НДС
Вопрос:
Наше ООО на "упрощенке". Намерение есть перейти на общую систему налогообложения в этом 2022 году. У нас численность более 100 чел и по выручке выше чем нужно. На сколько возможен переход нашей организации на общую систему налогообложения со 2 квартала этого года или только с 3 квартала 2022 г. (какие есть нюансы)? можно б...
Вопрос:
Мы ООО на ОСНО, Комплектуем компьютеры/системные блоки из нескольких комплектующих с разными ГТД и продаем, нужно ли комплекту указывать ГТД в счет фактуре на отгрузку?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что в составе комплекта (системного блока) нет товаров (комплектующих), подлежащих прослеживаемости.
По мнению Минфина России,...
Вопрос:
Доверителем заключен договор поручения с Поверенным на приобретение товара. По договору поручения: Доверитель поручает, а Поверенный берет на себя обязательство совершать от имени и за счет Доверителя следующие действия: заключить договор поставки на приобретение товара, получить и оплатить товар. Доверитель обязан перечислить денежные средства на исполнение поручения, выдать Поверенному доверенность на совершение действий, предусмотренных договором поручения.
Во...
Вопрос:
Нашим Обществом получено письмо (прилагается) на заключение договора на безвозмездное получение металлолома. Риски по налогообложению (система налогообложения Общества ОСНО)?
Ответ:
Налоговый учет
Безвозмездно полученное имущество...
Вопрос:
Предприятие ведет несколько видов деятельности.
1. Пассажирские перевозки по госконтрактам( без НДС)
2. Оказывает транспортные услуги ( с НДС)
3. Занимается оптовой торговлей ( с НДС)
Предполагаем организовать раздельный учет НДС.
Транспортные средства частично понятно в каком виде деятельности участвуют( например автобусы на городском и пригородном транспорте), есть транспорт участвующий в обоих видах деятельности.
Возможно ли...
Вопрос:
В организации на счете 19.02 числится сумма НДС по приобретенным нематериальным активам. Если сам нематериальный актив (создан в 2018 году) числится на счете 08 не принят к учету на 04 счет, можем ли мы во втором квартале этого года при формировании декларации по НДС принять к вычету весь входной НДС по этому счету?
Ответ:
По мнению Минфина России, вычет входного НДС со стоимости нематериального актива может быть применен тол...
Вопрос:
Предприятие реализует лом черных и цветных металлов, полученный в результате ремонтно-эксплуатационных работ и от списания основных средств. По условиям договора покупатель осуществляет предоплату.
Покупатель является налоговым агентом и при приобретении металлолома сам уплачивает в бюджет сумму НДС с последующим ее возмещением.
Должен ли продавец металлолома при получении аванса от покупателя исчислить и уплатить в бюджет НДС с последующим его зачетом при...
Заголовок вопроса:
Вопрос:
Сейчас ВБ (вайлберриз) стал присылать не отчеты комиссионеров, а уведомление о выкупе. Считается ли это экспортом с точки зрения налоговой и нужно ли сдавать в этом случае ФТС? Получается вроде как сам вб выкупает (российская сторона) и нет тут экспорта (как ифнс так и фтс)?
- image.png...
Вопрос:
Заказчиком (АО) заключен договор с ИП на оказание услуг по озеленению городских пространств. Он закупит саженцы, согласует с Администрацией города места для высадки (Школы, детские сады - то есть НКО), передаст этим учреждениям посаженные деревья по акту. То есть Заказчик окажет безвозмездную помощь некоммерческой организации без какого-то договора с ней напрямую.
А. Какие налоговые последствия у заказчика исходя из этого договора с ИП?
Б. Что нужно оформи...
Вопрос:
По ЭДО получили документ, где УПД подписал ИП Тарасов Александр Владимирович, а Продавец Тарасов Александр Владимирович (без указания ИП), можем ли принять такой УПД во вложении
Ответ:
Можно принять.
Продавец вправе выставлять, а покупатель вправе подтверждать право на вычет НД...
Вопрос:
Как должен выглядеть отчет? В Договоре речь идет о Покупателях , а не о Партнерах.Это должны быть Покупатели на территории белоруссии? А если они будут все на территории России, или это не важно?
Ответ:
По вопросам: «Как должен выглядеть отчёт?»
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что согласно ...
Вопрос:
Какие могут возникнуть последствия со стороны контролирующих органов при выдаче беспроцентного займа сотруднику предприятия?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО.
Претензий со стороны налоговых органов не должно быть, если операция учтена должным образом, в соответствии с ее экономическим смыслом, необходимые налоги по ней своевременно уплачены.
Пр...
Вопрос:
Подрядчик на монтажные, строительные работы выставляет КС-2 без НДС, а КС-3 и счет-фактуру оформляет с НДС. Правильно ли в данном случае оформлен КС-2?
Ответ:
Да, правильно.
Если организация в качестве первичных документов для принятия результатов выполненных работ использует акт по унифицированной...
Вопрос:
Сотрудник при возвращении из командировки предоставил счет из гостиницы БСО , выписанный на имя сотрудника , а не на организацию.
Вопрос- признаются ли данные расходы в целях НУ , можно ли принять НДС к вычету по БСО , оформленному на имя сотрудника?
Ответ:
Налог на прибыль
Расходы можно учесть при выполнении установленных условий. БСО, оформленный на имя сотрудника,...
Вопрос:
ООО на ОСНО является производителем детской мебели. Среди выпускаемой продукции, есть круглые кроватки с размером ложе 750 мм* 750 мм. Ставка НДС в 10% применяется в отношении детских кроватей с размерами спального места 1200*600 мм. Можно ли применять для круглой кроватки ставку НДС 10% при реализации? Площадь спального места имеет значение? Например, кроватка с размером спального места 1180*610 мм может облагаться ставкой НДС 10%? (1200*600=720000 мм, 1180*610=719800 мм)...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель строит здание для собственных нужд, нужно начислять НДС и в какой момент? Как отразить в учете?
ИП применяет УСН, но является плательщиком НДС. Вопрос задан в отношении бухгалтерского и налогового учета. ИП ведет бухгалтерский учет.
Вопрос: В какой срок должен быть выставлен УПД на отгрузку товара? Насколько применим срок 5 календарных дней как по счет фактуре? Ведь УПД с 1 заменяет несколько доков, не только СФ? Какие штрафы если вовремя не выставил УПД? Ответ: Выписывать УПД, который заменяет собой и первичный документ, и счет-фактуру...
Вопрос:
ИП на УСН(доходы) гостиничный бизнес закупает товары для ведения бизнеса, в чеках которых содержится НДС. Можно ли в данном случае этот НДС возместить?
И еще один вопрос, что означает: налоговые каникулы для впервые зарегистрированных ИП на УСН до 01 января 2025г. по ставке 0% , если ИП работает в сфере гостиничных услуг? ИП зарегистрировано в г. Москва по месту прописки предпринимателя. Гостиничный бизнес осуществляется в г. Владимир.
Вопрос:
ООО на ОСНО, метод начисления. Осуществляет как облагаемые НДС операции, так и не облагаемые, соответственно ведет раздельный учет НДС. НДС, который участвует и там и там подлежит распределению и по итогам квартала участвует в пересчете. Всегда, при выполнении расчета доли по необлагаемым операци...
Вопрос:
С 01.07.2022 гостиница реализует услугу по предоставлению мест для временного проживания по ставке 0 процентов согласно пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ введенному Федеральным законом от 26.03.2022 № 67-ФЗ.
Какой документ подтверждает обоснованность применения ставки 0 процентов? Срок предоставления документа, подтверждающего обосно...
Вопрос:
ООО на ОСНО (Исполнитель) заключили договор с нерезидентом (РБ) (Заказчик) на оказание услуг по перевалке и хранению товара, который будет приходить из Казахстана по железной дороге. Мы в документах будем фигурировать как грузополучатель. После перевалки данный товар по железной дороге мы отправляем указанному Заказчиком грузополучателю. И в данной ситуации будем являться грузоотправителем. Вопросы:
1. По полученному грузу из Казахстана и отправленному в РБ должны л...
Вопрос:
Поставка из Казахстана. По договору должно быть поставлено 215466,60 евро сырья.
Был перечислен аванс 18.05.22 в размере 54000 евро.
Далее оставшаяся сумма в размере 161466,60 евро в связи с закрытием переводов в банке евро была переведена в эквивалент к долларам и эта сумма составила 171155 usd.
Оплачена она 15.06.22г. Поставка была 20.06.22. Какую сумму НДС нужно заплатить в бюджет ?
варианты:
1) 215466,6 евро *20% * курс от 20.06.22
Вопрос:
ОСНО. Вайлдбериз прислал письмо что будет аннулировать отчеты ком-в с 1 января по 1 мая. Отчеты по физикам будут меньше, а на выкупы нужно скорректировать (cделать) УПД. Как написал сам вб суммы в общем не поменяются. Должны ли мы пересдать все таки НДС за 1 квартал? Или мы можем скорректировать допустим текущий отчет вб на прошлую сумму физикам и выставить упд на выкуп текущей датой, ведь сумма не меняется как и ставка ндс? Это же не приводить к изменения цифр в общем?...
Вопрос:
30 мая 2022г. организацией на УСН доходы-расходы за плату было приобретено имущество:
1.Мышь бесповодная 1 шт. * 2999,00 руб.
2.Ноутбук 1шт.*74999,00 руб.
Итого сумма покупки: 77998,00 руб., в т.ч. НДС 20% 12999,66 руб.
Покупка оформлена одним УПД, оплата произведена в момент...
Вопрос:
Правомерно ли принятие к вычету НДС с аванса, оплаченного Покупателем по письму за Поставщика 1, 2 в адрес Поставщика 3. Где :
- Поставщик 1 имеет договорные отношения с Покупателем;
- Поставщик 2 имеет договорные отношения с Поставщиком 1;
- Поставщик 3 имеет договорные отношения с Поставщиком 2.
И каким...
Вопрос:
Администрации муниципального образования Московской области необходимо заключить договор на размещение нестационарного торгового объекта при организации мобильной торговли на территории муниципального образования Московской области в соответствии с типовой формой, разработанной Министерством сельского хозяйства и продовольствия Московской области (прилагается).
Признается ли объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость право размещения НТО. Если да, то...
Вопрос:
Как быть с «входным» НДС по основным средствам при переходе с УСН 6% на общий режим налогообложения?
Ответ:
Вопрос: ООО на ОСНО получило предоплату от покупателя из Армении за товар Без НДС во 2 квартале 2022г., а забирать самостоятельно покупатель товар планирует в 3 квартале 2022г. Не будет ли нарушением подтверждение нулевой ставки и заполнение раздела 4 декларации по ндс, если отгрузка, пересечение границы, а так же получение заявления о ввозе и уплате косвенных налогов от покупателя произойдет в будущих кварталах? Ответ: Нарушением не...
Вопрос:
Организация ОСНО. Нами было направлено в 2021 году оборудование (гравиметры) на ремонт в Канаду и США, по месту нахождения заводов-изготовителей. Работы выполнены и оплачены. Являются ли данные сделки контролируемыми и соответствуют критериям ст.105.14 НК РФ?
Ответ:
Уважаемый пользователь, к сожалению, условия представленного вопроса не содержат полной информации для достоверного определения статуса сделки (является она контролируем...
Вопрос:
РФ компания (ип) (лицензиат) заключила договор лицензионный на право пользования товарным знаком с рб (лицензиар) компанией. Платит ли рф компания (ип)ндс? удерживает ли налог с доходов (прибыль) при перечислении?
Ответ:
НДС
Российская организация (ИП), прио...