НДС

Вопрос:

Организация на усн. крупным покупателям (плательщикам ндс) необходима продажа товара с ндс. Если организация на усн выставит сч.ф. с ндс и проданный ндс заплатит в налоговую. не обязывает ли организацию эта операция перейти на ОСН, если такие операции будут проводиться 1-2 р. в мес. и при этом организация будет применять усн. Есть ли в данном случае какие-либо риски.

Ответ:<...

Вопрос:

Наше предприятие совмещает ЕНВД И ОСНО, ранее было приобретено оборудование (с НДС) и принято в учете на склад товаров (по ОСНО), по решению руководства нужно перевести это оборудование в ОС и ввести в эксплуатацию в cервисный цех (деятельность ЕНВД). Восстановленный в этом случае НДС списать на расходы или отнести на стоимость оборудования?

Подскажите проводки будут следующими?
Д08/К41 - оборудование с тов...

Вопрос:

Как правильно включить в договор поставки либо написать письмо поставщику о том что не являюсь плательщиком НДС и в мой адрес он может не выставлять счет-фактуру

Ответ:

Плательщики НДС вправе не составлять счета-фактуры по просьбе покупателя (и для покупателя, и для себя) по операциям, которые требуют его составления в общем случае, в следующих ситуациях:

–...

Вопрос:

Продавец с НДС. Покупатель без НДС, на УСН. Покупатель вернул товар. Как оформить возврат и отразить НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что право собственности перешло к покупателю.

Порядок бухучета и налогообложения у организации-продавца при возврате товара (продукции) покупателем зависит от многих факторов. Ответ подготовлен ис...

Вопрос-1:
Мы получили требование от ИФНС о представлении пояснений причин превышения суммы налога, заявленной к вычету с даты отгрузки (строка 170 Раздела 3) над суммой НДС, исчисленной с полученных авансов (строка 070 Раздела 3) в 3-м квартале 2016 года.
Мы поставляем строительные материалы всегда по предоплате и часто получаем предоплату в одном квартале, а отгружаем в другом квартале.
В требовании указано: "Для...

Вопрос:

Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся формирования налогооблагаемой базы по налогу на добавленную стоимость (просим Вас по-возможности ответить в кратчайшие сроки):
Общество (Исполнитель) – российская организация заключило договор с организацией (Заказчиком) – российской организацией на поставку продукции. Стоимость договора определяется в иностранной валюте.
По условиям дого...

Вопрос:
Организация взяла машину в лизинг.Срок действия договора лизинга 12 месяцев.
Во 2 квартале оплатили аванс в сумме 734 077-75
Получили счет- фактуру от поставщика на аванс.
Воспользовались правом по возмещению НДС, согласно данной счет-фактуры
сделали проводку (68/2-19/1)-111977-96
В течении какого срока организация обязана восстановить НДС с ав...

Вопрос:

Организацией проведена модернизация ж.д.пути, путем замены стрелочных переводов на более современные. Относятся ли работы по данной модернизации к СМР для собственного потребления подлежащих обложению НДС. В случае отнесения данных работ к СМР как правильно отразить в книге покупок и продаж.
Какой код операции ставить?
Какая д.б. формулировка в с/ф.?
Какие реквизиты д.б.заполнены в с/ф?...

Вопрос:

Предприятие работает на ОСНО. Весной мы покупали удобрения с отсрочкой платежа. По договору было предусмотрено, что за досрочную оплату товара продавец предоставляет покупателю премию. Премия выплачивается на основании Акта о выплате премии и начисляется без НДС. При этом корректировочный счет фактура на поставленный товар не выставляется. При получении товара входящий НДС был учтен а затем возмещен из бюджета. Нужно ли восстан...

Вопрос:

ИП переходит с упрощенки на НДС с 01.01.2017 года. Товар оплаченный в 2016 году находится в пути и поступит только в 2017 году. Возможно ли подать к возмещению НДС по данному товару и что нужно ли включать в расходы за 2016 год сумму оплаченную за данный товар.

Ответ:

Принимать к вычету вправе, если ИП применяет УСН с объектом доходы, уменьшенные на величину расх...

Вопрос:

Платится ли НДС с продажи квартиры по договору долевого участия.

Ответ:

Ответ на вопрос зависит от того, что реализуется – имущественное право на квартиру в строящемся доме (то есть уступается право требования квартиры у застройщика) или готовая квартира в введенном в эксплуатацию доме, право собственности на которую зарегистрировано (то есть заключается договор купли-продажи квартиры). <...

Вопрос:

Предприятие (ОСНО, метод начисления, плательщик НДС (18%), реализация как по РФ так и на экспорт (в основном в зоне ЕАЭС)). Как правильно применять на практике вступившие в силу изменения в НК РФ от 30 мая 2016 г. N 150-ФЗ, если продукция реализованная на экспорт состоит из комплектующих приобретенных и до 01.07.2016г. так и после 01.07.2016г., надо ли восстанавливать НДС (раздел 3 стр. 100 декларации по НДС, раздел 9) при реал...

Вопрос:

По решению суда Приставами с Заказчика взыскана задолженность и пени за несвоевременную оплату.
Какой порядок обложения пени НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задает исполнитель, применяющий ОСНО, и оказывающий услуги с НДС.

Исполнитель не должен начислять НДС, если полученная неустойка является мерой ответс...

Вопрос:

Организация на ОСНО находиться в стадии банкротства. Реализует активы для удовлетворения требований кредиторов. Облагается ли реализация НДС? есть ли льготы для такой организации ?

Ответ:

Не облагается НДС реализация имущества и имущественных прав, если организация признана банкротом по решению арбитражного суда.

Не признаются объектом налогообложения НДС операции, указанные в...

Вопрос:

Как правильно составить корректировочную счет-фактуру в 4 квартале 2016 за 3 квартал в случае удаления позиции товара из документа?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
— вопрос задан в отношении поставщика товара;
— речь в вопросе идёт об «исправленном» (новом) счёте-фактуре, т.е....

Вопрос-1:

Организация на усн. крупным покупателям (плательщикам ндс) необходима продажа товара с ндс. если организация на усн выставит сч.ф. с ндс и проданный ндс заплатит в налоговую. не обязывает ли организацию эта операция перейти на ОСН, если такие операции будут проводиться 1-2 р. в мес. и при этом организация будет применять усн. есть ли в данном случае какие-либо риски.

Ответ...

Вопрос:

Мы покупаем импортный товар, у него есть ГТД. Из нескольких товарных единиц мы формируем одну позицию. Например: нога-труба +пятка+крепление = нога-труба с креплением и продаем уже эту объединенную позицию, и все эти три тов. единицы пришли в разных контейнерах по разным ГТД. У позиции, получившейся в результате комплектации, какой должен быть ГТД, или все три, или ни одного ?

Вопрос:

Мы недавно начали импортировать товар из Китая. Заключили договора с брокером на таможенное оформление грузов и на перевозку и организацию перевозки. Брокер предоставил нам следующие документы : свою УПД на услуги таможенного оформления с НДС 18% включительно;свою УПД на организацию внутрипортового экспедирования с НДС 18% включительно; свой акт(отчет экспедитора) и счф третьего лица на организацию перевозки контейнера с НДС 18...

Вопрос:

Мы покупаем товар, ввезенный из Китая. Импортер - российская компания. Мы планируем купить товар у импортера и предполагаем экспортировать партию в Армению. Покупатель в Армении говорит, что мы можем продать ему товар с НДС 0%.
Законно ли это? Как это сделать?
Обязан ли импортер уплачивать НДС при ввозе товара на территорию России или он также может продать нам товар без НДС, поскольку конечный покупатель...

Вопрос:

На предприятии на счете 08 числятся с 2012 года объекты ОС, не введенные в эксплуатацию. НДС по этим ОС числится на счете 19. Имеем ли право на применение вычета НДС по не введенным в эксплуатацию ОС,учитывая Письмо Минфина России от 18.11.2016 г. № 03-07-11/67999. Распространяется ли действие этого письма на ОС, находящихся на 08 счете с 2012 года?

Ответ:

...

Вопрос-1:

Как правильно составить корректировочную счет-фактуру в 4 квартале 2016 за 3 квартал в случае удаления позиции товара из документа?

Ответ-1:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
— вопрос задан в отношении поставщика товара;
— речь в вопросе идёт об «исправленном» (новом) счёте-фактуре, т.е....

Вопрос:
По договору поставки покупателю была отгружена продукция. Договор был заключен в рублях, но в условиях оплаты была оговорка об изменении цены в случае изменения курса евро на момент оплаты более чем на 10%, кроме того была отсрочка платежа. На момент отгрузки курс установленного порога не превысил, соответственно в отгрузочных документах пересчета не было. На момент оплаты курс евро превысил 10% порог, но покупатель не сделал пе...

Вопрос-1:

Хотим работать с большой компанией (АО), которая работает с НДС. Из-за этого мы сейчас открыли ООО ОСНО с НДС, но ещё есть время перейти на УСН. Если мы предоставим скидку на наши услуги 15,25%, но без НДС (перейдем на УСН) — будет ли это для большой компании эквивалентно условиям без скидки и с НДС (останемся на ОСНО)? Если нет, то для большой компании без НДС это лучше или хуже? Для бухгалтера этой компании лучше или хуже?

Вопрос:

Мы ООО микропредприятие на УСН (доходы минус расходы) Впервые ввезли товар (оборудование) из Беларуси. Доставкой занималась российская организация ООО "Деловые линии", но НДС не выставили, значит мы должны его сами рассчитать и перечислить в бюджет вместе с НДС на ввозимый товар?
Когда мы должны уплатить НДС? по какой ставке? Когда сдавать декларацию по НДС? Какие еще формы документов контролирующим органам нужно предостав...

Вопрос:
Как оплачивается НДС при работе с Казахстаном. Какие нюансы.

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):
1. Вы имеете ввиду ввоз (импорт) из Казахстана или вывоз (экспорт) товара в Казахстан?
2. Укажите, какой товар Вы импортируете (экспортируете).

Вопрос: