НДС

Вопрос:

Мы находимся на упрощенной системе налогообложения в 2025 году добавился НДС 5%. Надо ли с Арендаторами заключать дополнительные соглашения если сумма платежа останется прежней ?
Или достаточно написать уведомления и отправить Арендаторам ""... Арендодатель уведомляет о том, что с 01.01.2025 становится плательщиком НДС по ставке 5 (пять) процентов. Стоимость арендных платежей не изменится, НДС будет включен в стоимость."

О...

Вопрос-1:
Кого должны указать при заполнении транспортной накладной в пункте 1 графе Грузоотправитель в случае ,если забираем товар со склада хранения. Мы являемся поклажедателем, отгрузку производит Хранитель. Перевозку заказывает и оплачивает Поклажедатель.

Ответ:

В общем случае грузоотправителе...

Вопрос:
Наша организация является налоговым агенты по покупке макулатуры. В 2024 г. НДС не начисляли на поставку макулатуры от ИП на УСН. С 2025 года ИП буду применять ставки НДС (5,7,10,20) и является плательщиками НДС. Просим подсказать по какой ставке нам как налоговому агенту рассчитывать и начислять НДС по поступлениям макулатуры от разных ИП с разными ставками НДС?.
Наша организация для своей деятельность применяет ставку 20%

Ответ:

Вопрос-1:

Мы находимся на упрощенной системе налогообложения в 2025 году добавился НДС 5%. Надо ли с Арендаторами заключать дополнительные соглашения если сумма платежа останется прежней ?
Или достаточно написать уведомления и отправить Арендаторам ""... Арендодатель уведомляет о том, что с 01.01.2025 становится плательщиком НДС по ставке 5 (пять) процентов. Стоимость арендных платежей не измени...

Вопрос:

ОСНО. Торговля на маркетплейсах. Заплатили туркам чтобы они отправили платеж в США и закрыли зад-ть нашу. Заплатили им за это 120к. нужно ли платить НДС и НП с этой суммы?

Договор поручения.doc

Ответ:

НДС

В рассматриваемой си...

Вопрос:

Сельхозорганизация реализует свою продукцию (картофель, пшеница, ячмень, овес) по ставке 10 процентов. Налоговая при проведении камеральной проверки потребовала сертификат соответствия. В связи с отсутствием данного документа нам не подтвердили ставку в 10 процентов. Правомерно ли это? Какие еще документы должны быть у нас при реализации сельхозпродукции помимо сертификата соответствия?

Ответ:

Сертификат соответствия в д...

Вопрос:
У ООО на УСН за 2024 год сумма доходов превысила 60 млн.руб. Начиная с 1 января 2025 года у налогоплательщика возникает обязанность по исчислению и уплате НДС в бюджет.
ООО выполняет подрядные работы на объектах строительства и договоры подряда заключаются сроком более 6 месяцев:
первый вопрос: должна ли организация оплачивать НДС с авансов, полученных от заказчика в счет будущего выполнения подрядных работ, акт выполненных работ по форме № КС-2, будет подпис...

Вопрос-1:

Передача неисключительного права на товарный знак облагается ндс между рф компаниями?

Ответ-1:

Вопрос:
Кто имеет право ставить подпись за ИП в УПД в разделе счет-фактуры? Какая доверенность должна быть оформлена? нотариальная?

Ответ:

Целесообразно оформить нотариально.

Вопрос:
 

В 1 квартале 2024, был начислен НДС с реализации, но не был сделан вычет с предоплаты.
На 76 АВ зависла сумма.
Можно ли сделать вычет в 4 квартале 2024 и отразить в декларации за 4 кв. 2024 ?

Ответ:

Нет, к сожалению, нельзя.
Указанный вычет с полученной предоплаты можно было заявить только в периоде отгрузки, то есть в I квартале 2024 года; переносить его на более поздние на...

Вопрос:

ИП на ОСНО НДС 20% покупает грузовой автомобиль у физического лица. Данный автомобиль используется в профессиональной деятельности ИП( пр-во). Если И П решит продать этот автомобиль надо ли продавать его с НДС? или можно продать другому физ.лицу без НДС? а юр.лицу с НДС?

...

Вопрос:
«Общество является генподрядчиком по договору подряда с гарантийными обязательствами и выполняет строительно-монтажные работы как собственными силами, так и с привлечение субподрядчиков.
Вопрос – облагается ли НДС выполнение работ по устранению в течение гарантийного срока недостатков, выявленных в ранее выполненных и принятых заказчиком работах, когда дополнительная плата не взимается?»
Ответ:
По мнению Минфина России, работы по устранению недостатко...

Вопрос:
ИП в 2024 году применял УСН доходы. Порог в 60 млн.руб. был превышен и он стал плательщиком НДС в 2025г. Вправе ли он открыть патент в 2025 году? Доход по патенту, в случае положительного ответа, будет облагаться НДС? При условии, что ИП будет применять и УСН и ПСН? 
Ответ:
Нет, не вправе применять ПСН.
ИП не вправе применять ПСН, если в предыдущем календарном году его доходы от реализации превысили 60 млн руб. по всем видам деятельности, в отношении котор...

С 1 января 2025 года наша организация переходит с ОСНО на УСНО. На 01 счете есть транспортное средство, которое еще не с амортизировалось по БУ. Оно было приобретено в лизинг, который закончился в 2023 году. Нас интересует вопрос, нужно ли восстанавливать НДС по этому ТС при переходе на УСНО? Как мы поняли при изучении вопроса, все зависит от договора лизинга, поэтому прилагаем договор лизинга, договор о переходе права собственности и ОСВ по бухгалтерским счетам 01, 02, 76.07. 
Ответ: 

Заголовок вопроса: ндс
Вопрос-1:
Компания с 2025г становится плательщиком НДС 5%. По условиям заключенных договоров аренды, арендная плата за январь вносится в декабре. Мы выставили счета за январь с НДС и получил авансовые платежи в декабре, в т.ч. НДС 5%. Как правильно учесть эти суммы? Получается двойное налогообложение, с суммы НДС полученной в 2024г - заплатим УСН, и потом в 2025г. эту сумму уплатим как НДС. 

Ответ подготовлен исходя из допущения, что счет-фактур...

Вопрос:

Организация за ОСН в 2021-2023 г. не оформляла путевые листы на служебные автомобили и списывала ГСМ на основании первичных документов на приобретения ГСМ у поставщиков. Акты на списание ГСМ оформлены. комиссией подписаны. В организации была проведена тематическая выездная налоговая проверка, проверка окончена, но акт на текущий момент времени не вручен. предположительно будет в феврале 2025 г. Организация предполагает, что вычет НДС по приобретенному ГСМ будет снят нал...

Вопрос:
ООО " МПБ" просит Вас проконсультировать нас по вопросу применения налога НДС по ставке 0% по грузовым работам импортного груза. Между ООО " Соникс" и иностранным поставщиком заключен контракт на поставку товара ( хлорид кальция) . Данный груз доставлен и выгружен в порту п.Славянка. У этого порта нет возможности доставить груз до потребителя ж/д транспортом. ООО " Соникс" заключает договор перевалки и транспортной экспедиции с ООО " МПБТ...

Вопрос:

Мы продаем товар конечному покупателю от своего имени за счет принципала, плательщиками ндс не являемся. При получении предоплаты от покупателя выписываем счет-фактуру и отражаем ее в журнале выставленных счетов фактур. 1. Должны ли мы давать счет-фактуру на аванс конечному покупателю? 2. После получения ДС о покупателя мы их в полном объеме отправляем принципалу. Принципал нам должен присылать счета фактуры?

Ответ:

Да, посре...

Вопрос:

1) С белорусским институтом был заключен договор на оказание нам услуг по исследованию нашего образца. В данной сделке мы являемся налоговым агентом. Мы перечислили в декабре аванс - и сразу заплатили ндс. Услуги будут оказаны в 1кв. 2025г. Должны ли мы отразить этот ндс в своей декларации по ндс за 4 кв. 2024г. или мы должны отразить его в 2025г. когда услуги будут оказаны (даже не смотря на то что мы уплатили ндс в 2025)? Должны ли мы сдавать налоговый расчет доходов,...

Вопрос:

Наша компания заключила договор транспортной экспедиции в с Экспедитором (республика Казахстан), согласно которому Экспедитор обязуется за вознаграждение и за наш счет выполнить комплекс транспортно-экспедиционных услуг, связанных с перевозкой выставочных грузов (экспонатов, оборудования, стендов и иного имущества) для участия в Международных выставках, ярмарках, конференций, съездах и других подобных мероприят...

Вопрос:

Подскажите пожалуйста надо ли накручивать НДС на часть арендной платы которая состоит из возмещения коммунальных услуг? Например: постоянная часть арендной платы составляет 452 руб. в т.ч.НДС + переменная часть арендной платы (возмещение коммунальных услуг) составляет 5425 руб. в месяц. Надо ли будет накрутить НДС на переменную часть? 
Входящий НДС по коммунальным услугам принимаем к учету 
Ответ:
Да, начислять НДС нужно в том числе с переменной части арен...

Вопрос:

Добрый день! В каких случаях оптовый покупатель товара имеет право отразить поступление товара в книге покупок и соответственно получить вычет по НДС в отчетном периоде (квартале), отличном от даты (отчетного периода, квартала), в котором отразил документ реализации поставщик данного товара? 
Ответ:
Покупатель вправе перенести вычет на любой налоговый период в пределах трех лет после принятия на учет товаров (работ, услуг, имущественных прав), в том числе основных сре...

Вопрос:

Нужно ли платить  НДС?

Сотрудники контрагента , которые выполняют работы на нашей территории, повредили ОС. Ремонт оборудования производила сторонняя организация (плательщики НДС), ремонт помещения выполнили своими силами.
Мы запросили компенсацию расходов.

Ответ:

НДС на...

Вопрос:

На основании пп.2.4.1, 2.4.2 общих условий договора лизинга с ООО "Каркаде", существующих на сайте https://www.carcade.com/upload/iblock/184/srk0a3h5ktytmv0f6oehhyg79bndcdjn/Общие%20условия%20договора%20лизинга%202024_v2.pdf
, а также договора лизинга №84306 от 24.09.24 лизингодатель не выставил нам счета-фактуры на аванс (на предоплату) в декабре. Прав ли лизингодатель в данной ситуации? Догов...

Вопрос:

Мы работаем с маркетплейсом ООО «РВБ», с 2025 года стали плательщиками НДС (превышение 60 млн. руб.)
На весь товар (остаток товара на РВД) мы установили 10% НДС. 
При отправке товара на РВБ, мы не составляем УПД, т.к. не можем указать цены, они меняются,
почти каждый день. в ответ РВБ присылает «Акт приемки товара», с наименованием и количеством товара
Как и какой документ составлять для НДС?
2. Еженедельно РВБ присылает на...

Вопрос:
Исполнитель в 2021 году работы выполнил, составил Акт и свет-фактуру, отправил Заказчику. можно ли узнать (как узнать) принял Заказчик НДС по счет-фактуре Исполнителя?

Ответ:

Действующее законодательно не обязывает продавцов (исполнителей) контролировать (проверять), заявил ли покупатель (заказчик) к вычету НДС, выставленный ему продавцом (исполнителем). Поэтому отсутствуют и правила (способы) такого контроля (проверки). Поэтому...

Вопрос:

Я заказываю услуги по размещению рекламы в Instagram или на YouTube гражданину Белоруссии, но для оплаты он предоставляет реквизиты Российского банка. Будет ли в данном случае место оказания услуг являться территория РФ? и какие мне налоги придется платить при перечислению вознаграждения гражданину Белоруссии?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что исполнитель-гражданин Белоруссии не зарегистрирован в качестве ИП, рези...

Вопрос:
ООО перешло с 2025г. на НДС 5%. В чеке как правильно отражать ставку налога 5% или НДС 5/105 при получении предоплаты и при реализации (полный расчет)? 
Ответ:
Ставка НДС в размере 5/105 указывается при получении аванса (предоплаты), ставка НДС в размере 5 процентов указывается в общем случае при реализации.
В общем случае чек ККТ должен содержать в числе обязательных реквизитов сумму расчета с отдельным указанием ставок и сумм НДС (в т. ч. при продаже населению т...

Вопрос:

Входящий НДС, который связан с добычей криптовалюты, например по приобретенному оборудованию, не подлежит вычету(судебная практика). Вопрос: уменьшает ли сумма НДС налогооблагаемую базу по налогу на прибыль? Спасибо! 
Ответ:
Входной НДС со стоимости оборудования, используемого для совершения операций по майнингу, нужно учесть в стоимости такого оборудования. Следовательно входной НДС будет учтен в расходах вместе со стоимостью оборудования.
Включать входной НДС...

Вопрос:
Организация застройщик продает в 4 квартале 2024 основное средство после получения разрешения на ввод объекта в эксплуатацию . В 4 квартале 2024 года реализации по ДКП не было , только по ДДУ. Можно ли принять к вычету НДС по входящей счет-фактуре 2022 год (приобретение продаваемого основного средства).

Ответ:

Четко ответ на вопрос законодательно не урегулирован, кроме того, к сожалению, в данном случае не совсем понятно для как...