Бухучет и отчетность
Вопрос:
Вопрос касается отражения больничного листа в 6-НДФЛ. Больничный начислен последним днем месяца, как и зарплата. В этот же день произведена выплата больничного и заработной платы, удержан и перечислен общий НДФЛ. Можно ли в данном случае не выделять больничный от заработной платы во втором разделе 6-НДФЛ.
Ответ:
Нет, необходимо сформировать отдельные записи по каждому доходу (зарплате и...
Вопрос:
Какой состав бухгалтерской отчетности для малых предприятий за 2016г. Нужно ли делать расшифровку статей баланса в 2016году для малых предприятий и нужны ли формы движения капитала и другие .Или также ,как в 2015 году только упрощенный баланс и отчет о финансовых результатах.
Ответ:
Так же как в 2015 году. Однако следует учесть, что не все малые предприятия вправе формировать бухгалтерскую...
Вопрос:
Обнаружили, что в декларацию по НДС за 2 квартал 2017г. вкралась ошибка в книгу продаж. Вместо одного контрагента, попал другой. Всё остальное (№ с/ф, дата с/ф, сумма) - верно. Неверен только Контрагент (ИНН и КПП соответственно).
Требования из налоговой не было. Как нам самостоятельно исправить ошибку, что отправлять в налоговую?
Ответ:
Организация совершила ошибку, не прив...
Вопрос:
У организации основной вид деятельности производство общестроительных работ, но иногда закупает оборудование у поставщика для продажи заказчику.
Вопрос: Выручку от реализации услуг в декларации по налогу на прибыль организация должна отразить в приложении №1 к листу 02 только по строке 010 и 011 или что касается доходов от выручки оборудования отразить в строке 012?
Склада у организации нет, оборудование ср...
Вопрос:
Надо ли заполнять раздел 2 КУДиР в части основных стоимостью до 100 000 руб.,т.е.которые списаны сразу в конце квартала: например: оплачено и введено во 2 кв.16г – соответственно, отражено в расходах полностью в июне 16г?
Ответ:
Нет, не нужно.
Основными средствами (нематериальными активами) при УСН являются те основные средства (нематериальные активы), которые в соответствии...
Вопрос:
Как откорректировать остатки на счетах бухгалтерского учета 68, 69, если они не идут с данными налогового органа?
Ответ:
Зависит от причин расхождений.
Исходя из вопроса не ясно, с чем связаны расхождения. Причины могут разные, например, организация заплатила налоги или взносы, а в налоговой инспекции оплата попала на невыясненные платежи. В этом сл...
Вопрос:
1) Работник поехал в командировку на попутном транспорте, к авансовому отчету он должен получается приложить служебную записку, где укажет, что ехал на попутном транспорте?
2) Он проживал в квартире, которую снимает организация на протяжении года, и ежемесячно она платит арендную плату. Таким образом он же никаких чеков, подтверждающих проживание не приложит - их попросту нет. Что делать? Приложить копию договора аре...
Вопрос:
Компания на УСНО (Доходы минус расходы), выдала дивиденды во 2 квартале 2016г. учредителю. Оплатила налог 13% и сдала декларацию по налогу на прибыль за полугодие 2016г., заполнив лист 3 раздел А. Больше дивиденды в 2016г. не выплачивались. Вопрос: нужно ли подавать декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев и за год, показывая данные 2 квартала?
Ответ:
Ответ подготовлен ис...
Вопрос:
У нас ИП находится на ЕНВД и ОСНО, по ОСНО нет выручки. У меня вопрос по заполнению декларации. Какие страницы надо заполнить, если не было выручки то есть нулевой отчет. Если сдаю только две страницы, то пишет из налоговой сдать корректирующий так как не видят по какой ставке сдаю, если пытаюсь сделать с 13 % то надо источник доходов заполнить???
2. Мне нужно узнать ОКТМО налоговой МИФНС №24 по г. Москва (7724)
...
Вопрос:
Какие документы должны быть распечатаны и храниться в бумажном варианте. Я знаю что нужны акты, накладные и счет-фактуры входящие и исходящие. А что еще?
Что нужно распечатывать и складывать в папки? Мой бывший бухгалтер оставила более 50 папок с документами за прошлые года, в них какие-то авансовые отчеты, приходные ордера, книги продаж и т.д. Поэтому спрашиваю конкретно, что из этого сервиса нужно распечатывать и ск...
Вопрос:
Как правильно заполнить 6-НДФЛ, если организация досрочно выплачивала зарплату, например выплата зарплаты и НДФЛ была 27.09.2016, а начисление 30.09.2016 г. последним днем месяца, аванс тоже выплачивался раньше в 10-х числах? Перенос зарплаты на следующий отчетный период по 6-НДФЛ будет или нет?
Ответ:
Если зарплата выплачена до конца месяца (при этом крайний срок уплаты НДФЛ...
Вопрос:
ООО на ОСНО и ЕНВД. деятельность -торговля продукты питания. как сдать годовой отчет в упрощенной форме. наша выручка за 2016 год-450 т.р. с НДС, численность 30 человек. нужна ли пояснительная к балансу и аудит?
Ответ:
Если организация вправе применять упрощенный порядок , то пояснения к балансу для малых предприятий не нужны, если отсутствуют соответствующие существенные п...
В 2016 году в бухгалтерию организации поступил акт от поставщика на 2500 тыс. руб. , без НДС, выписанный декабрем 2015 года. Вправе ли организация включить в расходы 2016 года данную сумму, отразив в декларации по налогу на прибыль в приложении № 2 к листу 02 по стр. 300 или 400? или же правильно было бы сдать уточненную декларацию по налогу прибыль за 2015 год.
Ответ:
Ответ подготовлен...
Вопрос:
Наша организация (ООО, ОСНО) в 2016 году сдает бухгалтерскую отчетность за 2015 год. При подготовке отчета обнаружились расхождения - сальдо по счету 84 на 31 декабря 2014 года изменилось, и теперь в бухгалтерскую отчетность за 2015 год, в данные за 2014 год попадают измененные данные.
Вопрос - при сдаче отчетности за 2015 год, какие данные указывать в графе за 2014 год ? Необходимо ли сдавать корректировку за 2014 год (по...
Вопрос:
Организация является ООО и выплачивает дивиденды гражданину-учредителю-резиденту и иностранной организации, нужно ли заполнять подраздел 1.3 раздела 1 Декларации по налогу на прибыль? (Подраздел 1.3 раздела 1 Декларации по налогу на прибыль "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика (налогового агента)" раньше заполнялась только при выплате дивидендов российским организациям,...
Покупатель расплатился за товар двумя векселями Сбербанка (без дисконта), один вексель организация предъявила к погашению сама, второй отдала в счет взаиморасчетов с поставщиком. Операцию с векселем, который был предъявлен нашей организацией к погашению, мы отразили в Листе 05 Декларации по налогу на прибыль, так как вексель без дисконта, налоговая база равна нулю. Как быть со вторым векселем, который передан поставщику, его надо отражать в Л...
На эл.почту мне (ну и многим другим) пришли коментарии Упрощенки и Главбуха. В них общими фразами сказано, что форму СЗВ-стаж - ранее предполагаемую как годовую, теперь надо будет сдавать ежеквартально. Но подробностей о датах не было
Подскажите так ли это. А если так, то хотелось бы узнать и все подробности, касающиеся этой формы
Инспектора в пенсионке отвечают, что они еще не в курсе!
Ответ:
Вопрос:
Хотелось уточнить по форме 6НДФЛ, какими числами отображать в отчете выплату отпускных и удержание НДФЛ по ним, если выплата была например 7 марта 2017года, то в разделе 2 в строке 110 - ставиться дата 7.03.2017 или 31.03.2017.
Ответ:
По строке 110 нужно указать 07.03.2017, а по строке 120 – 31.03.2017.
В...
Вопрос:
Не могу найти порядок заполнения расчета по страховым взносам в 2017г. форма кнд 1151111 и образец заполнения
Ответ:
Порядок заполнения расчёта по страховым взносам, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/551 от 10 октября 2016 г. (Формы по КНД 1151111), Вы можете найти в Сервисе по следующей ссылке:
...
Сдавать бухгалтерский баланс за 2016 год (форма 1) и отчет о финансовых результатах (форма 2) надо по новым правилам. Налоговики поменяли электронный формат бухгалтерской отчетности (приказ от 20.03.2017 № ММВ-7-6/228@).
Старый формат отчетности отменен приказом ФНС России от 20.03.2017 N ММВ-7-6/227@.
Что изменилось в формате? В основном изменения затронули описание технических требований к файлам следующих отчетов:
• бухгалтерский баланс государственн...
Вопрос:
Как заполнить налоговый расчет о доходах, выплаченных иностранному контрагенту (Раздел 2), если российская сторона не удержала налог с иностранной организации. И заплатила его только 27,03,17г. В разделе 2 по какой из строк нужно указать сумму налога стр.30,40 или 50? И еще, когда подаем нарастающим итогом расчет за 4 кв. 2016г. нужно ли заполнять раздел 3, если выплат кроме 3 квартала (1 выплата), больше не было?
Вопрос:
Не могу найти порядок заполнения расчета по страховым взносам в 2017г. форма кнд 1151111 и образец заполнения
Пришлите пожалуйста ссылку с ПРИМЕРОМ заполнения формы 1151111 с больничными.
Ответ:
Порядок заполнения расчёта по страховым взносам, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/551 от 10 октября 2016 г. (Формы по КНД 1151111), Вы можете найти в Сервисе по следующей ссылке:...
Вопрос:
Существует ли штраф за несвоевременное предоставление справки о подтверждающих документах согласно главы 9 Инструкции 138И , после срока 15 рабочих дней следующего месяца после даты таможенной декларации ? В самой инструкции нашла, что банк может отказать в исполнении платежных поручений. Валютный контроль из банка пугает штрафом. Если таковой штраф есть, каков его размер ?
Ответ:
Да,...
Вопрос:
Если з/плата не начисляется, директор подписывает нулевую отчетность, нужно ли указывать количество застрахованных лиц?
В СЗВ-М директор указывается в списке.
Ответ:
Относительно указания количества застрахованных в нулевой отчетности по страховым взносам
Нужно указывать общее количество застрах...
Вопрос:
В июле 2017 года наша сотрудница выходит на пенсию. Документы для открытия пенсионного дела организация сдала за нее в пенсионный фонд через ТКС. В какой срок мы должны предоставить форму СЗВ СТАЖ на эту сотрудницу? До конца марта или непосредственно перед датой наступления пенсионного возраста (в данном случае 16 июля)?
Ответ:
В случае представления застрахованным лицом заявления о назнач...
Вопрос:
У нас некоммерческая организация занимается предпринимательской деятельностью, и есть членские поступления. Поэтому необходимо заполнить форму 2 и форму 6. У меня вопрос: есть ли какое либо соотношение прри заполнении формы 1,2 и 6. Например стр. 6240 по форме 6 берется из формы 2, тогда она влияет на итог. Тогда надо ли из формы 6 брать данные и заполнять форму 2???
Ответ:
Каких-либо...
Вопрос:
Как заполнять отчёт в ИФНС по Пенсионному фонду и ФСС за 1 квартал 2017г,и её форма и СЗВ- СТАЖ за текущий год форма
Ответ:
Относительно расчёта по страховым взносам
Порядок заполнения расчёта по страховым взносам, утв. Приказом ФНС России № ММВ-7-11/551 от 10 октября 2016 г. (Формы по КНД 1151111), Вы...
Вопрос:
Что грозит организации если она не сдаст бухгалтерский баланс ,какие штрафы ее ждут.
Ответ:
Предусмотрена ответственность:
– налоговая и административная – в отношении организации;
– административная – в отношении организации и ее должностных лиц.
Налоговая ответственность : за непредставление сведений, необходимых для осуществления налогового...
Вопрос:
ЗАО на ОСНО. 29.12.2016 г. собранием акционеров принято решение о выплате дивидендов из не распределенной прибыли прошлых лет. Выплата дивидендов будет произведена в 1 квартале 2017 года. Нужно ли отразить начисленные, но не выплаченные в 2016 году дивиденды в бухгалтерском балансе и отчете о финансовых результатах за 2016 год и по каким строках их отражать.
Ответ:
Проводки по начислению ди...
Вопрос:
Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся периода отражения расходов для целей налогообложения прибыли.
У Общества за 2016 год образовался убыток, полученный по итогам года и отраженный в налоговой декларации по налогу на прибыль организаций.
После сдачи налоговой декларации по налогу на прибыль на предприятие поступили первичные документы, подтверждающие понесенные Обществом расходы...