НДС

Вопрос:

Организация находится на УСНО "доходы минус расходы", занимается сдачей в аренду торговых помещений, а так же выставляет счета без НДС на коммунальные услуг (тепло, эл/энергия с входящим НДС). Следует ли с 01.01.2015 года предоставлять декларацию по НДС и журналы учета полученных счетов-фактур

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что посреднически...

Вопрос:

Можем ли мы поставить в книгу покупок счет-фактуру на аванс с поставщиком, с которым у нас нет договора, а также с поставщиком, с которым договор был заключен до 01.10 2014 г. и в нем нет условия о предоплате?

Ответ:

Не можете поставить.

Чтобы принять к вычету НДС с суммы выданного аванса, необходимо одновременное выполнение следующих условий:
...

Вопрос:

Поставщик, находящийся в Москве отправил товар покупателю на Сахалин. Счет- фактура поставщика датирована мартом месяцем, а товар покупателем получен в середине апреля. Будет ли нарушением если поставщиком с/ф включена в декларацию за 1 квартал, а покупатель за 2 квартал. Надо ли делать покупателю уточненную декларацию по НДС за 1 квартал и включать документы за март месяц? Прошу ответить в свете изменений отчетов по НДС и стыковкой номеров между...

Вопрос:

Продали в Китай 03 марта гриб березовый (чага). Нулевую ставку ещё не подтверждали. В Декларации по НДС какой раздел заполнять?.

Ответ:

В общем случае экспортерам представлять налоговую декларацию по экспортным операциям нужно в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором собран полный пакет документов, подтверждающих обоснованность пр...

Вопрос:

При подаче нулевой декларации по НДС за 1 квартал 2015 года подаются только титульный лист и раздел 1? Разделы 8 и 9 пустые не подаются? Предприятие на ОСНО, но не было деятельности в 1 квартале 2015 года.

Ответ:

Да, только титульный лист и раздел 1. Разделы 8 и 9 пустые не подаются.

В составе декларации по НДС...

Вопрос:

Возникла необходимость подачи уточненки по НДС за 3кв. 14г., (незначительно изменилась сумма выручки, повлекшая за собой увеличение суммы исчисленного налога НДС) при этом сумма годовой выручки по налогу на прибыль осталась прежней (изменилось перераспределение выручки между 3 и 4кв.) - НЕОБХОДИМО ли в этом случае подавать уточненку по авансовому расчету прибыли за 9 месяцев, если годовая декларация по прибыли не изменилась?

Вопрос:

У нашей организации юридический адрес-это адрес места жительства учредителя, так как мы ведем строительство своего будущего склада на арендованном земельном участке. Но услуги мы оказываем, соответственно, возникает обязанность по уплате НДС. В то же время, есть входной НДС. Можем ли мы предъявить НДС к возмещению из бюджета, если такой юр. адрес?

Ответ:

Да, может...

Вопрос:

Каким должен быть код вида операции в счет-фактуре и необходимо ли в графе ИНН указывать какие–либо данные, если ООО оказывает услуги по ремонту транспортного средства, принадлежащего ТОО респ. Казахстан. С организацией заключен договор на ремонт автотранспортных средств. По окончанию ремонта оформлен заказ-наряд. Так же оформлены: акт об оказании услуг на стоимость работ, товарная накладная и счет-фактура на стоимость запасных частей. Т.е. фа...

Вопрос:

ООО реализует изделия мед. назначения облагаемые НДС 10 % и не облагаемые НДС. На основании каких документов бух. или налогового учета заполняется разд. 7 гр.3 Декларации по НДС с 2015 года .Ранее стоимость приобретенных товаров не облагаемых НДС формировалась в книге покупок, в новой книге покупок этой графы нет.

Ответ:

На основании данных любых регистров учета. <...

Вопрос:

ООО заключил договор на поставку взрывчатых материалов с ОАО «А» и оплатил за взрывчатые материалы и за транспортировку ОАО «А». Получены счет-фактуры за транспортные услуги в которых отражен продавец: ОАО «Б» , Агент : ОАО «А» . Вопрос: Как правильно отразить в книге покупок поставщика услуг? Продавца или Агента ?

Ответ:

Отразить нужно и продавца, и агента.

Вопрос:

Мы применяем УПД и естественно отдаем его покупателям, но некоторые покупатели просят Торг-12 и счет фактуру, вправе ли мы дать им такие документы?

Ответ:

Организация вправе либо выставлять в адрес покупателей накладную и счет-фактуру, либо заменить их УПД, если применение и тех, и других документов предусмотрено в учетной политике, и если договором с покупателем не пред...

Вопрос:

При заполении декларации по НДС за 1 кв.2015 в книге покупок какой код вида операции должен соответствовать счет-фактура ИСПРАВЛЕНИЕ полученный, от поставщика.
Какой код вида операции поставить в книге покупок по "Исправление счет-фактуры полученной от поставщика"?

Ответ:

Нужно указать код, который соответствует операции. Например, при поступлении товаров, ра...

Вопрос:

ООО – покупатель, продавец нанял перевозчика для доставки товара покупателю. Оплата транспортных расходов за счет покупателя. Получен счет-фактура с НДС от имени перевозчика. Может ли покупатель включить его в книгу покупок для возмещения вычета по НДС?

Ответ:

Покупатель не вправе принять к вычету налог со стоимости услуг по доставке товаров, за исключением случая, когда...

Вопрос:
Какие нюансы в расчете НДС и налога на прибыль при реализации ТМЦ физическому лицу из республики Кыргызстан? ТМЦ с нашего склада забирает транспортная компания за счет покупателя. Счет оплачен безналичным расчетом.

Ответ:

Относительно НДС

Если организация применяет ОСНО, то ставка НДС при реализации товаров фи...

Вопрос:

Как получить визу?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком НДС и налога на прибыль организаций, в целях налогообложения прибыли учитывает доходы и расходы методом начисления;
– вопрос задан в отношении визы необходимой для командировки;...

Вопрос:
Наша организация (ОСНО,агент) заключила агентский договор с другой организацией (ОСНО, принципал), по условиям которого, наша организация выставляет счета-фактуры от имени принципала, но подписывается сотрудником нашей организации по доверенности от принципала.
Вопрос - возможно ли, чтобы сотрудник организации-агента подписывал счета-фактуры от имени принципала по доверенности от принципала ?

...

Вопрос:

Предприятие, осуществляющее деятельность на общем режиме, пользуется услугами юридического лица для перевозки грузов, основание договор транспортной экспедиции. Экспедитор получает всю стоимость по перевозке, сам производит расчеты за все услуги связанные с ней, но счета-фактуры предоставляет перевозчик, с которым у предприятия заказчика нет договоров, оплат, платежей. Законность возмещения Н.Д.С. в случае если в счет фактуре указан перевозчик с...

Вопрос

В 3 кв. 2015 г. заказчик переплатил по работам, которые были произведены во 2 кв 22000,00. Надо ли эту сумму учитывать как аванс и заплатить с нее НДС 18%.

Ответ

Начислять НДС не нужно, если планируется возврат ошибочно перечисленной суммы.

Объектом налогообложения НДС признаются операции по реализации товаров (выполнении работ, оказание услуг) на территории России (...

Вопрос:

Организация не предъявляла к возмещению суммы налога на добавленную стоимость по счетам-фактурам, полученным в апреле 2013 г. в связи с тем, что товар по ним не был реализован.
Когда истекает 3-летний срок, в течение которого организация имеет право предъявить эти сумм НДС к возмещению в случае реализации этого товара?
В случае реализации этого товара во 2 или в 3 квартале 2016 года, имеет ли организации право заявить выч...

Вопрос:

Заполняю книгу покупок. Какой код операции "Сумма налога исчисленная продавцом с сумм оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров" В Декларации по НДС стр. 170)

Ответ:

Указать нужно код «22».

Счет-фактуру на аванс , полученный от покупателей (заказчиков) в счет предст...

Вопрос:

Общество находиться на упрощенной системе налогообложения и не является плательщиком НДС. В рамках хоздеятельности мы выполняет работы по геофизическим исследованиям скважин. В соответствии с заключенными договорами мы осуществляем доставку работников и оборудования вертолетным транспортом на объекты Заказчиков с последующим возмещением затрат на основании подтверждающих документов (акты на полет, сч.ф). На авиаработы нами заключены договора с...

Вопрос:
Нам перевозчик не довез часть товара . Мы оприходовали поступивший товар по счет-фактуре поставщика, а сумму по недостающему товару выставили по претензии перевозчику.
1) Проводки по данной операции в бух. и налоговом учете
2) Нужно ли нам воостанавливать НДС по той части товара, который мы отнесли на расчеты по претензиям?

Ответ:

Отно...

Вопрос:

Организация «А» производитель минеральных удобрений осуществляет реализацию Товара через агента «В» железнодорожным транспортом по территории РФ и на экспорт. Согласно агентскому договору агент, действуя от своего имени, но за счет принципала, оказывает услуги принципалу, привлекая при этом для оказания услуг принципалу третье лицо - иностранную организацию, не состоящую на учете в налоговых органах на территории Российской Федерации. Агент исчисля...

Вопрос:

Организация (ОСНО, метод начисления) занимается перепродажей метизов (гайки, болты, шурупы). В течение 2015 года Организация у нескольких поставщиков приобрела метизы. Часть метизов была реализована. В первом квартале 2016 года была проведена инвентаризация на складе и выявлена недостача. Виновные не найдены ввиду того, что это была скорее всего ошибка в учете на складе. Недостача списана проводкой Д91.02 К 94.
Какой порядок восстан...

Вопрос:

Мы общественная организация на ОСНО. В марте 2016 года получила благотворительный взнос от депутата, а также субсидию из бюджета (гранты). Необходимо ли заполнять раздел 7 декларации по НДС. Если необходимо, то как?

Ответ:

Раздел 7 декларации по НДС заполнять не нужно.

Заполнять...

Вопрос:

31 марта 2016 наша фирма отгрузила оборудование покупателю. В апреле выяснилось что стоимость отгруженного оборудования увеличилась (за счёт непредвиденных транспортных расходов). Покупатель уже сам продал, купленное у нас оборудование и сдал декларацию по НДС за 1 квартал.
Как нам правильно и возможно ли это, отразить увеличение стоимости отгруженного оборудования?

Ответ:

Относительно...

Вопрос:

Организация оказывает охранные услуги и применяет ОСН. При формировании отчета по НДС что нужно брать - начисление по отгрузке или по поступлению денежных средств (кассовый метод).

Ответ:

Метод по оплате в настоящее время не применяется. НДС начисляется по отгрузке. Если получен аванс, то НДС начисляется с этого аванса, после отгрузки в счет этого аванса НДС начисля...

Вопрос:
1. Нужно ли в книге покупок показывать полученные счф, в которых НДС 0%. (т.е. фирма-поставщик на УСН)
2. Нужно ли в книге продаж показывать счф по экспорту в Беларусь и Казахстан? Раздел 4 сдаем. Если да-то какие правила.

Ответ:

Относительно книги покупок

Полученный от продавца счет-фактура без выделения суммы НДС в книге покупок не регистрируется...

Вопрос:
У нас (мы - заказчик) уменьшилась стоимость оказанных услуг в результате уменьшения объема оказанных услуг.
В этом случае как правильно отразить НДС и налог на прибыль?

Ответ:

В отношении НДС

Нужно восстановить НДС. Отразить корректировку НДС нужно в текущем периоде.

При уменьшении стоимости полученных т...