НДС
Вопрос:
Наше предприятие (ООО на ОСН) проводит разовые экспортные сделки с Республикой Казахстан. Восстановление входного НДС ранее принятого к вычету по ГТД и транспортным услугам затруднений не вызывает, а вот что касается распределения общехозяйственных расходов м/у экспортной и внутрироссийской реализации: какие это расходы? услуги банка (валютный контроль по экспортным операциям), охрана, аренда офиса, плата за телефон, интернет....
Вопрос:
Физическое лицо приобрело 2014 году не жилое помещение по аукциону. В марте 2015 года физ.лицо зарегистрировалось как ИП. Во втором квартале ИП приобретает материалы для ремонтных работ в этом помещении, но работы так и не производились. В третьем квартале 2015 года работы по ремонту производись подрядными организациями.
1. Имеет ли право на вычет НДС ИП? 2. Как правильно отразить в бухгалтерском и...
Вопрос:
Я, ООО на ОСН, приобрёл франшизу по оказанию услуг:
- предоставление неквалифицированного персонала (разнорабочих, грузчиков, подсобников и т.д.);
- офисные переезды;
- такелаж.
1) Могу ли я оказывать услуги населению? Если да, то как оприходовать ДС и как быть с НДС?
2) Каким образом лучше оформлять трудовые отношения с разнорабочими?
Вопрос:
Наше предприятие в прошлом квартале выполнило обязанности налогового агента по НДС и перечислила в бюджет НДС с суммы оплаты управленческих услуг иностранному контрагенту-нерезиденту. Услуги оплачивались по договору, в котором оговаривалось условие, что оплата производится по предъявленному иностранным контрагентом инвойсу, содержащему предварительную сумму. В текущем квартале контрагент выставил оконча...
Вопрос:
В собственности ИП находится не жилое аварийное помещение. ИП закупает материал (арматура, кирпич) в первом квартале для проведения общестроительных работ этого здания. Работы по ремонту проводились во втором квартале.
Может ли ИП применяющий ОСНО возместить НДС с приобретенных материалов? И в каком периоде нужно принять в расходы (списать) материалы?
Ответ:
Относительн...
Вопрос:
Общество (ООО, ОСНО) является лизингополучателем по Договору лизинга, срок действия которого 35 месяцев. Согласно условиям Договора предмет лизинга (легковой автомобиль) учитывается на балансе лизингополучателя. Общая сумма договора лизинга составляет 4 634 898,90 рублей, в т.ч. НДС 18% - 707 018,31 рубль. Выкупная стоимость предмета лизинга 1000,00 рублей, в т.ч. НДС 18% - 152,54 рубля. Условиями договора предусмотрена уплата е...
Вопрос:
Организация применяет ОСНО, мы купили оборудование и ввели в эксплуатацию. По государственной программе получили субсидии из средств областного бюджета на компенсацию части затрат по данному оборудованию. Субсидирование производится перечислением средств на рас.счет отдельными платежами.
1.Нужно ли уплатить НДС в бюджет по оборудованию в части полученного субсидрования? Если да, то НДС к уплате ставить от каждого поступле...
Вопрос:
Наше Общество продало своему работнику квартиру, находящуюся в нашей собственности. Облагается ли данная операция НДС или не подлежит налогообложению согласно пп.22 п.3 ст. 149 НК?
Ответ:
Не облагается НДС, если организация не отказывалась от льготы.
Реализация жилых помещений НДС не облагается (пп. 22 п. 3 ст. 149 Налогового к...
Вопрос:
В декабре 2016 года, нашим предприятием был выставлен счет-фактура на реализацию с налоговой ставкой 18%. В феврале 2017 года, на основании подтверждающих документов, нами был выставлен корректировочный счет-фактура с налоговой ставкой без НДС. В результате в корректир. сч-ф по строке всего уменьшение в графе 8 (сумма налога) отражена сумма НДС которая была в первоначальном счете-фактуре, в графе 9 (стоимость товаров всего), отражен...
Вопрос:
Товар принят по ТТН в течение 3-х дней ( 10, 11, 12 числа), а 12- торг- товарная накладная выписана на общее количество товара и счет фактура 12 числа в последний день окончания доставки товара.
Какой датой следует выписывать товарную накладную - 12 торг и счет фактуру на товар,
который доставлялся партиями по ттн-1 ?
Ответ:
...
Вопрос:
Налогоплательщику отказано налоговым органом в принятии НДС к вычету.
Налоговый орган считает, что в нарушении п. 2 ст. 173 Налогового кодекса РФ ООО представлена налоговая декларация по НДС по истечении трех лет после окончания соответствующего налогового периода.
Суд согласился с налоговым органом.
Возможно ли учесть сумму данного НДС в расходах уменьшающих налогооблагаемую прибыль?
Вопрос:
Общество с ограниченной ответственностью применяет ОСНО, теплотрасса эксплуатируется нами по концессионному соглашению с муниципальным образованием. В 2016 году мы начали её реконструкцию, пригласив стороннюю организацию для выполнения работ по демонтажу и устройству объекта.
В 2016 году подрядчик, применявший ОСНО, выставил нам авансовую сч-фактуру на часть работ по монтажу теплотрассы, согласно частично произведенной на...
Вопрос:
Вычет НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) может быть заявлен в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком товаров(работ, услуг). Можно ли данную норму применить в отношении основных средств?
Ответ:
Можно (но необходимо выполнение всех условий, а не только принятие на учет).
Вправе перенести на любой налоговый пе...
Вопрос:
Можно ли принимать к вычету НДС будущих периодов? Например, в первом квартале - по апрельскому счету-фактуре.
Ответ:
Из Вашего вопроса не ясно, исходя из какой ситуации счет-фактура выставлен в апреле, для каких операций приобретены товары (работы, услуги), нарушен ли пятидневный срок выставления счета – фактуры, что вообще конкретно приобрете...
Вопрос:
Известно что-то по поводу отмены ставки НДС в 10%? Наша организация находится на общей системе налогообложения и занимается оптовой продажей молочной продукции и рыбной. Слышали, что в планах отменить ставку ндс в 10%. Но конкретики пока никакой нет. Может вы подскажете?
Ответ:
Конкретики пока никакой нет. Минфин выступает за снижение ставки страх взносов до 22% при повышении ставки НДС до...
Вопрос:
Надо ли регистрировать счет-фактуру с пометкой "Без налога (НДС)" в книге покупок.
Ответ:
Нет, регистрировать не нужно.
В книге покупок нужно регистрировать счета-фактуры и...
Вопрос:
Наша организация выполнила строительно монтажные работы и составила КС-2, КС-3 в ноябре 2016г. В бухгалтерию распоряжение о проведении реализации выполненных работ и оформлению соответствующей сч-ф не поступило, может бухгалтерия провести работы текущей датой 19.04.2017г., оформив бухгалтерскую справку о позднем поступлении документов в бухгалтерию и включить НДС к уплате в 2 кв. 2017г.?
...
Вопрос:
ООО (ОСНО) приобрело товар для продажи, но товар оказался испорченным (долго находился на складе) и решили его списать. Вопрос влияет ли списание товара в связи с порчей на НДС?
Например товар купили 01.01.2017 за 118000 в т.ч.НДС 18000. Эти 18000 НДС были отражены как налоговый вычет в 1 квартале 2017 года. А потом во втором квартале списываем.Нужно ли восстанавливать эти 18000?
Ответ: <...
Вопрос
Купили запчасти с Беларуссии, вопрос - как уплатить НДС.
Ответ:
Порядок следующий.
Операции по импорту товаров (в т. ч. из государств – членов ЕАЭС (в т.ч. из Белоруссии)) признаются объектом налогообложения НДС (...
Как ответить на требование ИФНС об уплате НДС , если мы арендуем гос. имущество . Действительно ли мы должны были начислять НДС и платить НДС с аренды?
Ответ
Если организация действительно арендует нежилое помещение, то да, нужно было рассчитать НДС, и перечислить в бюджет за счёт собственных средств.
При аренде государственного или муниципального имущества организация (индивидуальный пре...
Как платится налоги по ндс ????
Возвращается он мне или тока я плачу НДС (Я плачу ндс и налог на прибыль )
Ответ:
Если упрощенно, то НДС платится с разницы между выставленным Вами налогом покупателям и тем НДС, который выставили Вам поставщики (это называется вычетом). НДС выставляется в счетах-фактурах. При этом возможно и возмещение из...
Вопрос:
27 марта 2017 года подписали дополнительное соглашение на доп. работы, который выполнены 15.04.2016г. Выставили реализацию и счет-фактуру 15.04.2016г. Как правильно оформить налоговую отчетность? Декларацию по НДС за 2 квартал 2016 года оформляем уточненную, сдаем, доплачиваем налог единым платежом в бюджет? Или оформляем доп листы и указываем их в НДС за 1кв.2017г.?
Ответ:
Вопрос:
Между организацией "А" (субподрядчик) и организацией "В" (генподрядчик) в июне 2015 года заключен договор субподряда на выполнение строительно-монтажных работ. В августе 2015 года были подписаны КС-2 и КС-3 на 9500 тр руб, организацией "А" выставлен счет-фактура. В марте 2017г. организация "В" пишет организации "А" письмо о том, что внесены изменения в рабочую документацию заказчиком, просят предоставить минусовые КС-2 и КС-3 н...
Вопрос:
Впервые оказали услуги в марте месяце по НДС 0% (по перевозке груза в Казахстан, автомобиль взят в аренду). Необходимо ли отразить данную услугу в 1 квартале декларации по НДС, если да то в каком разделе.
Документы есть следующие СМР, договор с Заказчиком.Что нибудь ещё надо? В ИФНС когда предоставить надо документы вместе с подачей декларации
Ответ:
Документами, подтверждающими...
Вопрос:
Застройщик после ввода объекта в эксплуатацию предъявил сводную счет фактуру от своего имени инвестору с приложением копии сч/фактур подрядных организаций и актов приема -передач. Инвестор оприходовал квартиры и парковки на 43 счет для дальнейшей их продажи, с выделением в том числе НДС 18% от парковок. Инвестор хочет возместить НДС из бюджета только частично, оставив часть НДС на другой квартал.
Правильно ли предъяв...
Вопрос:
Общество закупило золотосодержащуюся руду, перереработало и реализовало банку ГПБ. При реализации применило НДС по ставке ноль процентов. При покупке золотосодержащей руды Общество приняло вычет в размере 18% (т.к поставщик отказался от ставки ноль процентов и уведомил налоговый орган.) Правильно ли применило Общество ставку ноль процентов НДС при реализации на полученную готовую продукцию из купленной руды.
...
Общество с ограниченной ответственностью применяет ОСНО, является ресурсоснабжающей организацией, предоставляет коммунальные услуги. Ведет свою деятельность на основании, заключенного с муниципальным образованием, концессионного соглашения. Кроме того, дополнительно заключен с МО договор аренды земельных участков и договор аренды транспортных средств, где в обоих случаях арендатором является ООО. Вопрос 1. Если мы (арендаторы) не являемся нал...
ИП работает по ЕНВД, закупает товар у ООО /поставщика/работающего на ОСНО. Расчёт за товар производится по р/счёту. Так как ИП не является плательщиком НДС, то в платёжке за товар НДС не выделяется. Поставщиков работающих по ОСНО у нас много, но одно ООО требует чтобы ИП при расчёте с ними в платёжке выделяли НДС. Я считаю, что этого делать нельзя. Какого Ваше мнение.
А какие риски существуют для продавца работающего с НДС если в п...
Вопрос:
Наше предприятие в октябре 2014 года реализовало покупателю в республику Беларусь товары. Документы, подтверждающие экспорт, датированы 4-м кварталом того же 2014 года. Сумма по отгрузке невелика 10975 руб., НДС 1199 руб. Включить эту операцию в декларацию за 4 квартал 2014 года мы забыли (готовили корректирующую декларацию, хотели включить ее дополнительно, но забыли). Как правильно поступить сейчас? Так как нам нужно отправить...
Вопрос:
Нами заключен контракт с заводом-изготовителем из Республики Беларусь на поставку газетной бумаги для последующей реализации Типографии. Сталкиваемся впервые. ОСНО.
Что является налоговой базой для расчета НДС при ввозе белорусских товаров и их реализации на территории РФ?
Ответ:
Стоимость ввозимых товаров нужно определять как...