НДС
Вопрос:
У меня ООО на УСНО, выступает в качестве комиссионер по закупу товара, но от своего имени выставляет НДС от поставщика. Надо ли сдавать декларацию по НДС, где отображать данные по НДС, какие проводки нужно формировать?
Ответ...
Вопрос:
Скажите на 2021 год какая ставка НДС на бананы?
Ответ:
Следует применять ставку 20 процентов.
Товары, операции по реализации которых облагаются НДС по ставке 10 процентов, определены в п. 2 ст. 164 Налогового кодекса РФ. К ним, в частности,...
Вопрос:
ООО «Альфа» выставило 01.04.2021 счет на предоплату ООО «Бета» - на поставку продукции производственного назначения на сумму 120000.00 рублей (включая НДС 20% - 20000.00 руб.). Чтобы рассчитаться за указанную продукцию, ООО «Бета» предложило ООО «Альфа» заключить до...
Вопрос:
ООО «Заказчик» (ОСН) оплатил аванс по договору подряда ООО «Подрядчик» (ОСН). НДС с данного аванса был принят к вычету. Затем ООО «Подрядчик» заключило договор с ООО «Поставщик» (ОСН) в целях исполнения договора с ООО «Заказчик». По договору поставки материалов...
Вопрос:
Организация сдает в аренду воздушные транспортные средства вертолет МИ-8 АО "ЮТЭЙР -вертолетные услуги" .С 1 января 2020г. за выполненные работы мы применяем ставку по начислению НДС -0. З0 марта 2021г. организация заключает еще один договор с ООО"АЭРОПРОМ" где сдает в аренду воздушное судно АН-2, аре...
Вопрос:
Малое предприятие. В учетной политике для целей налогообложения на 2021 год не прописан раздельный учет операций с НДС 20% и без НДС, так как таких операций в 1 квартале 2021 года не было и не планировалось. Во втором квартале было несколько операций не подлежащих обложению НДС ( реализация ПО,входящего в единый реестр р...
Вопрос:
Организация с 01.07.20 ошибочно вела бухгалтерский учет аптеки в части продажи в розницу (маркированный товар ) на УСН не имея на это права т.к. параллельно велась оптовая торговля госучреждениям с применением ОСНО. Как восстановить исходящий НДС в декларации , если не велся раздельный учет НДС и в чеках ККМ НДС не выдел...
Вопрос:
Мы подписываем договор с Деловыми линиями . Они как заказчик выступают. В их форме договора стоит такой пункт .
"Штрафы и пени , предусмотренные настоящим договором ,НДС не облагаются , согласно п 2ст 153 п.п2п1ст 162 НК РФ "
А ранее в консультации Вы мне сказали , что все-таки штрафы и пени НДС облагаются . Так как мне быть облагать или нет ?
Ответ:
Вопрос:
До 31.03.21 организация являлась плательщиком НДС. В связи с этим с авансов, полученных от покупателей, был исчислен и уплачен в бюджет НДС. С 01.04.21 организация применяет льготу об освобождении от НДС как участник Сколково на основании ст. 145.1 НК РФ. Что в данном случае делать с НДС с авансов полученных? Можно ли ег...
Вопрос:
Мы покупаем товар без НДС и затем пришиваем шевроны и продаем, как сувенирную продукцию. По какой ставке НДС облагается операция по реализации детских футболок, журналов с вкладышем детской игрушки? Обязательно ли здесь наличие сертификатов? Какие документы может затребовать налоговая, чтобы мы подтвердили 10% ставку?
Ответ:
Всё зависит от того, с какими кодами по ОКПД2 продаются Ваши товары.Применение ставки 10 проц...
Вопрос:
Арендатор - ООО на ОСНО арендует земельный участок у арендодателя (министерство имущественных и земельных отношений). Арендатор планирует сдать зем. участок в субаренду с согласия арендодателя. Платежи арендодателю без НДС.
Как выставлять счета по аренде зем. участка субарендатору с НДС?, если ООО-арендатор на ОСНО?
Ответ:
Вопрос:
Наше ООО (система налогообложения – ОСНО) арендует у Министерства земельных и имущественных отношений РТ земельный участок. В договоре прописано: «Ежемесячная арендная плата за Имущество составляет 239000,00 рублей без учета НДС ( НДС вносится Арендатором в порядке, установленном законодательством)».
Вопрос:
Может ли организация, которая не является плательщиком НДС, продать товар с НДС
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет УСН, и речь идет о ситуации выставления покупателю счета-фактуры с НДС.
Да, может. Само по себе выставление покупателю НДС не влечет утраты права на УСН. В тако...
Вопрос:
ИП на ОСНО пользуется освобождением от НДС и контролирует выручку 2 млн в 3 мес. ИП продает новостройку по переуступке прав к ДДУ (входит в деятельность ИП). Согласно правилам начисления НДС по переуступке имущественных прав, НДС облагается только разница между ценой продажи и понесенных расходов на приобретение.
...
Вопрос:
Российская организация оказывает услуги по перевозке груза резиденту Республики Беларусь по маршруту Беларусь - Китай (подробный маршрут следования: Беларусь - Россия - Китай, по территории РФ - в режиме таможенного транзита). По какой ставке НДС облагаются услуги по перевозке груза у российской организации?
Ответ:
По ставке 20 процентов. Нулевую ставку применить не получится.
Вопрос:
Начинаем новый вид деятельности. Мы берем в аренду у иностранной организации оборудование для оказания транспортно-экспедиционных услуг на территории РФ. Соответственно являемся налоговым агентом по НДС при оплате за аренду. Ответ: По вопросу: «Как рассчитать сумму НДС?» Реализац...
- Как рассчитать сумму НДС?
- как правильно заполнить п/п (КБК, формулировка)
Вопрос:
ОАО на ОСН, далее Заказчик, заключило договор в 2020 г. с аудиторской компанией на аудит отчетных форм, подготовленных в соответствии с учетной политикой Группы (Группа это единственный акционер ОАО (владеет 100% УК ОАО, также является ОАО) и непосредст...
Вопрос:
Возможна такая ситуация, когда контрагент произвел авансовый платеж, другая сторона начала выполнять свои обязательства и уплатила НДС в бюджет, но по каким-либо причинам сделка не может быть завершена и необходимо вернуть аванс. А НДС с него уже в бюджете. Как быть в такой ситуации?
Ответ:
Данный НДС можно принять к вычету (при выполнении необходимых условий).
Вопрос:
Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:
Акционерное общество является соисполнителем в рамках государственного контракта на выполнение НИР (ОКР), финансируемых за счет средств федерального бюджета.
Между Акционерным обществом и Исполнителем по указанному государственному контракту (Заказчиком) заключен договор на выполнение работ по настройке оборудования.
Исполнителем по государственному контракту Акционерному обществу п...
Вопрос:
Предприятие приобрело у физического лица права и обязанности по договору аренды земельного участка. Договор аренды заключен между Арендатором и администрацией муниципального района, категория земель- земли населенных пунктов, разрешенное использование - для строительства объектов дорожного сервиса. Плата за переуступку п...
Вопрос:
Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:
Акционерное общество является соисполнителем в рамках государственного контракта на выполнение НИР (ОКР), финансируемых за счет средств федерального бюджета.
Между Акционерным обществом и Исполнителем по указанному государственному контракту (Заказчиком) заключен договор на выполнени...
Вопрос:
У нашей компании возник вопрос по начислению НДС за старый период с лицензий, приобретенных у иностранного агента: Согласно письма Минфина от 20.11.20 г № 03-07-08/101332 (если я не ошиблась с письмом, но суть таже) наш аутсорсинг хочет пересчитать наш НДС за проданные лицензии до 21 г, правомерно ли это?
...
Вопрос:
Если в организации осуществляется реализация руды, которая облагается НДС 20 %, и реализация золота (НДС 0%). Нужно ли в данной ситуации вести раздельный учет НДС?
Ответ:
Вести раздельный уч...
Вопрос:
ООО с 1 кв. 2021 перешло на УСН.
В декларации за 4 кв. 2020 в разделе покупок указаны счета-фактуры, по которым компания возместила НДС. Но данные ТМЦ будут использованы в 1 кв. 2021 , т.е. когда будет применятся УСН. необходимо восстановить сумму НДС с покупок ТМЦ.
В корректировочной декларации в разделе п...
Вопрос:
На основании какой статьи НК РФ медицинское оборудование не облагается НДС ? Какими документами подтверждать ИФНС такую продажу ? Например сейчас продажа неисключительного права на программное обеспечение без НДС мы подтверждаем сублицензионном договором, а передачу товара актом на передачу неисключительных прав, где стороны сублицензиат и сублицензиар на основании пп 26 п 2 ст 149 НК РФ....
Вопрос:
ИП применяющий ЕСХН, работает с НДС. Во 2 квартале ИП получил субсидию из бюджета на покупку минеральных удобрений. Удобрения получены во 2 квартале, а оплата за счет субсидии была произведена в 3 квартале. В налоговой декларации по НДС за какой квартал (2-ой или 3-й) нужно отразить восстановление НДС по покуп...
Вопрос:
У нашей компании возник вопрос по начислению НДС за старый период с лицензий, приобретенных у иностранного агента: Согласно письма Минфина от 20.11.20 г № 03-07-08/101332 (если я не ошиблась с письмом, но суть таже) наш аутсорсинг хочет пересчитать наш НДС за проданные лицензии до 21 г, правомерно ли это?
На примере это выглядит так: напр...
Вопрос:
ИП на УСН 6 % заключил договор с агентом на оплату коммунальных услуг. Получает отчет комитента от Комиссионера и счета фактуры агента и поставщика. Сдает ли комитент декларацию по НДС с указанием счетов фактур комиссионера?
Вопрос:
Российская компания (продавец) заключила контракт с иностранной (Словения) компанией (покупатель) на оказание услуг визового сопровождения, валюта контракта евро. Вопрос - облагаются данные услуги НДС? Продавец на ОСНО.
Вопрос:
Возврат на завод производитель запасных частей (гарантия) - код операции для НДС, так как эти реализации освобождены от НДС, Не могу разобраться какой указать код. Или эти реализации должны быть в 7 разделе? Я поясн...