Бухучет и отчетность

Вопрос:

Вправе ли налоговая инспекция не принять нулевую НД по НДС отправленную по почте?

Ответ:

Вправе.

Представлять декларацию нужно в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота (за некоторыми исключениями).

Правило о представлении декларации по НДС в электронном виде распространяется...

Вопрос:

С генеральным директором, он же единственный учредитель, расторгнут трудовой договор. Сотрудников в организации нет. Включать учредителя в форму СЗВ-М?

Ответ:

Целесообразно уточнить необходимость представления СЗВ-М на единственного учредителя, с которым не заключен трудовой договор, в своем отделении.

Форма СЗВ-М обязывает организации (индивидуальных предпринимателей) – ст...

Вопрос:

В декларации по НДС неверно указан код операций в разделе 4. Обязательно ли подавать уточненную декларацию? Какая ответственность?

Ответ:

Подавать уточненную декларацию необязательно. Ответственность не предусмотрена.

Само по себе указание в декларации ошибочного кода операции не является правонарушением, за которое предусмотрена ответственность (гл. 16 Налогового кодекса Р...

Вопрос:

Нужно ли отражать Учредителя, который решением назначен генеральным директором организации, в СЗВ-М, 4-ФСС и Расчете по страховым взносам, если заработная плата не начисляется и выплачивается?

Ответ:

Нужно.

Относительно отчетности по страховым взносам (ВНиМ)

Необходимо представить в налоговую инспекцию.

Расчет по страховым взносам (РСВ) предста...

Форма №МП(микро).
Наше предприятие реализует на экспорт пиловочник (круглый лес) и пиломатериал( лесоматериалы распиленные вдоль, настроганные ...). Закупаем мы у сторонних организаций пиловочник ( круглый лес), сами на пилорамах его распиливаем и продаем на экспорт. В форме МП(микро) в разделе 3 в каких строках отражаем реализацию?
Пиловочника(круглый лес) реализовали на сумму 5 млн. рублей, пиломатериала на сумму...

Я сделала корректировочную сч.ф за второй квартал сделала корректировочную сч.ф но в 4-м квартале. Стала делать декларацию по НДС за 4 квартал, но дополнительные листы книги продаж за 4 квартал формируются, а попадают эти дополнительные листы только с декларацию по НДС за 2 квартал. Хотела спросить как правильно оформить, в каком периоде должны отразится корректирующие сч.ф, если они формируются в книге продаж за 4 квартал . Как тогда поменяе...

Вопрос:

Расчет по страховым взносам сдан, но требует уточнения. В паспортных данных между 00 00 лишний пробел 000000. Как правильно оформить корректирующий отчет?
1-ая корректировка) Титульный лист = номер корректировки 1; Раздел 3 строка 010 = 1; Подраздел 3.1, строка 150 (серия документа = 00 00 с лишним пробелом); Подраздел 3.2.1 = было заполнено три строки соответственно: гр.190 = 10, 11, 12; гр.200 = НР, НР, НР; гр.210...

Вопрос:

В отчете РСВ за 1 квартал 2017 года обнаружились сотрудники, уволенные до наступления расчетного периода, т.е. в 2016г. Каким образом внести изменения в расчет?

Ответ:

В состав уточненного расчета включается титульный лист . При заполнении п...

Вопрос:
Был заключен агентский договор с физ лицом . Агент обязуется за вознаграждение веси поисков клиентов. договор составлен 21.09.2017 и действует до 31.12.2018г. вознаграждение и ндфл за физ лицо было выплачено в декабре 2017г. нужно ли сдавать СВЗМ (период) , СВЗ стаж, 2 НДФЛ, РСВ, 6 НДФЛ на этого агента?

Ответ:

СЗВ-М

Нужно.

Форма СЗВ-М обязыв...

Вопрос:

Организацией начислена зп за октябрь (строка 100 - 31.10.2017), удержан НДФЛ (строка 110 - 03.11.2017 день перечисления зп на карты сотрудников). НДФЛ не был перечислен вовремя. Подскажите, в строке 120 необходимо проставлять дату, когда перечислялся НДФЛ или дату, когда он должен был быть уплачен?

Ответ:

Когда он должен быть уплачен.

В...

Вопрос:

Работают 2 сотрудника.

Одна девочка в декрете. С июля месяца у неё идут декретные. Она родила второго ребёнка.

Второй сотрудник Работает с 01.07

Ставка 9000. Оклад. Официально.

Двое сотрудников. Одна в декрете. Фактически один человек.

Вопрос:

Был отказ в принятие за 4квартал расчёта по страховым взносам. Пожалуйста, посмотрите и дайте правильный ответ,...

Вопрос:
Предприятие применяет упрощенную систему налогообложения и уплачивает страховые взносы по обычному тарифу. В Расчете по страховым взносам за 1 квартал, 6 месяцев, 9 месяцев 2017 года в приложении 1 ошибочно указали код тарифа плательщика "01". Надо сдавать корректировочные расчеты за указанные периоды с исправлением кода тарифа на "02" или достаточно в Расчете по страховым взносам за 2017 год указать правильный код тарифа плательщика...

Вопрос:

Посмотрела новый отчет в пенсионный фонд СЗВ-СТАЖ и не пойму нужно ли заполнять в ОДВ-1 раздел 4. Данные в целом по страхователю? Заполняю в программе, а сведения о суммах начисленных и перечисленных не выгружаются, все начисления проходят в отчете по страховым взносам.

Ответ:

Не нужно. Сведения по ...

Вопрос:

1.просим разъяснить, следует ли в справках для НИ указывать код 2013 при сдачи отчетности за 2017? в случае, если необходимо, то каков порядок сдачи корректировки по справкам 2 НДФЛ и как быит, если сотруднику при его увольнении в июне выдана справка 2 ндфл с кодом 2012 вместо 2013, т.к. код 2013 утвержден позже.
2. в случае оплаты за лечение зубов родителя его сыном (дочерью) при наличии у детей доходов, облагаемых...

Вопрос:

В бухгалтерской отчетности ООО за 2016 г. из-за ошибки в настройках программы основные средства попали в неверную строку. Отчетность была сдана в таком виде.
Есть ли какая-нибудь возможность сейчас сдать корректировку чтобы исправить данную ошибку.

Ответ:

Нет, «возможности сдать корректировку» сейчас нет.

Бухгалтерскую отчётность за прошлые годы (в т.ч. за 2016 го...

Вопрос:

Верно ли бухгалтер отражает в учете начисление, перечисление, стаж исполнителя по договору ГПХ ?
Услуги исполнителем по договору ГПХ оказаны и приняты в декабре 2017 года.
Составлен акт выполненных работ от 31 декабря 2017 года.
1. В учете отражены проводки датой 31.12.2017 г.:
20/76 - начислено вознаграждение,
76/68 - удержан подоходный налог из вознаграждения.
...

Наше предприятие является юридическим лицом. В рамках трудового законодательства, как работодатель, мы осуществляем обработку персональных данных сотрудников:

- заключаем трудовой договор;

- дополнительные соглашения к трудовому договору;

- приказы и распоряжения по личному составу;

- ведем личные дела и карточки сотрудников;

Вопрос:

Как правильно проставлять даты фактического получения дохода, дату удержания и перечисления налога НДФЛ в декларации 6-НДФЛ, если
срок выдачи з/п 15 число месяца.

Ответ:

Указанные данные отражаются в разделе 2 расчета по форме 6-НФДЛ по строкам 100, 110 и 120.

При заполнении указанных строк необходимо указать:

– в...

Вопрос:
Вчера позвонил сотрудник налоговой и возник вопрос по НДС за 4 квартал 2017 года. Они говорят, что декларации по НДС в разделе 1 строка 040 не совпадает с разделом 3 строка 010? Проверив данные не вижу никаких расхождений. Что именно имели они ввиду непонятно? Ведь данные разделы не должны совпадать.

Ответ:

Действительно, в такой постановке вопроса неясно, что имел в вид...

Вопрос:

Заполняем строку 040 в 6-ндфл - автоматически сумма налога рассчитывается на 3 руб больше чем нужно (, по ОСВ 68,02 (кредит)и справкам 2-ндфл.)
нужно ли руками править верное значение и указывать верное значение в строке 040 или строку 040 править нельзя , а в случае вопросов со стороны налоговой писать ответ о том, что эта неточность из-за округлений?

Ответ:

По строке 040 нужно...

Вопрос:

1.В марте этого года у нас произошла реорганизация в форме присоединения. По присоединяемой организации как составить заключительная бухгалтерская отчетность и нужно ли сдавать ее в налоговую.
2.По присоединяемой организации не успели отправить бухгалтерская отчетность за 2017 год в налоговую и росстат, что делать?

Ответ:

По вопросу 1

Нуж...

Вопрос:

16.02.2018 года зарегистрировал новое ООО, открыл расчетный счет, внёс деньги в уставный капитал и оплатил по безналу Ваш сервис. Сдал документы на выделение земельного участка под строительство хостела и теперь жду решения по земле, это может затянуться до года. Больше никакой деятельности не веду и не планирую. Надо ли подавать уведомление об отсутствии деятельности сдавать отчетность ?

Ответ:

Вопрос:

Российская организация имеет долю в Словацкой компании. Доля составляет 85% и зарегистрирована в ноябре 2017г. Заключен договор займа, где займодавцем выступает российская компания.
Вопрос:
Какие отчеты должна сдавать российская компания?
Уведомление КИК, которое сдается до 20 марта, нужно сдать в 2019году?

Ответ:

От...

Вопрос:

Наше предприятие занимается производством цемента, основной ОКВЭД 26.51, но имеются еще несколько дополнительных видов экономической деятельности.
Вопрос: нам необходимо найти контрольные числа к ОКЗ под наши виды деятельности для сдачи СЗВ-ТД, просим дать ссылку.

Ответ:

Коды по ОКЗ определяются не по видам экономической деятельност...

Вопрос:

Мы ООО работаем на ОСНО. В текущем месяце оказывали агентские услуги по приему и выдаче вагонов, в то же самое время мы получали в свой адрес и свои собственные вагоны. Железная дорога выставила нам счет-фактуру за свои услуги на общую сумму по нескольким вагонам, включая наши вагоны и вагоны принципала. При отражении данной счет фактуры в книге продаж какой правильно указать код вида операции 01 или 15 ? Получается часть суммы из данной счет фактуры будет учтена в сост...

Вопрос:

Как составить ликвидационный баланс? Базы и документов нет только баланс за 2017 год

Ответ:

Порядок следующий. Отметим при этом, что если отсутствуют бухгалтерская база и документы по финансово-хозяйственной деятельности, то нужно приложить все усилия, чтобы их восстановить. Даже при отсутствии дебиторов и кредиторов организация должна располагать некоторыми активами, хотя бы в размере уставного капитала.  ...

Вопрос:

...

Вопрос:

ООО без деятельности не успело сделать электронную подпись вовремя и не сдала баланс. Если сдать баланс в июне какие могут быть штрафы, кроме 200 руб за несдачу?

Ответ:

За неподачу (подачу с опозданием) бухгалтерской отчетности предусмотрена ответственность:
– налоговая – в отношении организации;
– административная – в отношении должностных лиц организации.

Вопрос:

Пришло письмо из ПФР о непредставлении сведений по форме СЗВ-ТД на директора. Он не устроен в организации по трудовому договору. На него сдаются только СЗВ-М ежемесячно. Нужно ли нам отвечать на эту письмо в ПФР? И как лучше ответить?

Ответ:

Директор может работать без трудового договора только в одном случае: е...

Вопрос:

Наша организация относится к рыбной промышленности, есть два судна. с 1 июля надо в СЗВ-ТД ставить код выполняемой функции. Где мне найти эти коды? К примеру: капитан, старший механик, вахтенный матрос, буфетчик, машинист по стирке спецодежды. Если это в общероссийском классификаторе, то скиньте.

Ответ:

С 1 июля...