НДС

Вопрос:
Предприятие применяет ОСН. В третьем квартале оказывали услуги, не облагаемые НДС согласно пп 19 п 3 ст 149 НК РФ. При сдаче декларации по НДС за третий квартал восстанавливали НДС относительно выручки третьего квартала и заполняли раздел 7 декларации. Подскажите - при сдаче декларации за 4 квартал 2024 года нужно ли восстанавливать НДС по третьему кварталу относительно годовой выручки и заполнять раздел 7, если услуги не облагаемые НДС в четвертом квартале не оказывались<...

Вопрос:

Управляющая компания по содержанию и текущему ремонту МКД . Население оплачивает через ЕРКЦ , Сбербанк и почту Россию за содержание многоквартирного дома с 2025 года УК попадает под НДС 5% .Как должна УК начислять НДС в 5% на всю сумму полученную от населения или только на сумму вознаграждения от этой суммы? УК со своего счета оплачивает ОДН за электроэнергию, тепло и ХВС. УК компания выставляет также счета по нежилым помещениям и есть муниципальные организации которые оплачиваю за свои...

Вопрос:

Мы работаем на общей системе налогообложения. Наши Заказчики так же находятся на общей системе налогообложения. По нашему договору мы организовываем для заказчика трансферы пациентов, участвующих в клиническом исследовании. По окончании месяца мы готовим реестр поездок, с указанием сумм возмещаемых расходов (НДС не облагаются) и отдельно выделена сервисная часть и комиссия, которые облагаются НДС.
Есть Заказчики в договоре с которыми предусмотрено перевыставление зеркального НДС...

Вопрос:
Наша компания - (ООО-1 на ОСНО) получила аванс от ООО-2 на ОСНО за недвижимость.
ООО1 выдало сч-ф на аванс, по которому ООО-2 взяло к зачету НДС в 2022 году.
В 2024 был заключено соглашение о переводе долга ООО-1 перед ООО-2 на третью компанию- ООО-3 на ОСНО, по которому задолженность ООО1 перед ООО-2 прекращалась, зато возникала задолженность ООО-3 перед ООО-2.
Имеет ли право ООО1 взять к зачету НДС с аванса после заключения соглашения о переводе долг...

Вопрос:
В мае 2024 года нашему абоненту были выставлены счет-фактуры за услуги водоснабжения исходя из объема потребления из среднего расчета(в повышенном размере), по причине не проведения поверки прибора учета воды. Абонент обратился в суд, в связи с тем, что не согласился с нашим расчетом. Суд в 2025 г. подтвердил, что расчет нами сделан верно, но уменьшил расчет в 4 раза, с причиной как несоразмерной последствиям нарушения обязательства. Как правильно нам внести изменения в пе...

Вопрос:
Как заполнить декларацию по НДС при экспорте несырьевых товаров в Беларусь? По части отгрузок собраны документы, а по части отгрузок - нет. Срок в 180 дней еще не наступил 
Ответ:
Вычет по несырьевым товарам включите в раздел 3 в общем порядке, когда выполняются все условия, не дожидаясь сбора документов, для подтверждения нулевой ставки. Стоимость реализованных товаров, по которым в истекшем налоговом периоде подтверждена нулевая ставка (собраны документы), отразите в р...

 
Вопрос:
В соответствии с подпунктом 22-23.1 пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) от обложения налогом на добавленную стоимость освобождены:
- реализация жилых домов, жилых помещений;
- передача доли в праве на общее имущество в многоквартирном доме при реализации квартир;
При продаже кладовок , которые находятся в подвальном помещении МКД нужно нажислять НДС по ДДУ и по договорам купли-продажи.? 
Ответ:
П...

Вопрос-1:
ООО перешло с 2025г. на НДС 5%. В чеке как правильно отражать ставку налога 5% или НДС 5/105 при получении предоплаты и при реализации (полный расчет)? 

Вопрос-2:
Много комментариев. Но не понятно какая ставка в чеке должна стоять 5% или 5/105 при получении авансов? и при звкрытии актов? Можно кратко и понятно объяснить? 

Ответ:
Ставка НДС в размере 5/105 указывается при получении аванса (предоплаты), ставка НДС в размере 5 процентов указываетс...

Вопрос:

Нужна помощь в составлении условия (пункта) договора с покупателями о предоплате, из которого будет видно, что предоплата от покупателя в целях определения момента начисления налоговой базы по НДС с авансов являться таковой не будет. И ее надо будет согласовывать отдельно доп.соглашением. Согласно п.9 ст. 172 НК, где среди условий есть следующее условие: "...наличие договора, предусматривающего перечисление частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров/работ/услуг..."....

Вопрос:

Нужно ли платить НДС при безвозмездной передаче подарочных сертификатов ? 
Ответ:
Безопаснее начислить.
Подарочный сертификат, выпущенный сторонним лицом, по сути представляет собой имущественное право. Реализация товаров (работ, услуг), а также передача имущественных прав на территории России являются объектом налогообложения НДС (абз. 1 пп. 1 п. 1 ст. 146 Налогового кодекса РФ).
При этом в данной норме не уточнено, должна ли передача имущественных прав...

Вопрос:
Организация занимается розничной продажей алкогольной продукции.

До 01.01.2025 ООО применяло УСН (доходы-расходы), не являлось плательщиком НДС.

С 01.01.2025 ООО осталось на УСН (доходы-расходы), но стало плательщиком НДС на общей ставке (10%,20%)

Упрощенец (доходы-расходы), исполняющий обязанности плательщика НДС и применяющий общую ставку НДС (20 и 10%), может принять к вычету суммы НДС по приобретенным (ввезенным) до 01.01.2025 товарам для...

Вопрос-1:
Прошу дать экспертное мнение по следующей ситуации: Организация Резидент РФ продает организации нерезиденту из ЕАЭС (КЗХ) транспортно-экспедиционные услуги жд транспортом по направлению Белоруссия- Узбекистан с транзитом по России. Вопрос: какую ставку НДС нужно применить?

Ответ-1:

Вопрос:
Вопрос такой — Наша компания реализует импортные товары в Республику Беларусь. Товары идут без растаможивания в РФ по транзитной декларации и таможится клиентом непосредственно в РБ. Мы выписываем им УПД со ставкой налога 0%. Для подтверждения нулевой ставки в налоговую вместе с декларацией по НДС мне надо подать документы-основания, то есть Заявление о ввозе и Уведомление об уплате налога.
Клиент не дает эти документы, так как грузоотправитель не мы, а турецкий поставщик. Наш...

Вопрос:
Вопрос такой — Наша компания реализует импортные товары в Республику Беларусь. Товары идут без растаможивания в РФ по транзитной декларации и таможится клиентом непосредственно в РБ. Мы выписываем им УПД со ставкой налога 0%. Для подтверждения нулевой ставки в налоговую вместе с декларацией по НДС мне надо подать документы-основания, то есть Заявление о ввозе и Уведомление об уплате налога.
Клиент не дает эти документы, так как грузоотправитель не мы, а турецкий поставщик. Наш...

Вопрос:

Мы продаем товар на ОСНО через маркетплейс Озон по договору оферты. Право собственности на товар у Озона не возникает, он выступает в качестве агента, право собственности на товар переходит от нас к покупателю в момент покупки клиента на маркетплейсе. Озон по итогу выставляет отчет по продажам, который проводим как продажа физическим лицам и начисляем НДС. Стали работать юридические лица на Озоне, Озон также выставляет отчет по продажам, мы также проводим продаж...

Вопрос:
 

Мы строительная организация на УСН, заключили в 2024 году гос.контракт, который должны выполнить в течении 2 лет. Половину работ бы закрыли в 2024 году, сумма закрытия была без НДС. С 2025 года мы стали плательщиками НДС 5%. Как нам внести изменения в гос.контракт? Сумма контракта поменяться не должна.

Ответ:

Изменения государственного или муниципального контракта допускаются только в строго определенных законом случаях...

Вопрос:
Можно понять так, что корректировку можно сдать, но чтобы в документах, подтверждающих 0 ставку, прослеживалась дата, не более 180 дней. Можно понять, что для сдачи декларации по 0 ставке, сроком является 25 число следующее за отчетным кварталом. Если мне нужно сдать корректировку по 0 ставке и у меня на руках документы, подтверждающие 0 ставку, срок не более 180 дней, я могу сдать корректировку?

Ответ:

Да, можете сдать.