поэтому приходится нанимать людей для оформлени...
Вопрос:
Генеральный директор приобрел в магазине как физическое лицо материалы для нужд организации. Расплатился в магазине он своей личной банковской картой. В качестве документов, подтверждающих покупку, ему выдали товарный чек и терминальный чек оплаты. В товарном чеке указаны реквизиты кассового чека, по которым его можно найти на сайте платформы ОФД (оператора фискальных данных) и распечатать. Достаточ...
Вопрос:
В 2018 г. нашей организацией совместно с организацией ООО "БГК" заключен договор простого товарищества (прилагаю) об освоении недр по лицензиям ООО "БГК". в 2018-2019гг-Расходы, которые несла наша организация, учитывались по сч. 20 в разрезе подразделений (лицензий) и списывались на сч. 76.03 (субконто договор простого товарищества). В 2020г. наша организация поглотила ООО "БГК" путем присоединения, лицензии были переоформлены на нас. В 202...
Вопрос:
Как можно оформить авиаперелеты руководителя от места жительства до места нахождения организации и обратно в целях налогообложения прибыли, система налогообложения ОСНО
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что оплата проезда не является установленной законодательством гарантией (например, оплата проезда в отпуск и обратно работников, трудящихся ...
Вопрос:
На основании приведенных документов каким будет отражение в бухгалтерском и налоговом учете расходов по возмещению Исполнителю части затрат на трубопровод у Заказчика – ООО «...»? КС-1, оформленный между Исполнителем и третьим лицом (Подрядчиком, осуществившим строительство трубопровода) приложен Исполнителем к Акту.
Также ежемесячно Исполнитель, как собственник земельного участка, по которому проложен трубопровод, выставляет Акт с наименованием...
Вопрос:
Как определить в целях бу и ну исключит и неисключит права по дог,
что входит в состав исключит и неисключит прав
если прямо в дог не указана стоим исключит и неисключит прав (см вложение)
Как учесть таких расходы
Правильно ли мы поянли ответ на вопрос , что
по БУ-списывае...