Расчеты по гражданско-правовым договорам

Вопрос:

Дочерняя компания получила заем в российском банке под гарантию иностранной материнской компании.
Является ли задолженность перед банком контролируемой?
Можно ли проценты по данному займу включать в затраты?

Ответ:

Задолженность является контролируемой, если иностранная организация – гарант владеет (прямо или косвенно) более...

Вопрос:

Будет ли прощенный займ от учредителя (100 % в Уставном капитале) его организации (УСН, доходы - расходы) формировать налоговую базу ?

Ответ:

Основная сумма прощенного займа формировать налоговую базу не будет. Сумму прощенных процентов необходимо включить в состав внереализационных доходов при расчете единого налога при УСН.

Денежные средства, полученные по договору займа и остающиеся в р...

Вопрос:

Физическое лицо, не учредитель, не сотрудник. Может давать беспроцентный займ организации?

Ответ:

Выдать вправе.

В случае получения займа в денежной форме по общему правилу заемщик должен уплатить проценты.
При отсутствии в договоре условия о размере процентов...

Вопрос:

Организация ООО на ОСНО выдает беспроцентный займ физическому лицу не работнику. Какие налоговые последствия возникают у организации, у физ.лица? Нужно ли сдавать организации какие то отчеты?

Ответ:

НДФЛ

Ответ подготовлен исходя из допущения, что заем не направлен на приобретение (строительство) жи...

Вопрос:
Организация хочет взять кредит (займ) процентный у Индивидуального предпринимателя, который нам оказывает транспортные услуги по договору. Возможно ли вообще такое кредитование? Если это возможно, не будет ли это взаимозависимой сделкой для налоговой инспекции, если индивидуальный предприниматель ранее был Генеральным директором нашей организации (в данный момент уволен) и имеет родственные отношения с учредителем нашей организации (является зятем)...

Вопрос:

Организация (ООО, УСН, 1 учредитель) намеревается выдать займ другой организации (ООО, ОСНО, 5 учредителей) около 20 млн. руб. Какие документы необходимо оформить обеим сторонам для получения данного займа ?

Ответ:

Порядок документального оформления следующий.

По договору денежного займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуетс...

Вопрос:

1. Необходимо ли организации заемщику одобрение от учредителей на получение займа ?
2. Если в организации заимодавце один учредитель, необходимо его решение на одобрение выдачи займа ?

Ответ:

Гражданское законодательство не содержит требования о том, что заключение договора займа возможно только при наличии специального разрешения (согласия) со стороны собственников (учредителей, участнико...

Вопрос:

Сотруднику в апреле 2016 г. был выдан беспроцентный займ. С 1 июня 2016 поменялась ключевая ставка. Какую ставку следует применить в июне месяце при расчете материальной выгоды от экономии на процентах - 11 или 10,5%?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что беспроцентный заём был предоставлен работнику в рублях.

Следует применить ставку 10,5 процента.

В о...

Вопрос:

Существуют две фирмы А и Б. Директор и единственный учредитель один и тот же человек. Фирма А должна фирме Б 5 млн.рублей, фирма Б должна фирме А 2млн.руб.
Так же фирма А должна вернуть директору займ в размере 1млн.руб .Можно ли
как-нибудь уменьшить долг фирмы Б перед фирмой А за счет этого займа?

Ответ:

Уважаемый пользователь! К сожалению не совсем понятно, что Вы имеете в вид...

Вопрос:

вы дали ответ по вопросу договора беспроцентного займа, о том что Учредителю помимо письма в 2-х экземплярах, необходимо составить и подписать акт сверки. Этот акт должен быть между Учредителем и ООО? Есть ли такой бланк Акта сверки и что там должно быть указано в нашем случае?

Ответ:

Акт сверки составляется между должником и кредитором (заемщиком и заимодавцем). Если договор займа заключен между ООО и уч...

Вопрос:

Наша организация ООО на ОСНО получила беспроцентный займ от организации на ОСНО. Возвратить займ денежными средствами нет возможности. Возможно ли частичное погашения займа услугами, которые мы оказали заимодавцу? Как или в какой момент выставить НДС с оказанных услуг, если проводит услуги в счет погашения займа?

Ответ:

Относительно частичного погашения

Вопрос

Может ли ИП глава КФХ с расчетного счета перечислить беспроцентный займ на р\счет ООО на общем налогообложении если он является единственным учредителем ООО, если да то возврат производится на р\счет ИП или можно как физ.лицу.

Ответ:

Относительно расчетного счета

Индивидуальный предприниматель вправе перечислять обществу денежные средства по договору займа со свое...

Вопрос:

Возможно ли заключить беспроцентный займ между взаимозависимыми юр.лицами?

Ответ:

Гражданское законодательство не содержит ограничений в размере процентов по договору займа (ни по минимальному, ни по максимальному размеру процентов). Поэтому договор может быть с любым размером процентов, в том числе беспроцентный.
Вместе с тем для заимодавца беспроцентный договор займа между взаимозависимы...

Вопрос:

Наша организация хочет выдать займ юрид. лицу, под какой процент можем выдать займ и на какой срок?

Ответ:

Эти условия согласовываются сторонами. Ограничений нет. При этом могут возникнуть налоговые последствия, если договор заключен между взаимозависимыми лицами.

По договору денежного займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику)...

Вопрос:

Компания (ОСНО), учредитель которой 100% иностранная компания (Италия), выдала кредиты этой российской компании для покупки недвижимости для дальнейшей сдачи ее в аренду. Это было в 2006 и 2012 годах. Сначала процентная ставка была 4%, потом снизили ее до 1,75%, а с этого года вообще ее отменила итальянская сторона. Каковы последствия и как правильно это все отразить в бух. и налоговом учете. Да еще нас поставили в известность только сейчас, а мы в...

Вопрос:

Иностранная компания - 100% учредитель российской. По договору беспроцентного займа иностранная передала денежные средства российской компании. При прощении долга какими документами необходимо заручиться в целях исключения отождествления инспекторами данной операции с дарением, списанием кредиторки, а, значит, возникновением налогооблагаемой базы по налогу на Прибыль?
Необходимо доп.соглашение к договору, либо, наоборот, безопаснее...

Вопрос:

Если ИП получил процентный займ в 2013-2015 гг. Но проценты за этот период не уплачены. Оплата прошла только в 2016 году. У ИП общая система налогообложения, кассовый метод. Будет ли у ИП возникать материальная выгода от неоплаченных процентов в 2013-2015 годах?

Ответ:

К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно в какой валюте предоставлен з...

Вопрос:

ООО на общем режиме налогообложения должна другой организации займы. Фирма на стадии ликвидации,но она может расплатится оборудованием с организацией,которой должна денежные средства.

Возникают ли налоги при передачи оборудования в счет гашения долгов (займы)

Ответ:

Возникают, так как операция признается реализацией.

Предоставление отступного является одним из сп...

Вопрос:

В холдинге с одинм учредителем одно ООО предоставило долгосрочный беспроцентный займ в 2013 году другому ООО. Какие есть налоговые риски, что будет начислена выгода и в каком размере, с какого периода? Нужно ли беспроцентный займ изменить на процентный (через доп.соглашение)? И какой минимальный процент займа нужно указывать в договоре, чтобы не было рисков доначисления?

Ответ:

Вопрос:

Как правильно отражать взаимозачеты для правильности исчисления и уплаты НДС и налога на прибыль? у нас много взаимозачетов, трудно разобраться., объясните несколько пунктов:
1] Мы (ООО на ОСНО) оплатили за другую организацию (ПОСТАВЩИКУ), в платежке указали "с НДС" - К 51, Д 60. Делаю корректировку долга (документ так и называется - корректировка) - Д 60 К 60 - получается просто перенос долга на нового контрагента - документы - Акт...

Вопрос:

ООО периодически берёт займы у физ лица. Можно ли сразу зачислять деньги займа на р/счёт. или сначала принять их /деньги/ в кассу .

Ответ:

Можно оформить перевод физического лица на расчетный счет организации.

Стороны вправе договорится об условиях внесения займа, наличным или безналичным путем.

Получение займа наличными предусматривает обязательное отражение их по кассе организ...

Вопрос:

Директор фирмы - иностранец, имеет вид на жительство, резидент. Банк отказал проводить платежное поручение по возврату займа директору, требуя написать код валютной операции. Считаю, что требование не правомерно, т.к. директор - имеет вид на жительство и является резидентом.
Правомерно ли требование банка? Если да, то какой код указывать?

Ответ:

...

Вопрос:

У нас есть кредиторская задолженность перед покупателем, в связи с переплатой за товар. Данная организация прекратила свою деятельность при присоединении. Подскажите, когда мы должны списать кредиторскую задолженность, в момент прекращения деятельности при присоединении или эта задолженность переходит фирме, к которой присоединился наш клиент, тогда мы спишем по истечении 3 лет?

Ответ: