НДС

Вопрос:

Компания закупает молоко у физ.лиц, затем передает заводу для переработки. Далее продает готовую продукцию третьим лицам (розничные сети и т.) У компании возникает обязанность уплаты НДС. Но НДС оплачивается не с полной выручки а с разницы между ценой закупа и продажи ( ст 154, п.4 ст 164 НК РФ) Как правильно отразить в книге покупок и продаж сумму НДС и какими документами, т.е НДС где то должен востановиться

Вопрос:
ООО на ОСНО представило НД по НДС за 3 кв.2016 г. 1/3 налога оплачена. Теперь выясняется, что нужно представить уточненную НДС по НДС с доплатой. Понятно, что нужно оплатить суммы доплаты, и пени. Потом уже сдать уточненную НД. Но непонятно, что доплачивать? Остальные две части квартальной платежа по первоначальной декларации и всю сумму доплаты плюс пени? Или достаточно проплатить сумму доплаты плюс пени?

Вопрос:

Наше предприятие МУП оказывает услуги водоснабжения, также нам по договору аренды передадут водоналивные будки для осуществления водоснабжения путем подвоза воды населению, расходы на содержание будок не входят в тариф, муниципалитет будет финансировать расходы на содержание будок.
I. Как нам правильнее квалифицировать данную субсидию по своему назначению:
1. компенсация произведенных затрат, возникших в связи с деятельно...

Вопрос:

По условия договора мы (Поставщик) поставляем продукцию Покупателю (переход права собственности в момент прибытия груза на станцию назначения –подтверждается штемпелем станции на ж/д накладной). Стоимость доставки у Поставщика включена в цену продукции. Продукцию Поставщик передает перевозчику для отправки покупателя со своего склада в октябре (у поставщика с перевозчиком отдельный договор перевозки).
Перевозчик доставляет продукцию...

Вопрос:

ООО на ОСНО оказывает услуги - сдает помещение в аренду. В ноябре 2016 г. будет получена предоплата от арендатора(он на ОСНО) за следующие полгода (ноябрь 2016 - апрель 2017) аренды и выписан счет-фактура на аванс покупателю. С нового года ООО планирует перейти на УСН. Что будет с этим НДС в новом году? Нужно ли будет выписывать счета-фактуры покупателю еще в январе-апреле 2017? Или делать какую-то корректировку НДС? Арендатор может принять к выче...

Вопрос:

Акт оказания услуг выписали 31.08.2016, подписали акт 14.10.2016 г. в этот же период оформили счет фактуру 14.10.2016 так как услуги оказывались с НДС. Как отразить в отчетности суммы. Налог на прибыль уплата возникает по акту? НДС возникает при оформлении счет фактуры? Можно ли оформлять документы разными датами?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении исполнителя услуг, примен...

Вопрос:

Компания закупает сельскохозяйственную продукцию у физ.лиц, затем продает третьим лицам (розничные сети и т.) У компании возникает обязанность уплаты НДС. Но НДС оплачивается не с полной выручки а с разницы между ценой закупа и продажи. Например покупает за 50 р продает за 100 р НДС считается (100 р -50 р)+10/100. Какими документами отразить в книге продаж разницу по НДС

Ответ:

Вопрос:

Какой алгоритм действий при экспорте во Вьетнам?
Какие документы необходимо собрать для подтверждения экспорта?
Какой код операции указывать в разделе 4 декларации по НДС при экспорте во Вьетнам?
08.09.2016 выставлен счет в USD
30.09.2016 поступил 30% аванс
18.10.2016 реализация
01.11.2016 поступила окончательная оплата.

Вопрос.

Российская организация, плательщик НДС, оказывает инжиниринговые услуги не на территории Российской Федерации (Объекта налогообложения нет- статья 148 НК РФ). Организация не пользуется ни специальным налоговым режимом, ни правом налогоплательщика на освобождение от уплаты налога НДС.

Заказчик, иностранная организация (Нидерланды), разместил в нашей организации заказ на изготовление проектно-конструкторской документации для пос...

Вопрос:

Организация в конкурсном производстве. Проходит реализация имущества предприятия. Одновременно предприятие сдает в аренду свои помещения. Таким образом при сдаче декларации по ндс была показана выручка от реализации услуг и заполнен 7 раздел декларации по реализации имущества-банкрота. В этом же квартале был "входной" НДС по услугам связи, по услугам, оказанным сторонними организациями для осуществления конкурсного производства. Сумму "входного" Н...

Вопрос:

ООО на ОСНО оказывает услуги - сдает помещение в аренду. В ноябре 2016 г. будет получена предоплата от арендатора(он на ОСНО) за следующие полгода (ноябрь 2016 - апрель 2017) аренды и выписан счет-фактура на аванс покупателю. С нового года ООО планирует перейти на УСН. Что будет с этим НДС в новом году? Нужно ли будет выписывать счета-фактуры покупателю еще в январе-апреле 2017? Или делать какую-то корректировку НДС? Арендатор может принять к вычет...

Вопрос:

При заполнении с/ф с межценовой разницей у покупателя будет какая сумма НДС? Скажите есть ли арбитражная практика по такому учету?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении вычета суммы НДС у покупателя.

Покупатель принимает к вычету сумму НДС, рассчитанную с межценовой разницы.

Заполнять сче...

Вопрос:

Мы ООО на ОСН. Продаем товар в России, но появилась разовая поставка в Казахстан. Товар не был специально приобретен для экспорта. Входной НДС был принят к учету в прошлых кварталах.
20 сентября 2016 годы мы сделали отгрузку в Казахстан на 450 000 (ндс 0% проставили в документах). Заявление от них еще не получили, как мне быть с НДС, и как сдать отчет по НДС за 3 квартал, и как быть потом когда мы получим заявление до 180 дней, пос...

Вопрос:

Организация и ИП арендует земельный участок у департамента имущественных отношений, под временное сооружение (магазин), по договору аренды НДС не указан. Организация и ИП находятся на УСН, налоговый орган требует сдать налоговую декларацию по НДС с заполненным разделом 7 "Операции не подлежащие налогообложению". Должны ли мы сдавать данную декларацию как налоговый агент если в дог. аренде не выделен НДС, получается мы должны начислить НДС и по...

Вопрос:

Наша организация оказывает услуги по предоставлению тепловой энергии организациям. При выставлении счета-фактуры программа не заполняет графу 2, 2а, 3 и 4. В акте выполненных работ мы указываем количество Гкал. Покупатель отказывается принимать такие счета-фактуры ссылаясь на отказ налоговой в вычете НДС. Правомерны ли требования покупателя?

Ответ:

Нужно заполнить....

Вопрос:

мы субподрядчики работаем ОСНО с НДС, а подрядчик работает без УСН без НДС,как правильно оформить договор на выполнение работ?

если подрядчик с заказчиком подписал договор на сумму 150 тыс. руб., мы должны начислить НДС сверху и оформить договор на 177 тыс.руб. или все-таки в том числе и будет договор на 150 тыс. руб. , в том числе НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя...

Вопрос:

В обществе ООО «Монтаж» была проведена налоговая выездная проверка за период с 01.01.2013 по 31.12.2015г.
Проверка проходила с 07.07.2016г. по 06.09.2016г.
Акт выездной проверки был вручен 11.11.2016г.
По результатам выездной налоговой проверки налоговые органы снимают НДС с вычета и расходы по субподрядным работам. В связи с тем, что общество ООО «Монтаж» не проявило должной осмотрительности в выборе кон...

Вопрос:

Хотел бы уточнить нюансы налога НДС. В процессе деятельности я продаю товары и услуги. Мне поступают за них средства, а я должен выдать счета-фактуры, в которых указан НДС, который я должен уплатить. Так же я покупаю товары и услуги. Тут я получаю счета-фактуры (далее СФ), на основании которых должен уменьшить свой НДС.
1. Я должен уменьшать НДС только за выданные СФ? То есть я купил стул мне дали СФ, а потом продал его и выписал СФ...

Вопрос:
У нас заказчиками был договор на благоустройство срок окончания работ 30.06.2016. На основании договора были выставлены закрывающие документы сч/ф, КС2, КС3 и по бухгалтерии было проведено 30.06.2016, а заказчик эти документы 30.06.2016 не провел, и теперь заказчик составил доп. соглашение к договору о продлении сроков выполнения работ, и хочет что-бы мы им выдали закрывающие документы (сч/ф, Кс2, Кс3) 10.10.2016 г., как нам в э...

Вопрос:
Мы ООО на УСН, не платим НДС. При импорте товаров в Россию мы платим авансовый НДС, можем ли мы его как-то возместить?

Ответ:

Возместить нельзя. Можно учесть в стоимости приобретенных товаров, либо в составе расходов.

Организации, применяющие спецрежим, должны...

Вопрос:

Организация собирается передать земельный участок, имеющийся в собственности, на безвозмездной основе. Будет ли данная операция облагаться НДС? Вправе ли учесть в расходах при расчете налога на прибыль первоначальную стоимость данного участка?

Ответ:

Относительно НДС

Начислять не нужно.

...

Вопрос:

ООО на ОСНО (НДС) продает основное средство, стоящее на балансе (нежилое офисное помещение в жилом доме), купленное в 2013 г. другому ООО. Нужно ли с суммы продажи начислить НДС и уплатить его в бюджет? и какие еще налоговые последствия возможны?

Ответ:

НДС

Начислить и уплатить НДС нужно. Продажа нежилых помещений в жилом доме облагается НДС...

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель на УСН, по договору ссуды берет во временное безвозмездное пользование недвижимое имущество у нерезидента (юрлицо) . Прошу разъяснить норму законодательства ст.161 и НК РФ, является ли индивидуальный предприниматель налоговым агентом по НДС и обязан ли сдавать декларацию по НДС, при безвозмездном пользовании недвижимым имуществом нерезидента РФ, который не состоит на учете в налоговых органах в качестве плательщика. Так как в п.5 ст.161 НК...

Вопрос:

Можно ли взять в зачет НДС за газ, электроэнергию предприятию ,которое арендует помещение и оборудование? Т.Е. Арендодатель выставит счет-фактуру на электроэнергию и газ Арендодателю.
Договор с Газпромом и поставщиком электроэнергии заключен с арендодателем.
 

Ответ:

Тем не менее, ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плат...

Вопрос:

Не хочу переделывать декларации по НДС и НП. В июле минуя бухгалтерию был оформлен акт выполненных работ. И этот акт, подписанный клиентом отдали в бухгалтерию в ноябре; счет-фактуру не выписывали. У клиента соответственно счет-фактура тоже не попала в отчет. Какие штрафные санкции будут, если я отгрузку и счет-фактуру проведу в 4-м квартале?

Ответ:

Так как работы...

Вопрос:
В праве ли ИФНС отказать в вычете НДС из за того, что организация находится в тяжелом в финансовом положении, но пока не признана банкротом? Вычет НДС помог бы справиться с налоговой нагрузкой организации и закрыть задолженность по другому налогу, налогу на имущество. Однако ИФНС в устной форме было сказано, что в вычете они откажут из-за финансовой не стабильности организации.

Ответ: