НДС

Вопрос:
Организация Резидент РФ продает организации нерезиденту из ЕАЭС (КЗХ) транспортно-экспедиционные услуги жд транспортом по направлению Белоруссия-Узбекистан с транзитом по России. Какую ставку НДС нужно применить?

Ответ:

Транспортно-экспедиционные услуги в отношении транзитного груза, который следует из пункта отправления, расположенного на территории Республики Беларусь, через территорию Российской Федерации в пункт назначения,...

Вопрос:

Какая ставка НДС (20% или без НДС) будет, если российская компания на условиях DAP продает российской компании (г.Калининград) не на территории РФ без растаможки? Российская компания (г.Калининград) сами будут растаможивать.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что российская организация приобретает товары на территории иностранного государства и без вво...

Вопрос:
Дочь получила в наследство квартиру от мамы, у мамы была ипотека на эту квартиру. После смерти мамы дочь закрыла ее ипотеку и оформила в собственность данную квартиру в порядке наследования и в этом же году продала ее на 2 300 000 рублей.
Ранее дочь уже воспользовались вычетом на приобретение другой квартиры в сумме 1690 000 рублей.
При расчете НДФЛ от продажи можно ли учесть в расходах стоимость приобретения квартиры наследодателем- мамой (ранее мама не поль...

Вопрос:

Наша компания импортирует товары из РБ, тем самым являясь плательщиком косвенного налога (НДС). Можем ли мы сдавать заявления по косвенным налогам до уплаты самого налога?
Например, заявления за май месяц сдать в налоговую 10 июня, а оплатить сам налог уже 20 июня?

Ответ:

Нет, по общему правилу вместе с заявлением подаются документы об уплате НДС. При этом в настоящее время получить отметку на заявлении до наступления...

Вопрос:
ООО на ОСНО является генеральным подрядчиком и осуществляет строительство объекта недвижимости частично собственными силами, частично силами подрядчиков. Генподрядчик не имеет в штате производственных рабочих, которые осуществляют монолитные работы, такие работы осуществляются силами подрядчиков. В свою очередь генеральный подрядчик закупает бетон (в авто миксерах) у поставщика, который ежедневно привозит такой бетон на строительную площадку генподрядчику.
Может ген...

Вопрос:

Какая сумма должна отражаться в Книге покупок графа 14 при импорте?
1С включает Таможенную ст-ть + Таможенную пошлину + Таможенный сбор.
И никогда у налоговой не было вопрос, что НДС рассчитан неверно.
В разъяснительных письмах читала, что в графу 14 входят суммы Таможенная ст-ть + Таможенная пошлина + НДС, уплаченный на таможне.
Про Таможенный сбор ни слова.
В пп. "с&quo...

Вопрос:

О правомерности применения ставки НДС 0% на основании изменений вносимых с 01.07.2024г. в пп.2.1 п.1 ст. 164 НК РФ в отношении перевозки импортируемых товаров железнодорожным транспортом по России от портов или пограничных станций, расположенных на территории РФ, до станции назначения.

Ответ:

По данному вопросу имеется неясность. Исходя из того, что новые усл...

Вопрос:

В статье 155 НК РФ "Особенности определения налоговой базы при передаче имущественных прав" в п. 6 "При реализации цифрового права, включающего одновременно цифровой финансовый актив и утилитарное цифровое право, налоговая база определяется как разница между ценой реализации указанного цифрового права с учетом суммы налога и ценой приобретения указанного цифрового права с учетом суммы налога"...

Вопрос:

Компания получила по ЭДО УПД от 31.03.2024 31.03.2024 г.( выходной день) и подписала в ЭДО 01.04.2024 (рабочий день) . В учете отразило УПД 31.03.2024 датой оказания услуг .ИФНС отказывает в вычете по УПД в 1 кв. 2024 мотивируя тем , что УПД подписан 01.04.2024 .
Права ли ИФНС отказывая в вычете ?

Ответ:

По нашему мнению, налоговая инспекция не права. По гражданскому законодательству для того, чтобы услуги считались ок...

Вопрос:

Организация на ОСНО, имеет льготу по налогу на прибыль как сельхозтоваропроизводитель. В собственности организации имеется несколько животноводческих комплексов, комбикормовый завод, физкультурно-оздоровительный комплекс, мясохладобойня и офис - как головная организация. Организацией сдается декларация 6-НДФЛ по разным ОКТМО. Налоговая обратила внимание и прислала требование о постановке на учет в налоговых органах в качестве обособленного подразделения объектов по ОКТМ...

Вопрос:
ООО на общей системе налогообложения ведет деятельность по продаже автомобилей и послепродажному обслуживанию. Наряду с остальными видами реализации, осуществляется реализация услуг по гарантийному ремонту автомобиле, для которой используется льгота по НДС, то есть применяется ставка НДС 0%. в то же время при покупки запчастей, используемых для осуществления гарантийного ремонта, НДС с покупки берется к вычету. Доля стоимости этих запчастей составляет примерно 2% от общей...

Вопрос:

По формированию проводок в бухгалтерском и налоговом учете при договоре консигнации, со стороны консигнанта?
Консигнатор будет от своего имени продавать наш произведенный товар который числится на счете 43. Продажа будет осуществляться в России.

Ответ:

...

Вопрос:

Какую ставку НДС (применять резиденту РФ при реализации транспортно-экспедиционных услуг на территории иностранного государства, если :
1. Продавец- резидент РФ, покупатель- резидент РФ,
2. Продавец- резидент РФ, покупатель Не резидент РФ.

Ответ:

Нужно применять ставку НДС 20 процентов при оказании услуг нерезиденту РФ из стран, входящих в ЕАЭС....

Вопрос:

Наша организация в 2024 году является плательщиком налога 6% от дохода в связи с применением УСН. Оборот составляет более 60 млн. руб. в год. Организация работает в сфере производственных услуг, то есть наши заказчики - юридическое лица, в большей степени крупные организация на режиме ОСНО. Подскажите, пожалуйста, как нам правильно заключить договор в 2024 году (по итогам тендера), который будет действовать на...

Вопрос:
Наша организация является Заказчиком, в рамках договора на СМР "под ключ" нам Подрядчик по документам КС-2 и Реестр оборудования передает ПО (программное обеспечение) как неисключительные права, а Подрядчику поставщик передает ПО в рамках Сублицензионного Соглашения как неисключительные права. Имеет ли право наш Подрядчик на освобождение от НДС по п.2 пп.26 ст.149НК и продать нам ПО без НДС?

Ответ:

Да, подрядчик имеет...

Вопрос:

ООО (розничная торговля продуктами питания-три магазина). Налогообложение- УСН (доходы-расходы), платим минимальный налог 1%, так как по итогам года сумма исчисленного налога меньше 1 % полученных за год доходов. Предполагаемая выручка за 2024 год 70 млн руб, при ежемесячном доходе 5800000,00 руб и закупе товара 4800000,00 руб. в месяц. Мы попадаем под НДС. Я правильно понимаю, что мне надо перейти на НДС 20%,...

Вопрос:
Согласно <Информации> ФНС России <О регистрации иностранных поставщиков электронных услуг в налоговых органах>,
с 1 января 2019 года плательщиками НДС стали иностранные компании, которые продают электронные услуги и контент организациям и индивидуальным предпринимателям. Таким образом, теперь все зарубежные поставщики обязаны встать на учет в российских налоговых органах независимо от того, кому оказываются услуги - физическому, юридическому лицу или ИП....

Вопрос:

1. Общество является специализированным застройщиком, осуществляющим жилищное строительство с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов. Находится на общей системе налогообложения. Земельный участок под строительство жилого комплекса (далее – ЖК) принадлежит Застройщику на правах аренды. В процессе осуществления строительства ЖК с целью выполн...

Вопрос:
Вопрос во вложении.

• Обращение Общепит.docx

В письме Минфина России от 16 декабря 2009 г. № 03-11-06/3/294) по вопросу возможности применения ЕНВД определено что "продажа горячих напитков и выпечки собственного изготовления через производственно-торговую точку (если посетители непосредственно по...

Вопрос:

Российская торговая организация является налоговым агентом по НДС по услугам, оказанным ей иностранным партнером. Стоимость услуг составила 2400 евро, в т.ч. НДС - 400 евро. Официальный курс евро на дату оказания услуг - 85 руб./евро, а на дату оплаты услуг (100% постоплата) - 89 руб./евро (условно).
Какие операции нужно отразить на счетах бухгалтерского учета?

О...

Вопрос:
Какой порядок выставления сч.фактур на аванс? После получения аванса , была отгрузка куда должна попасть продажа в книгу покупок и в книгу продаж с каким кодом. Как производится это закрытие ?

Ответ:

Продажа (счет-фактура на отгрузку) должна попасть в книгу продаж, а зачет аванса (счет-фактура на аванс, который ранее был отражен в книге продаж) – в книгу покупок. Порядок действий при получении аванса следующий (о кодах вид...

Вопрос:

1. ИП на ОСНО с 01.01.2025 хочет перейти на УСН доходы минус расходы. Может ли он перейти как ИП с доходом менее 60 млн и не быть плательщиком НДС? Если да, то в каком случае? Если нет, то может ли он закрыть ИП и заново открыть и быть ИП на УСН неплательщик НДС?
2. ИП на УСН Доходы хочет перейти на УСН доходы минус расходы с 01.01.2025. Может ли он перейти как ИП с доходом менее 60 млн и не быть плательщиком НДС? Если да, то в каком случае? Если нет, то может ли...

Вопрос:

Обществом, применяющим ОСНО (подрядчик) заключен договор подряда. Заказчик также применяет ОСНО. В соответствии с пунктом 4.7 договора предоплата засчитывается в счет оплаты работ в сумме, равной 30% от стоимости выполненных работ.
Налоговый орган ссылаясь на данный пункт договора указывает Подрядчику, что с суммы полученной предоплаты Общество должно выставить авансовый счет-фактуру, но только в размере 30%, а не от всей суммы полученных денежных средств. Правом...

Вопрос:

Как оформить продажу племенных нетелей в республику Беларусь, включая документацию, отчетность, сборы, налоги?

Ответ:

Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с п. 2 Регламента бухгалтерской консультации для бухгалтеров Службой консалтинга не рассматриваются, в частности, вопросы:
- требующие специальных знан...

Вопрос:

2 ИП усн6 , одно на клиента , второе на супругу, по 2 ип один вид деятельности продажа через МП озон. По одному ИП в этом году точно будет более 60 млн оборот, по второму ИП супруги планируют притормозить , чтобы не выйти за этот оборот и не попасть под дробление и перенести товар на первое ИП. 1) Нужно ли притормозить или есть какие - либо амнистии , с помощью которых можно избежать дробления 2) К чему готовить в след году с ндс 5%, если товар они покупают за наличные...

Вопрос:

По правилу заполнения СМР при транзитных поставках товара из России в Казахстан с дальнейшей продажей в Казахстане.
Юридическое лицо - резидент РФ (ООО "ПСК Геодор") продает продукцию юридическому лицу -резиденту Казахстана (ТОО Геодор-Восток"), а затем ТОО Геодор-Восток" продает продукцию ТОО "ЗапКазПродукт" – юридическое лицо Казахстана.
1. Как правильно оформить СМР, что бы юридическое лицо РФ подтвердило экспортную о...

Вопрос:
Наш субарендатор (режим УСН доходы минус расходы) решил выставлять нам возмещение коммунальных услуг по договору субаренды, через договор с комиссионером с вознаграждение своих услуг 5%. В данном случае мы будем выступать комитентом. У нас режим ОСНО.
Вопрос. Какие документы должен нам предоставить комиссионер и какие документы и бухгалтерские проводки должны формировать мы у себя у учете. Как это отразиться на учете Прибыли и НДС?

Ответ:<...