НДС

Вопрос:

При заключении договора на капитальный ремонт кровли здания мы заключили договор с ГУП "Дагводоканал" заявка была опубликована на сайте ВГТРК. Желание изъявило только одно предприятие -ГУП. ГУП предъявило Свидетельство о допуске к определенным видам работ. которые оказывают влияние на безопасность объектов кап стр-ва. Пункт 13 " Устройство кровель из штучных листовых материалов" Приказа № 624 в свидетельство не попал. Как мне п...

Вопрос:

Нами был передан автомобиль в аренду. Арендатор совершил ДТП по своей вине. Мы пригласили независимого оценщика и определили сумму ущерба (разница между рыночной ценой реализации без учета аварии и ценой возможной реализации после аварии).
Должны ли мы начислять НДС? И какие документы мы обязаны оформить?

Ответ:

Относительно НДС

Вопрос:

Поставщик поставил нам товар, он не является плательщиком НДС. Мы вернули ему часть товара по этой фактуре, мы являемся плательщиками НДС. Должны ли мы выставлять в возвратной фактуре НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– право собственности на товар перешло от поставщика к Вашей организации;
– реализация данного товара облагается НДС (т.е. является объектом налогообложения и не льготиру...

Вопрос:

наше предприятие с 2018 года хочет перейти с ОСНО на УСН .У нас на балансе есть ОС без НДС , принятые у учету еще в 2013 году , НДС по ОС был использован на возмещение . Как нам правильно восстановить НДС , на какие счета поставить и должны ли мы заплатить этот НДС ?

Мы должны будем оплатить весь восстановленный НДС ? И в какие сроки?

Ответ:

Необходимо восстановить НДС пропорцион...

Наша компания подала уведомление в налоговую о том, что не будет платить НДС с 1 декабря 2016г. согласно 145 статьи. У нас режим ОСНО.
Есть ли возможность работать нашей компании (комитент) по договору комиссии с другой компанией (комиссионером), которая является плательщиком НДС.
Наша компания будет поставлять товар на комиссию другой компании - плательщику НДС.
И по договору предусмотрено что:
...

Мы продаем продукты питания, у нас появился клиент в Белоруссии. Так как мы работаем на общей системе налогообложение, все товары у нас вкл НДС
Подскажите, при отгрузке товара в заграницу. в Белоруссию возможно нам отгрузка без НДС? Или как правильно надо по документам отгружать данный товар?

Ответ:

Отгрузка товаров покупателю в Республику Беларусь является экспортной поставкой. Организац...

Вопрос:
Мы компания ОСНО закупили товар у ИП без НДС, мы должны продать его с НДС или можем так же продать как купили без НДС?

Ответ:

Да, Вы должны продать с НДС.

Начислить НДС в данном случае нужно в общем порядке, с реализации. Расчетная ставка здесь не применяется.

НДС облагаются операции:
– которые признаются объек...

Вопрос:

Наша организация получает стройматериалы по ж/д дороге, в договоре с поставщиком оговорено, что товар наш с момента передачи перевозчику, т.е. нам.
Можем мы выставить НДС в бюджет для возмещения по товару, который в пути. Особенно это актуально на стыке кварталов, отгрузка со склада поставщика произошла в сентябре (сч.ф от поставщика будет сентябрем), юридически товар уже наш, а фактическое оприходование на склад прои...

Вопрос:

Наша организация оказывает образовательные услуги и имеет лицензию (АНО). В рамках предоставления образовательных услуг, для повышения привлекательности образовательных программ, наша компания также организовывает для слушателей различного рода экскурсии, походы в театр, обеды, кофе-брейки и прочие мероприятия, напрямую с обучением не связанные. Все указанные расходы в конечном итоге включены в стоимость образовательных програм...

Вопрос:

Если моя компания (резидент, ООО на ОСНО) заключает контракт с нерезидентом, не имеющим представительств в РФ и не зарегистрированным в РФ, на предоставление технологических услуг, а именно: предоставление в аренду технического оборудования. Оборудование при этом находится на территории РФ, а нерезидент использует его удаленно (виртуально), находясь на территории иностранного государства.
Вопрос в следующем: облагает...

Вопрос:

Наше ООО с 01.01.2017 перешло с ОСНО на УСН. При этом на 31.12.16 на 10 счете остались канцтовары на сумму 44400 руб., что, соответственно, отражено в балансе по строке 1210. Канцтовары не списали, чтобы не получить по году убыток и, видно зря, т.к. теперь налоговая требует восстановить суммы НДС с этих остатков. Часть канцтоваров куплена с НДС, часть без НДС. Должны ли мы восстанавливать НДС, ведь фактически канцтовары были исп...

Вопрос:

Санаторий имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности, основной ОКВЭД 86.90.4 -деятельность санаторно-курортных организаций. Один из дополнительных видов деятельности в соответствии с Уставом- ОКВЭД 56.29- деятельность предприятий общественного питания по прочим видам питания. В санатории имеется пищеблок и столовая, организовано питание, входящее в стоимость путевок, по системе "Шведский стол". Кроме того, санаторий...

Вопрос:

ООО Фирма «ОКС Бетон Юг» просит дать разъяснение по начислению НДС по договору уступки права требования.
Наша фирма на ОСНО поставляет товарный бетон с НДС другим организациям. В связи с отсутствием денежных средств для расчетов за поставленный бетон организация расчиталась с нами договором уступки права требования в ДДУ на квартиру без НДС (документально сделка оформлена договором и актом на уступку права требования...

Вопрос:
Хотим открыть ИП с НДС- транспортные услуги.
Подскажите, пожалуйста, если водители, которые будут данные услуги исполнять:

у них ИП на упрощенке.

КАК НАМ ОФОРМЛЯТЬ ИХ, ЧТОБЫ ПЛАТИТЬ НДС НЕ СО ВСЕЙ СУММЫ УСЛУГ С ИХ СТОРОНЫ?

Как нужно с водителями .у них ип на упрощенке. составлять договора.
Чтобы ИП С НДС ПЛАТИЛО ПОМИНИМУМ НДС .А НЕ СО ВСЕЙ СТОИМОСТИ УСЛУГ?

...

Вопрос:

Сли в счет-фактуре была допущена ошибка (номер и дата и поставщик) но сумма налога и сумма счет-фактуры верная, как подать корректировку, с дополнительными листами, или просто корректировку?

1) от имени покупателя
2) 2 кв 2017г
3) исправленный сч.фактуры не было, ошибка бухгалтера, при разнесении документов
4) поступление товара от поставщика не верно внесено в программу в части...

Вопрос:

Заключаем договор на выполнение работ.Сами работы будут выполнены за 4 месяца, а оплата равными долями в течении 2 лет.Сумма контракта большая. Как можно платить НДС по мере поступления денег? Система налогообложения общая. ОКВЭД 43.29.

Ответ:

Такой порядок уплаты НДС, как «по мере поступления денег», налоговым законодательством не предусмотрен.

Начислять налог...

Вопрос:

Наше ООО с 01.01.2017 перешло с ОСНО на УСН. При этом на 31.12.16 на 10 счете остались канцтовары на сумму 44400 руб., что, соответственно, отражено в балансе по строке 1210. Канцтовары не списали, чтобы не получить по году убыток и, видно зря, т.к. теперь налоговая требует восстановить суммы НДС с этих остатков. Часть канцтоваров куплена с НДС, часть без НДС. Должны ли мы восстанавливать НДС, ведь фактически канцтовары были исп...

Вопрос:

Наше предприятие работает на ОСНО и занимается сельским хозяйством. Мы арендуем земельные участки у администрации муниципального района. Согласно НК РФ в случае аренды федерального имущества или муниципального имущества организация-арендатор признается налоговым агентом по НДС. Однако согласно п.п. 17 п. 2 ст.149 НК РФ реализация на территории РФ услуг, уполномоченными на то органами за которые взимаются госпошлина и т.п. а такж...

Вопрос:
ИП совмещает в своей деятельности (торговля непродовольственными товарами) два режима налогообложения ЕНВД ( для розницы) и ОСНО (для опта). Номенклатура и для опта и для розницы общая и при закупке нельзя четко определить какой товар будет реализован в опт, товар хранится на одном складе. Можно ли весь входной НДС зачесть как вычет при расчете НДС с оптовой продажи?

...

Вопрос:

ООО совмещает ОСНО и ЕНВД. Ведет раздельный учет НДС. Суммы входного НДС относящегося одновременно к двум видам деятельности делятся пропорционально доле выручке.
Пример. Доля ОСНО - -98%, доля ЕНВД 2%
Входящий ндс подлежащий распределению 10 000 руб (услуги связи учтены на счете 44. Данные услуги для расчета налога на прибыль также подлежат распределению)
НДС по ОСНО - 9800 принят к вычету...

Вопрос:

В декабре 2016г. заключается договор от февраля 2016г. на аренду площадей (контрагента не проверили) . Договор подписанный не вернулся, отчетные документы выставлены за период февраль 2016-апрель 2017г. НДС в декларациях отражен. Позже выясняется, что в декабре 2016г. контрагент исключен из реестра. Что возможно сделать в данной ситуации, чтобы себя обезопасить для налоговой.

Вопрос:

В связи с вводом новой формы с/фактуры возникли споры с покупателями. В адресе покупателя и продавца слова город, улица, дом, офис и т.д. требуют указывать полностью не сокращая (г., д., ул) согласно ст.171, 172 НК сокращение не является существенной ошибкой . Требуют это ссылаясь , что адрес должен быть прописан как в выписке ЕГРЮЛ. Мы им объясняем , что юр.адрес должен соответствовать выписке ЕГРЮЛ, а не слова город и т.д.

Вопрос:

Магазин работает на ОСНО. В магазин покупают некоторые товары для последующей продажи, у поставщиков, которые работают без НДС. Как эти товары продавать потом в магазине с НДС или без НДС?

Ответ:

Да, Вы должны продать с НДС.

Начислить НДС в данном случае нужно в общем порядке, с реализации. Расчетная ставка здесь не применяется.

НДС облагаются операции:

Вопрос:
При переходе на Онлайн кассу не установили, что возмещение ущерба покупателем оплачивается без НДС, т.к реализации не происходит. У нас пробивался НДС со ставкой 18% (за период март-сентябрь 2017г.) В декларации по НДС мы суммы возмещения убытка не показывали, т.е. идет несоответствие информации,переданной в налоговую инспекцию и учтенной в 1С-бухгалтерии. Можем ли мы сейчас пробить чеки возврата с указанной НДС и...

Вопрос:

Добрый день! Мы являемся сельскохозяйственным производственным кооперативом. Получаем субсидии из ФБ и ОБ. С 01.07.2017 г. необходимо восстанавливать НДС с субсидий и из Местных, Региональных бюджетов. Вопрос: как быть с такими видами субсидий, необходимо с них восстанавливать НДС:
1. Субсидии на 1 кг. реализованного молока;
2. Возмещение % ставок по инвестиционным кредитам;
3. Субсидия на оказа...

Вопрос:

Наша компания - продавец товара (мелкая оснастка для трубогибочных станков), приобрела в 2014 и в сентябре 2016 года несколько комплектов оснастки для станков, импортировав их из Кореи, с целью продажи на внутреннем рынке РФ. По ГТД товары прошли как "части и принадлежности для трубогибочных станков в количестве 15 штук" и "12 штук" соответственно, вычет НДС произведен после принятия товаров к учету и оформления ГТД.
...

Вопрос:

При раздельном учете правило 5% по НДС применимо к операциям по реализации товаров (услуг) по ставке налога 0% или применимо только к операциям по реализации товаров (услуг), не облагаемым НДС?

Ответ:

Нет, «правило пяти процентов» к операциям, облагаемых НДС по ставке 0 процентов (в частности, реализация товаров на экспорт), не применяется. Операции, облагаемые по ставке 0 процентов, к нео...

Вопрос:

Мы ООО на ОСНО ОКВЭД 46.51. Какие изменения по постановлению Правительства от 19.08.2017 г. № 981 применимы к формируемым нами счетам-фактурам?

Ответ:

Актуальны изменения, связанные с формированием граф 1а (1б корректировочных счёта-фактур), 11, строк 2а и 6а (2а и 3а корректировочных счёт-фактур), а также некоторых других показателей выставляемых счетов-факту...

Вопрос:

При введении с 01.10.2017г. в счет-фактуру графы 1а "Код вида товара" может ли в ней указан код ТН ВЭД при отгрузке не только в станы ЕАЭС, а и в другие страны, т.к. разработчик программы не разделяет страны, а при продаже товара любому нерезиденту ставит в эту графу код из справочника. Ставить в этом случает в графу прочерк придется вручную, что затрудняет работу.

Ответ: