Основы налогообложения
Вопрос:
У организации за 2021 год убыток и плюс остаток убытка за 2019 год, ка правильно списать убыток 2021 года за счет 84 счета Нераспределенная прибыль
Ответ:
Убыток (как прошлых лет, так и текущего года) может покрываться, в частности, за счет нераспределенной прибыли прошлых лет по решению учредителей (участников, акционеров).
Учредители (участники, акционеры) вправе принять решение о покрытии убытка отчетног...
Вопрос:
Организация ОСНО заключила договор на оказание юридических услуг с адвокатом, учредившим адвокатский кабинет. Выступает ли в данном случае организация налоговым агентом в части ндфл или адвокат самостоятельно должен исчислить и оплатьндфл?
Вопрос: Возникла проблема: при сверке взаиморасчетов, обнаружила 2 неоплаченных акта за 2018 год, (были выставлены, но не подписаны), партнеры готовы оплатить предоставленные в 2018 года услуги, но просят оформить счета и закрывающие документы 2022 годом. Прошу Вас проконсультировать, как правильно это сделать. Спасибо Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО, метод начисления, и данные акты бы...
Вопрос:
1. Какие изменения в Рязанском законодательстве касаемо налогов и налогообложения в 2022г?
2. Для кого снижают ставки по УСН в 2022г и с какого периода (законопроект министра экономического развития Андрея Варфоломеева)?
3. Какие изменения по ковидным мерам действуют в 2022г?
4. Подскажите, если знаете, сервис или где вообще можно следить за изменениями Рязанского законодательст...
Вопрос:
В ООО 2 учредителя.
1-й 97,5%
2-й 2,5%
Тот, у которого 97,5 % добровольно хочет продать свою долю второму участнику.
По какой цене он может продать долю?
Какие в этом случае необходимо заплатить налоги ООО и самими участникам общества?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что учредители являются гражданами - налоговыми резидентами РФ.
Относительно того, по как...
Вопрос:
Как можно списать безнадежную дебиторскую задолженность, если пропущен срок списания 3 года? Обнаружили в 2021 несписанную безнадежную дебиторку с октября 2017г , 3 года для зачета переплаты прошли. Резерв не создавался, уточненные декларации по прибыли не сдавались. Можно в 2021г списать такую задолженность Д91.2 К62 и взять в расходы или не учитывать для налогового учета, но списать. Или каким обр...
Вопрос:
Можно ли взять в затраты проценты за пользование денежными средствами в виде аванса?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация уплачивает проценты на основании ст. 317.1 Гражданского кодекса РФ;
– вопрос задан относительно учета процентов для целей налога на прибыль, организация применяет ОСНО, метод начисления.
Можно учесть в расходах в...
Вопрос:
ООО микропредприятие, занимается оптовой торговлей лома. Доставку товара при покупке осуществляет сторонний перевозчик, стоимость перевозки включается в себестоимость товара, при реализации товаров, также прибегаем к услугам перевозчиков и расходы списываем на 44 счет. Есть ли упрощенные способы учета транспортных расходов при покупке товаров, например полностью сп...
Вопрос:
Дебиторская задолженность образовалась в декабре 2019 году. Подавали в суд. Решение суда в нашу пользу. Судебные приставы прислали письмо, что у контрагента нет имущества, прекращают по ст. 46 ч.1 п.4. Можем мы списывать дебиторскую задолженность или еще нет?
Ответ:
Да, задолженность можно списать.
Вопрос:
МЫ ООО на ОСНО. Нам был выдан банком льготный кредит в период пандемии как помощь малому бизнесу, при сохранении рабочих мест кредит выплачивать не нужно. Мы условия выполнили, рабочие места сохранили, банк закрыл кредит 30.06.2021, но мы об этом узнали в июле 2021. Отразили закрытие кредита 01.07.2021? - так можно? Как правильно отразить этот кредит по БУ и НУ? Какие проводки применить?
...Вопрос:
ООО продала здание и землю по остаточной стоимости, которая ниже кадастровой стоимости единственному участнику общества. Мы заплатили налог с остаточной стоимости. Может ли налоговая насчитать с кадастровой? И в каком размере?
Вопрос: Руководитель организации пользуется служебным автомобилем без водителя. Автомобиль в лизинге.Путевые листы не заполняет, гсм за свой счет. Возникает ли у физического лица экономическая выгода? и как ее оценить для обложения НДФЛ?
Вопрос:
Мы выйграли суд у контрагента (заказчика) . после его окончания прошло три года заказчик нам так и не оплатил , средств и имущества у него нет . Вопрос : можем ли списать такую дебеторскую задолженность. И если можем , то это наше право или обязанность ее списать ????
Ответ:
Ответ...
Вопрос:
Хотим продать сотруднику автомобиль, который ранее приобретали через договор лизинга. Договор окончен, автомобиль выкуплен. Можно ли продать по цене ниже рыночной, будет ли сделка контролируемой? Сейчас автомобиль числится по выкупной цене на сч.10. Как отражать продажу в декларации по налогу на прибыль? Какие негативные налоговые последствия могут быть и как их избежать? ...
Вопрос:
Мы относимся к НКО, при заключении договора со СБ наш статус не поменялся, доходов мы не получаем, свою деятельность ведем за счет взносов членов кооператива. Какие изменения произошли в законодательстве РФ по НКО, в частности по ведению бухучета, налогам. Имеем ли мы право не начислять заработную плату застрахованному лицу ( председателю ГСК ), тем более, что председатель работает на полную ставку на другой работе и не нуждается в дополнительном заработке.
Вопрос:
Многие предприятия, поставщики, предлагают ретро-скидки. Мы покупатели. Не очень понимаем, по какому пути идти по применению ретро-скидок. Заключить договор, когда способ предоставления ретро-скидки- это уменьшение стоимости ранее реализованных товаров (работ, услуг), либо выплатой денежной премии? Поясните пожалуйста, как выгоднее и наиболее безопасно с точки зрения налогообложения заключить договор с поставщиком на скидку, каким способом, как правильно все оформить и...
Вопрос:
В 2021 г. заключен договор финансовой аренды между Лизингодателем (ЛД) и Лизингополучателем (ЛП) на приобретение ТС (имущество на балансе ЛП). 01.03.22 г. подписано Соглашение о перенайме, согласно которому ЛП передает имущество и обязательства перед ЛД новому лизингополучателю. За оформление перенайма новый ЛП должен заплатить ЛД 30000,00 руб. От прежнего ЛП получен УПД на возмещение лизинговых платежей и возмещение авансового платежа.
Как отразить данный факт х...
Вопрос:
Мы приобрели у поставщика сертификат на техническую поддержку программного обеспечения по ТОРГ-12. Но наши покупатели не могут принять сертификат на тех поддержку(товар) и просят сделать с ними договор оказания услуг технической поддержки с выставлением актов об оказании услуг по технической поддержке.
Если да, то какие проводки должны быть в БУ и НУ по данной операции? Не возникнет ли вопросов со стороны ФНС, что у поставщика был приобретен товар, а п...
Вопрос:
Сколько максимум дней может быть отсрочка по оплате за товар?
Ответ:
Максимальный срок отсрочки платежа законодательно установлен только для поставки продовольственных товаров. Срок отсрочки платежа при поставке непродовольственных товаров может быть установлен договором поставки по усмотрению сторон.
Вопрос:
В уставе организации прописано краткое наименование СРО СУЖдР (с маленькой буквой "д"), в выписке из ЕГРЮЛ краткое наименование СРО СУЖДР (с большой буквой "д") Какое наименование мы должны применять во внутренних документах (протоколах, бух отчетности и т.д.) с большой буквой "Д" или маленькой буквой "д"?
Ответ:
Ук...
Вопрос:
Получили письмо от своего покупателя, о наличии несформированного источника по цепочке поставщиков товаров для принятия к вычету сумм НДС. Такие письма получили еще несколько наших покупателей. При этом, позвонила в свою ИФНС, спросила есть ли проблемы с вычетом у нашей организации за данный квартал. Ответили, что нестыковок и разрывов не обнаружено. Как в такой ситуации нужно вести себя нашей организации, как обезопасить организацию на случай судебных разбир...
Вопрос:
ООО на ОСНО. Заключен контракт с американской компанией на поставку. ООО экспортер. По условиям поставки право собственности переходит к покупателю в момент передачи транспортной компании (есть возможность доп. соглашением изменить этот пункт прописав что право собственности переходит по получению от транспортной компании). 24 февраля была оформлена отгрузка в США, посылка прошла таможню, но уже в последнем пункте вывоза произошла отмена вылетов грузовых само...
Вопрос:
ООО был выполнен ремонт тепловоза. В период действия гарантии на ремонтные работы Заказчик неоднократно вызывал Подрядчика для выполнения гарантийного ремонта. В ходе выполнения гарантийного ремонта была выявлено, что неисправности возникли не по вине Подрядчика. Согласно договора "Заказчик компенсирует Подрядчику расходы подрядчика на проведение расследования по факту возникновения неисправностей (командировочные расходы расходы на дорогу и т.д.) в случае если эти...
Вопрос:
Одним из видов деятельности нашей организации является медицинская деятельность, в частности забор крови для анализов. Забор крови может быть произведен на дому, по желанию пациента. В договоре на оказание медицинских услуг указано, что забор биоматериала производится на дому. Медсестра едет к пациенту и от пациента едет на такси. Такси выдает ей кассовый чек. Далее медсестра составляется авансовый отчет, к которому прикладывается этот кассовый чек, договор и...
Вопрос:
Как правильно юридически и выгоднее экономически оформить следующую ситуацию:
Организация зарегистрирована в Алтайском крае, до последнего времени деятельность вела тоже только в Алтайском крае. Сейчас возникла необходимость ее присутствия в нескольких регионах РФ, в том числе и по месту регистрации. Сотрудники тоже приняты в нескольких регионах.
Ответ:
...Вопрос:
В Приморском крае для организаций, применяющих усн или ИП на патенте, вышло постановление губернатора Приморского края № 157-пп от 22.03.22 о продлении сроков уплаты налогов без каких-либо условий. однако на сайте ФНС размещено постановление Правительства № 512 от 30.03.22, которое указывает на порядок уплаты перенесенног...
Вопрос:
Организация на ОСНО продала товар физическому лицу в рассрочку.Денежные средства внесены в кассу согласно графику платежей.Как оформить продажу товара и учесть НДС от проданного товара.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что согласно условиям договора за предоставленную покупателю рассрочку проценты не взимаются.
Бухгалтерский учет
Продавец может осуществлять кредитова...
Вопрос:
Нужна информация на 2022год. Изменились ли для Города Рязани:
1. Расчёт, ставки, сроки уплаты транспортного налога? Пришлите пожалуйста ссылку на ставки налога по г. Рязани.
2. Расчёт, ставки, сроки уплаты налога на имущество, по кадастровой стоимости по г. Рязани? Каково ставка налога на имущество по кадастровой стоимости для плательщиков Усн? В перечень облагаемого имущества ничего не добавили в 2022г? Только недвижимое имущество подлежит нало...
Вопрос:
Про размер штрафов в курсе, а вот срок исковой давности какой если не сдали этот отчет в Росприроднадзор?
Ответ:
Срок давности привлечения к административной ответственности по ч. 1 ст. 13.19 КоАП ПФ за несвоевременную сдачу отчёта по форме № 2-ТП (отходы) составляет два месяца. Этот срок исчисляется со дня, следующего за днем совершения адм...