Расчеты по гражданско-правовым договорам

Вопрос:

Заключен кредитный договор по субсидированной ставке, но с оговоркой, что если банк не получает субсидию, то мы оплачиваем % банку в полном объеме. В ноябре банк прислал уведомление и расчет полных % за пользование кредитом за период 08.12.2023г. по 31.10.2024г. В каком периоде отразить доначисление %, в бухгалтерском и налоговом учете.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообло...

Вопрос:

Подскажите пожалуйста, у поставщика имеется задолженность перед нами (покупателем), в договоре есть условие о том, что ст.317.1 ГК РФ не предусматриваются. Вправе ли покупатель требовать процент за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК рф по ставке ЦБ?

Ответ:

Да, вправе требовать.

При просрочке платежа кредитор вправе при наличии соответствующего условия в договоре начислить...

Вопрос:

Перед ООО есть долг физлица А по беспроцентному займу, ООО передает долг физ.лица А другому физлицу В по договору цессии. Все участники взаимозависимы. Вопрос: должна ли ООО начислять материальную выгоду от пользования денежными средствами и удерживать НДФЛ физлицу В по договору цессии?

Ответ:

Ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован. Безопаснее исчислять и продолжать удерживать.

Налого...

Вопрос:
С иностранной компанией (покупателем) заключено доп. соглашение к контракту, согласно которого задолженность по одной из поставок признана коммерческим кредитом.
Доп. соглашение составлено 15.11.2024, в тексте прописано, что % начинают начисляться с 16.11.2024, а сомо соглашение подписано со стороны иностранца-покупателя 27.12.2024. Со стороны поставщика (давальца коммерческого кредита) дата подписания документа отсутствует.
С какого числа в данной ситуации н...

Вопрос:

Мат.выгода по займу начисляется если займ выдается работнику и взаимозависимому лицу. Директор ООО, фамилия Петров, выдал займ своей любимой теще, которая ИП, фамилия Майер без процентов. Является ли мама жены взаимозависимым лицом и на этот займ надо начислять НДФЛ с мат.выгоды экономии на %?

Ответ:

В общем случае мама жены для определения материальной выгоды не признается взаимозависимым лицом с ООО–заимодавцем, дирек...

Вопрос:
1. Организация А предоставила организации Б займ.
2. Организация А передала права и обязанности стороне В по доп. соглашению о замене стороны по договору займа.
3. За период с даты предоставления займа по дату передачи прав и требований были начислены проценты.
4. Организация Г (контрагент со стороны В) за сторону В, согласно письму между В и Г, погашает основной долг и начисленные проценты по договору займа между сторонами А и В, путем перечисления де...

Вопрос:

С контрагентом заключен договор займа, в установленный срок заемщик не погасил обязательства. Задолженность просужена в пользу заимодавца. Тем не менее взыскать с должника ничего не получается, у него ничего нет кроме уголовных дел на руководителя. Расторгнуть договор заемщик отказывается, как юр. лицо не ликвидируется.Как поступать в данной ситуации? Продолжать начислять проценты и списывать в резерв по сомнительным долгам до тех пор пока они не ликвидируются?

Вопрос:

Компания собирается выдать займ своему сотруднику под процент ниже 2/3 ключевой ставки. Схема погашения займа-аннуитетный платеж.
Следует ли считать материальную выгоду от экономии на процентах, как это отражать в учете, в какой период ?
Фиксируется ли размер ключевой ставки на дату выдачи займа (дату заключения договора) или следует следить за ее изменениями?
Обязана ли организация, как налоговый агент, удерживать НДФЛ с материальной выгоды? (по-ме...

Вопрос:
Если учредитель с долей 50% предоставит организации беспроцентный займ, для оплаты кредиторской задолженности поставщику. В дальнейшем займ будет прощен,либо направлен на увеличение добавочного капитала.
Вопрос :
1.Нужно ли включать сумму прощеного долга от учредителя в доходы, для налогообложения по налогу на прибыль ?
2.Обязательно ли второму учредителю вносить сумму для добавочного капитала ?

Ответ:

П...

Вопрос:

Организация произвела реализацию продукции покупателю транспортом сторонней организации. Покупатель по условию договора должен возместить поставщику транспортные расходы, без выплаты агентского вознаграждения. Как провести в бухгалтерском учете данную операцию, если транспортная компания выставила поставщику счет-фактуру за транспортные расходы с НДС?

Ответ:

Если в соответствии с условиями договора транспортные расходы орга...

Вопрос:

Поставщики перешли на расчеты в у.е. (= 1 доллару США)

К договору составлено доп.соглашение по изменению пунктов цены и порядка расчетов.
Было: Цена товара устанавливается в рублях. Цена партии товара определяется в счете,Торг-12, СФ
Стало: Цена товара устанавливается в у.е. (= 1 доллару США)
В товарной накладной цена партии товара указывается в рублях по курсу ЦБ на дату отгрузки. В счете цена соответствующей партии товара указывается в у.е.
Было:

Вопрос:

Заказчики требуют выписать счёт-фактуру в Евро на отгруженное оборудование.
Трактовка Договора: стоимость договора составляет сумму рублёвого эквивалента 100 000 Евро, включая НДС.
Правомерно ли это?

Ответ:

Нет, неправомерно. Выставить счёт-фактуру нужно в рублях.

В строке 7 счета-фактуры указывается наименование валюты, которая является единой для всех перечисленных в счете-фактуре товаров (работ, услуг), имущественных прав, и ее циф...

Вопрос:

Какие должны быть бух.проводки по экспорту масла подсолнечного и сливочного в Грузию? Какой на масло НДС - 10 или 18%? Является ли этот НДС возвратным?

Ответ:

Относительно бухгалтерского учета.

Отразить нужно как обычную продажу (т.е. с отражением выручки на счете 90.1 "Выручка").

В бухучете делается проводка:

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90.1
– отражена выручка от реализации масла.

Стои...

Вопрос:

Организация продает дизельное топливо и бензин. До покупателя товар перевозится транспортной организацией (договор имеется). При продаже формируем пакет документов: счет-фактура, торг-12 и ТТН по форме № 1-Т, утвержденной 28.11.1997 г.

Водителя оштрафовали на 500 руб. на посту за неправильную форма товарно-транспортной накладной.

Законно ли это, и какие документы правомерно заполнять в данном случае: ТТН форма №1-Т или ТН, утвержденную 30.10.2011 г?...

Вопрос:

Если существует договор на оказание транспортно-экспедиционных услуг, обязательно ли документооброт должен быть строго по Приказу Минтранса РФ от 11.02.08 №23 или есть возможность использования других документов? Например, договор - заявка с необходимыми реквизитами для перевозки.

Ответ:

Возможно применение иных документов.

Согласно ст. 2 Федерального закона № 87-ФЗ от 30 июня 2003 г. «О транспортно-экспедиторской деятельности» перечень...

Вопрос:

ООО находится на УСН и заключила с транспортной компанией договор транспортной экспедиции на перевозку грузов. Нужно ли в налоговую подавать журнал полученных счетов-фактур по этой ТК?

Ответ:

Нужно только в случае, если ООО является экспедитором и перевыставляет счета-фактуры в рамках деятельности экспедитора.

Если организация, применяющая УСН, не является посредником (экспедитором), то вести журнал учёта полученных и выст...

Вопрос:

Наша организация стала применять в качестве первичного документа ТРАНСПОРТНУЮ НАКЛАДНУЮ, утвержденную Постановлением Правительства РФ № 272 от 15.04.2011 г до вступления в силу данного Постановления, т.е не дожидаясь, когда пройдут 3 месяца с момента официального опубликования документа. Какие санкции может применить налоговая инспекция за "преждевременное" использование документов, в частности транспортной накладной?

Ответ:

Никакие...

Вопрос:

У предприятия есть дизельный погрузчик. Полагаем, для списания топлива необходимо вести путевые листы и журнал их регистрации. Какой формы должен быть путевой лист погрузчика и требуется ли ежедневное его заполнение?

Ответ:

Составлять нужно по формам, утвержденным руководителем организации для целей использования в качестве первичных учетных документов и содержащим все обязательные...

Вопрос:

Наша организация территориально находится вдали от движения общественного транспорта.Для доставки рабочих в 1 и 2 смены пользуемся услугами перевозчика и оплачиваем услугу 1 раз в месяц.Расходы списываем за счет чистой прибыли.Надо ли облагать НДФЛ и Пенсионными отчислениями данные расходы.

Ответ:

Относительно страховых взносов

Начислять не нужно.

...

Вопрос:

Мы заказываем товар у поставщика он нам документы выставляет от своего лица и здесь вопросов не возникает , а дополнительные услуги, например транспортные выставляет нам транспортная компания, которой мы ничего не платим. Всю сумму мы оплачиваем основному поставщику . Как в таких случаях оприходовать фактуру от двух контрагентов и потом делать в 1 с бух взаимозачет. Чтобы не было что за транспортные услуги возникает кредиторская задолженность , а...

Вопрос:

В путевом листе в графе место обязательно указывать ул.Светлая д 18 (магазин),или достаточно ул.Светлая. Или еще, например, работы ведутся в поле, можно ли указывать поселок " Красный ".

Ответ:

Обязательно указывать максимально полный адрес.

В путевом листе должен быть указан:
– или конкретный маршрут следования транспорта (например, "Место отправления" – г. Москва, ул. Сво...

Вопрос:

Организация планирует установить курс Евро на дату отгрузки и оплаты фиксированный, отличный от курса ЦБ,рассчитанный как средний между курсами ЦБ за месяц.
Вопрос! Как прописать для покупателя данные условия в договоре и имеет ли право Организация на подобные действия?

Ответ:

Относительно условий договора

Уважаемый пользователь, к производств...

Вопрос:

Мы на УСН (15%). Оплачиваем бензин по б/налу , заключен договор с поставщиком. В расходы, уменьшаемые налогооблагаемую базу сумму , оплаченные за бензин не включаем. Оплачиваем только компенсацию за использование личного транспорта в пределах норм, установленных законодательством. Обязательно ли в данном случае писать путевые листы?

Ответ:

Да, оформлять путевой лист нужно.

Организация об...

Вопрос:

Транспортной компанией были нам предоставлены след услуги: Трансп-экспедиционные услуги , предоставили акт и сч. фактуру. и еще груз был застрахован. Какие подтверждающие документы должна предоставить транспортная компания на услугу по страхованию груза?

Ответ:

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с риском утрат...

Вопрос:

Поставщик Китай - Покупатель Россия, которая в свою очередь продает Казахстану. Если Россия передаст права собственности на товар на территории Китая Казахстану, то должна ли Российская компания платить там. платежи и оформлять паспорт сделки? Возможен ли транзит из Китая в Казахстан, если Россия покупает в Китае и продает в Казахстан - т.е. косвенный реэкспорт?

Ответ:

...

Вопрос:

По договору поставки №305 от 01.01.2015г. должник ООО "Покупатель" не произвел оплату лично. За него на расчетный счет поставщика перечислил денежные средства другой контрагент с которым у поставщика нет договорных отношений. При этом в платежных поручениях в назначении платежа плательщик указал: "За ООО "Покупатель" по договору поставки № 305 от 01.01.2015г. за продукцию".
Кроме этого предоставлено письмо на фирменном бланке след....

Вопрос:
Можно ли заключить договор перевозки. ведь у нас известен маршрут перевозки земельного грунта ,а подтвердить перевозку заказ-нарядами,т.к наш перевозчик не подписывает нам заказ-наряды.объясняя тем.что находится на вмененке,а получается что договор фрахтования -это "аренда" (фрахтование на время).Как нам быть в данной ситуации.чтобы подтвердить правильно документально свои расходы по перевозки земельного грунта.

...

Вопрос:
Наша организация оказала улуги по доставке груза из России в Грузию для российской компании, компания заказчик попросила указать 18% НДС и выставить им счет-фактуру. Мы эту услуги лично не выполняли, а выполняла другая российская организация, они нам тоже выставили счет-фактуры и указали 18% НДС. Вопрос: в каком разделе декларации по НДС отражать данную реализацию, как правильно заполнить декларацию.

Договор заключен и с заказчиком,...

Вопрос:

Организация "Б" продает бетон(на общем режиме налогооблажения) Покупаем цемент в г.Хабаровске (стоимость 600000руб) и доставку организовываем транспортной компанией(другой).стоимость доставки 320000руб(без НДС). цемент нужен на бетон организации " ААААА". Хотим выставить транспортные услуги (300000руб) организации "АААААА".
Какими документами выставлять? И какой нужен договор?

Ответ:

Если продавец орг...