НДС

Вопрос:

Как принять к вычету НДС с импорта оборудования. Импорт - Турция, оборудование будет поставлено на учет в РФ для переработки сырья. Можно ли его сразу взять к вычету после постановки на учет оборудования и заявить возмещение НДС

Ответ:

Порядок принятия уплаченного на таможне НДС к вычету следующий. Можно принять к вычету при соблюдении определённых условий, в частности, необходим факт принятия оборудования к учёту (отражения...

Вопрос:

Нами заключается договор на модернизацию нашего оборудования. Договор во вложении. По тексту исполнитель работ указал 20% НДС. Каким ндс будут облагаться услуги этого договора? Будем ли мы выступать налоговыми агентами? Какие документы мы должны предусмотреть в договоре для передачи пресса в Республику Беларусь? Какие первичными учетными документами нам должен быть передан пресс обратно?

• ...

Вопрос:
Наша компания, как налоговый агент, выставила счет-фактуру при внесении предварительной оплаты нерезиденту (страна регистрации-Республика Казахстан) за оказание рекламных услуг.
Какой код вида операции нужно указать по строке 070 Раздела 2 Декларации по НДС ?
Можно ли принять к вычету НДС, исчисленный нашей компанией при перечислении аванса нерезиденту, в случае во...

Вопрос:
Какая ставка НДС будет применяться при продаже семян протравленных сельскохозяйственных культур?

Ответ:

Реализация обработанных протравителями (протравленных) семян любых сельскохозяйственных культур облагается по ставке НДС 10 процентов.

Ставка НДС 10 процентов применяется по некоторым социально значимым товарам и услугам при их реализации на внутреннем рынке России и импорте (ввозе в Россию).

Так,...

Заголовок вопроса: Возврат товаров неплательщику НДС
 

Организация Принципал (покупатель) приобретает ТМЦ через Агента по агентскому договору от имени АГЕНТА, но за счет Принципала по 100% предоплате. ПРИНЦИПАЛ (покупатель) является плательщиком НДС, а АГЕНТ освобожден от уплаты НДС (на УСН). При поставке ТМЦ, Агент перевыставляет Принципалу документы от поставщика (на УСН) без НДС. В дальнейшем Принципалом обнаружен брак и необходимость возврата товаров поставщику....

Вопрос-1:

добрый день! осно, торговля на маркетплейсах. в отчетах вб есть отриц суммы на вознаграждения. такие суммы вместе с ндс нужно отнести на 91.01 счет или без ндс? что делать тогда с отриц ндс?

Прикрепле...

Вопрос:

Добрый день. ИП на ОСНО собирается прекратить свою деятельность. Но на 19 счету есть НДС входной, который он из-за отсутствия реализации не отразил в предыдущих кварталах к возмещению.
Если он в последней НД по НДС заявит к возмещению НДС, выплатит ему НФНС эту сумму?
Как долго будут проверять его? Реально это можно сделать, или ИФНС откажет?
Какой порядок для возмещения НДС?

Вопрос:

Организация приобрела автомобиль (на учет не ставили) поставила как товар, и в этом же месяце то есть в марте 22 продала организации Х как товар, в книге продаж за 1кв2022 не отразили, организация Х так же не ставила на учет и не отражала в книге покупок и продаж, далее организация Х продала в июне 2022 организации Y, она так же не ставила на учет и в декларации в книге покупок и продаж не ставила, планирует продать в январе 2025 физ.лицу. Чем это чревато, в какой...

Вопрос:

АО «Нау-сервис» осуществляет функции налогового агента по отношению к иностранному партнеру ТОО «Наумен Казахстан», который предоставляет услуги по разработке, настройке и тестированию программного обеспечения. Расчеты производятся в рублях.
Во втором квартале 2024 года АО «Нау-сервис» осуществило в адрес ТОО «Наумен Казахстан» 2 платежа:
- 25 000 000 руб. 28.05.2024;
- 24 549 000 руб. 11.06.2024....

Заголовок вопроса: Возврат товаров неплательщику НДС

Вопрос-1:

Организация Принципал (покупатель) приобретает ТМЦ через Агента по агентскому договору от имени АГЕНТА, но за счет Принципала по 100% предоплате. ПРИНЦИПАЛ (покупатель) является плательщиком НДС, а АГЕНТ освобожден от уплаты НДС (на УСН). При поставке ТМЦ, Агент перевыставляет Принципалу документы от поставщика (на УСН...

Вопрос-1:
 

осно, торговля на маркетплейсах. в отчетах вб есть отриц суммы на вознаграждения. такие суммы вместе с ндс нужно отнести на 91.01 счет или без ндс? что делать тогда с отриц ндс?

Прикрепленных файлов: 1

Вопрос:

В организации имеется на балансе жилая квартира. Руководителем принято решении о продаже ее физическому лицу.
Вопрос :
Выставление счет - фактуры ? ( надо ли в данном случае выставлять счет-фактуру) ?
Что будет с НДС ?

Ответ:

Выставлять счет-фактуру не нужно. НДС начислять не нужно.

НДС не облагается реализация жилых домов, жилых...

Вопрос:

У компании на УСН в 2024 году доход составил 260 000 руб. В 2025 г. компания переходит на НДС 20%. Если будет в 2025 году небольшой доход, можно будет перейти на пониженные ставки НДС. Вопрос: можно ли будет перейти на ставку 5% (доход за 2024 год превысил 250 000)? Или переход будет только на 7%?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе имеется в виду, что «в 2024 году доход составил 260 000 000 руб.&raq...

Вопрос:

Мы являемся застройщиками по договору инвест. строительства. Стройка объекта длилась 3 года. НДС к вычету мы не принимали. По окончанию строительства нами была оформлена сводная счет-фактура на инвестора. С каким кодом операции мы должны отразить закупки для этого сводного счет-фактуры в разделе полученных счет-фактур журнала? С каким кодом операции мы должны отразить в разделе выставленных счет-фактур журнала...

Вопрос:
 

Кинотеатр на УСН с выручкой более 60 млн. руб., станет плательщиком НДС или сможет применить льготу согласно ст.149 НК п.20.?

Ответ:

При оказании соответствующих услуг организация, осуществляющая деятельность в сфере культуры и искусства, например, организация-кинотеатр, применяющая УСН, в 2025 году при соблюдении определённых условий должна применять льготу на основании ...

Вопрос:
Российская компания на УСН в 2025 году платит НДС 20%. Покупает услуги перевозки пассажиров у иностранной компании из стран ЕАЭС, услуги оказываются на территории этих стран. И перепродает эти услуги другой Российской организации. Нужно ли начислять НДС при реализации таких услуг?

1. Легковые автомобили. (трансферные услуги)
2. Договор оказания транспортных услуг с иностранной организацией.
...

Вопрос:

Добрый день. Организация на ОСНО. Микропредприятие. Подотчетное лицо произвело закупку материалов на сумму 6000 руб. Оплата прошла в следующем размере: 5000 руб.-корпоративной картой, 1000 руб.-бонусами, накопленными на карте. Какими проводками отразить такую оплату? Возникает ли в таком случае объект обложения НДС и налогом на прибыль?

Ответ:

Оплату бонусами следует рассматривать как предоставление скидки покупателю в момент...

Вопрос:

в 2023 году ИП заключил договор цессии . В 2025году ИП уходит на НДС . в 2025 году подписывает соглашение о зачете задолженности за услуги ( сформированной за 2024 год. в счет оплаты по договору цессии , где ИП (Цессионарий) . Влияет ли данный факт на НДС в 2025 году ?

Ответ:

К сожалению, исходя из вопроса не совсем ясно с кем именно ИП провел зачет – с цедентом (по оплате купленног...

Вопрос:
 

В 4 кв. 2024г в деятельности нашей организации (ООО на ОСНО) появились операции, облагаемые по ставке 0% (стали оказывать услуги международной перевозки в качестве перевозчика). Таким образом, есть перевозки, облагаемые как по ставке 20% так и по ставке 20%.
Нужно ли вести раздельный учет НДС? Как быть с входящим НДС по расходам, которые невозможно разделить между доходами по разным ставкам НДС? Т к. везем сборные грузы: в машине едут грузы разным з...

Вопрос:
Где можно получить информацию для проверки правильности ставки НДС Если поставщик предоставляет Декларацию о соответствии (ЕАС) в котором код ТН ВЭД ЕАЭС указан 4 цифрами , а в Постановлении Правительства РФ № 908 от 31.12.2004 указано не менее 9 цифр . Например от поставщика в декларации указано 1604. в с/ф товара Соломка лососевых рыб ,тогда как в Постановлении код 1604 11 000 0 (кроме лосося) Получается что лосось и вся продукция из него должна по ставке 20% облагаться....

Вопрос:

Организация на УСН в 2025 году будет являться плательщиком НДС. В то же время собирается использовать в 2025 году освобождение от НДС по п.26 статьи 149 НК (продажа собственного ПО, включенного в реестр Российского ПО). То есть будут как облагаемые, так и не подлежащие обложению НДС операции. Планировалось для удобства выписывать УПД на облагаемые НДС сделки, а на необлагаемые выставлять Акты. При этом нумерация всех документов реализации будет сплошная. Нумерация УПД,...

Вопрос:

С 01.01.2025 г. ИП переходит на налогооблажение - 5%. Прошивка ККТ будет осуществлена только 9 января 2025 года. Как пробивать чеки до 9 января 2025 года?

Ответ:

До прошивки ИП вправе продолжить формировать чеки по прежним правилам, используя реквизиты "сумма расчета по чеку без НДС" (тег 1105) и "сумма расчетов без НДС" (тег 1183). При эт...

Вопрос:
Мы, ООО на ОСНО занимаемся генподрядным строительством промышленных объектов.
В рамках строительства одного объекта, нами был заключен договор с организацией для выполнения субподрядных работ. Сумма договора 10 млн.рублей. В рамках договора Мы выплатили аванс в размере 9 млн.рублей и взяли НДС с аванса к зачету. В ходе строительства Субподрядчик дополнительно выполнил сверх суммы согласованной в договоре еще работ на 4 млн.рублей и выставил по итогам акт и счет-факт...

Вопрос:

Мы продаем товар от имени принципала, плательщиками ндс не являемся. При выставлении УПД конечному покупателю нужно указывать статус 2?

Ответ:

При реализации посредником товаров поставщика от своего имени нужно выставить конечному покупателю УПД:

- со статусом «1», если посредник реализует товары по ценам, которые продавец установил с учетом НДС;

- со статусом...

Вопрос:
Коммерческая организация предоставляет образовательные услуги (есть лицензия) по дошкольному образованию. Также дополнительно организация проводит несовершеннолетним детям групповые дополнительные образовательные услуги по предметам: "Аэрокосмонавтика", "Робототехника".  Попадают ли данные дополнительные услуги под льготу НДС? (согл. пп.4. п. 2 ст. 149 НК РФ), т.е. облагаются ли они НДС?

Ответ:

Да, подпа...