НДС

Вопрос:

Есть фирма которая уже работает в формате электронный документооборот, наша же фирма в данный момент считает нецелесообразно устанавливать программу к примеру контур т.к. в нашем случае более 1000 поставщиков и подрядчиков и только 2 работают по системе электронный документооборот, имеем ли мы право требовать документы на бумажном носителе с живой печатью и подписью?

Ответ:

Имеете право тр...

Вопрос:

В 1м квартале нами был завезен на территорию РФ импортный товар из Китая, оприходован и ндс взяли к вычету в том же квартале, далее часть этого товара в 4м квартале пошла на экспорт на Украину, подтвеждающие документы от таможенных потов получили (0% ндс подтвержден в 4м квартале), как правильно заполнить декларацию по ндс, и нужно ли восстанавливать НДС к уплате по товару кот был реализован на экспорт, и если надо восстанавливать...

Наше предприятие работает на ОСНО, метод начисления. У нас заключены договора аренды земельных участков с администрацией. По данным договорам оговорены суммы арендных платежей в год. Счета, счета фактуры и акты администрация не выставляет. В 2017 году мы оплачивали арендные платежи частично за 2016 год (задолженность) и частично за 2017 год. На конец года полная сумма арендных платежей осталась не уплачена. В каком размере правильно отразить...

Просим разъяснить порядок заполнения р. 11 НД по НДС. Ситуация такова: "Фирма 1" является перевозчиком груза, "Фирма 2" - агент "Фирмы 1" - принимает заявку от Заказчика, передает эту заявку Фирме 1 , но уже от своего имени, Фирма 1 принимает груз, оформляет все документы на перевозку, предъявляет сч/ф и все сопроводительные документы Фирме 2 - своему агенту. Фирма 2 самостоятельно выписывает в адрес Заказчика сч/ф от имени Фирмы 1...

Вопрос:

Организация занимается фактически торговлей. Организация имеет несколько ОВЭД, зарегистрированных в ИФНС. Имеет основной- строительство и дополнительный - торговля. По умолчанию в программу 1С грузится из ИФНС основной ОКВЭД- строительство.
Надо ли вносить изменения в налоговую в ЕГРЮЛ и менять основной ОКВЭД в ЕГРЮЛ, или нам достаточно поменять в программе и соответственно прописывать во всех отчетах фактический, доп...

Вопрос:

Контрагенты которые включены в книгу покупок в 2015 году, закрылись или ИФНС закрыли незнаем ,но дело в том что налоговая при выездной проверке исключает из книги покупок, это правильно?

Ответ:

В данном случае не ясно когда контрагенты были исключены из ЕГРЮЛ (ЕГРИП). Исключение контрагента из ЕГРЮЛ (ЕГРИП) может служит бесспорным основанием для отказа в вычете, то...

Организация, зарегистрированная в России, применяет УСН (15%) покупает часть услуг по созданию сайта у Индивидуального предпринимателя, зарегистрированного и фактически находящегося в Белоруссии. Реализация услуг передается на материальных носителях.
Должна ли Организация уплачивать НДС со стоимости услуг, за которые оплачивает Индивидуальному предпринимателю в Белоруссию?

Ответ:

...

Вопрос:

Наше предприятие работает на ОСНО, метод начисления. У нас заключены договора аренды земельных участков с администрацией. По данным договорам оговорены суммы арендных платежей в год. Счета, счета фактуры и акты администрация не выставляет. В 2017 году мы оплачивали арендные платежи частично за 2016 год (задолженность) и частично за 2017 год. На конец года полная сумма арендных платежей осталась не уплачена. В каком размере прав...

Нашей организации иностранная фирма (без регистрации в ИФНС РФ) оказала следующие услуги:
1. доставка контейнеров из Амстердама в Калиниград
2. доставка контейнеров из Калининграда в Амстердам
3. таможенное оформление экспорта из Амстердама.
4. аренда контейнеров на период работы.
По каким из вышеперечисленных услуг наша компания является налоговым агентом по НДС, т.к. иностранная ком...

может ли повлиять на вычет НДС тот факт, что в счет-фактуре указано не аренда имущества по договору аренды №..., а плата за фактическое пользование имуществом. Если да, то на что нам лучше сослаться, чтоб убедить арендодателя правильно указать наименование услуги

Ответ:

Может повлиять, если налоговая инспекция не сможет идентифицировать (установить точно) наименование услуги по предоставлению имущества в...

Вопрос:

Мы поставщик, выдали покупателю авансовую счет-фактуру, при получении аванса, но после фактической отгрузки, не восстановили (сбой программы). Возможно ли восстановление в более поздние периоды?

Ответ:

Нет, нельзя.

Продавец вправе принять к вычету НДС с аванса в общем случае:

1) при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг), в счет кото...

Вопрос:

Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:
Акционерное общество (Исполнитель) заключило в 2017 году договор на выполнение работ с обществом (Заказчиком). В 2017 году Исполнитель применял общую систему налогообложения.
В соответствии с условиями договора данная работа облагается НДС в размере 18%-тов. В 2017 году Заказчик перечислил аванс по договору в размере 100%-тов. Согласно аван...

Организация является заказчиком по строительству объекта. В сметах подрядчика предусмотрено использовать частично материалы заказчика и технику заказчика. Материалы мы оформляем следующим образом : передача подрядчику к-т 10.08 д-т 10.07, списание к-т 10.07 д-т 08.03, при этом в аналитике нужно указать способ строительства, что вызывает затруднение - подрядный или хозспособ. При использовании техники заказчика (кран): амортизация, ГСМ,

Вопрос:

ООО получило безвозмездную финансовую помощь от учредителя - физического лица, Он является и ген.директором путем внесения денежных средств в кассу предприятия. Облагается ли данная операция НДС? Средства пошли на покупку товара.

Ответ:

Начислять не нужно.

Объектом обложения НДС является передача права собственности на товары (работы, услуги), в том числе безвозмездная (...

Вопрос:

Наше предприятие работает на ОСНО, метод начисления. У нас заключены договора аренды земельных участков с администрацией. По данным договорам оговорены суммы арендных платежей в год. Счета, счета фактуры и акты администрация не выставляет. В 2017 году мы оплачивали арендные платежи частично за 2016 год (задолженность) и частично за 2017 год. На конец года полная сумма арендных платежей осталась не уплачена. В каком размере правильно отразить сум...

Вопрос:

Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:

ОАО «Рособоронэкспорт» (комиссионер) от имени комитента (Акционерное общество) заключило в 2008 году от своего имени контракт на поставку имущества согласно номенклатуре с Инозаказчиком. Экспортная поставка была осуществлена несколькими партиями в течение 2011 – 2013 гг.

Для обеспечения гарантийных обязательств на поставленное имущество согласн...

Китайская компания АО "Чайна гэчжоуба групп" выполняет строительно-монтажные работы в г. Свободный Амурской области с июля 2017 года для российской компании (контракт на выполнение работ от 29.06.2017). Работы сдаются ежемесячно ( по этапам работ). Последним днем месяца подписываются акты выполненных работ, справки. При перечислении денежных средств за выполненные работы заказчик удерживал НДС , выступая налоговым агентом, т.к. китайская комп...

Вопрос:

Поставщик услуг выставил в наш адрес счета-фактуры (с НДС). После изменения (уменьшение) тарифов на услуги Поставщик выставил корректировочные счета-фактуры (с НДС к уменьшению). Где мы должны отразить изменения в суммах НДС (уменьшение) - в книге покупок или в книге продаж, а также в какой строке указать НДС в налоговой декларации по НДС? Мы отразили НДС -сторно по первоначальным суммам НДС в книге покупок и новые суммы НДС к...

Вопрос:

В результате отказа заказчика от принятие выполненных работ, организация была вынуждена обратиться в суд. Решением суда права подрядчика были восстановлены работы приняты и оплачены.
Вопрос: Может ли организация подрядчик быть оштрафована если включит данные работы в базу по НДС по дате вступления в силу решения суда.

Ответ:

Включение работ, которые отказался принимать заказчик,...

Вопрос:

ИП на УСН доходы минус расходы. Отчетность отправить почтой РФ. На почте выдали чек на стоимость услуг с выделенным НДС. Счет-фактуры нет. Можно ли учесть эту сумму НДС в расходах по УСН?

Ответ:

Нельзя. Плательщик единого налога при УСН с объектом налогообложения в виде разницы между доходами и расходами вправе учитывать входной НДС, если стороны письменно договорились не...

Вопрос:

Предприятие занимается деятельностью, связанную с м/ломом. Имеет лицензию. ОСНО. С 2018 г. предприятие является налоговым агентом. Как выставлять и принимать счета-фактуры по лому? Кроме того, предприятие закупает и реализует прочие товары, облагаемые НДС. До 2018г. предприятие вело раздельный учет и "входной" НДС по прочим материалам, используемым в деятельности, связанной с ломом, принимался на затраты (входил в...

Вопрос:

Восстанавливаем учет за 2015-2017 годы. Отгрузка на экспорт осуществлялась, но декларации по НДС сдавались нулевые. Возможно ли сейчас, сдать корректировочные декларации по НДС за предыдущие периоды, предоставить подтверждающие документы по ставке 0%, тем самым подтвердив право на ставку НДС 0%, и, соответственно, предъявить НДС по прошлым периодам. 180-дней - это пресекательный критерий для подтверждения нулевой ставки (все по...

Вопрос:

Приобрели и оприходовали тмц в августе 2017г (НДС отразили в книге покупок за 3кв.2017г). В декабре 2017г поставщик вносит изменения в сч.фактуру августа месяца в сторону увеличения стоимости тмц. Подскажите, пожалуйста, в каком порядке отражаются данные изменения в декларации по НДС.

Ответ:

Разницу между суммами входного НДС, рассчитанными исходя из стоимости отгруженных товаров до и посл...

Вопрос:

Наше предприятие (судовладелец) предоставляет морское судно танкер по договору аренды (тайм-чартер с экипажем) с использованием за пределами территории России фрахтователю- иностранной компании. Предприятие находится на ОСНО. Сдача в аренду судов является одним из основных видов деятельности. По договору тайм-чартера судовладелец передает бункерное топливо, имеющееся на борту в момент передачи судна фрахтователю. В порту Владив...

Вопрос:
Приобрели и оприходовали тмц в августе 2017г (НДС отразили в книге покупок за 3кв.2017г). В декабре 2017г поставщик вносит изменения в сч.фактуру августа месяца в сторону увеличения стоимости тмц. Подскажите, пожалуйста, в каком порядке отражаются данные изменения в декларации по НДС.

Поставщик выставил исправительную сч.ф. (не корректировочную)!
С 01.10.17г исправительная сч.ф. принимается в...

Вопрос:

ООО "И" выставила агентское вознаграждение ООО "А" с НДС . Нужно ли отражать сумму агентского вознаграждение в декларации НДС в 10 разделе? Допустимо ли, отразить данную сумму только в 9 разделе?

Ответ:

Счет – фактура на сумму вознаграждения подлежит отражению в книге продаж, сведения из которой нужно привести в разделе 9, а не в разделе 10 декларации по НДС....

Вопрос:

Наша компания была зарегистрирована в ИФНС г. Новосибирска в 2015 году. В ноябре 2016 г наша компания перешла в ИФНС г. Омска. в 2015 году компания занималась экспортными продажами в Казахстан.

26.01.2016г. была подана первичная декларация по НДС 4 кв.2015г. с заполнением базы по экспорту в 4 разделе декларации и копиями первичных документов подтверждающих обоснование «0» ставки (отчетность подавалась аудиторской ком...

Организация ООО на УСН, заключила лицензионный контракт с Поставщиком из Италии на передачу прав на цифровую электронную базу моделей для вязания.(роялти)
Условия договора, оплата моделей раз в месяц после продажи моделей на территории РФ после отчета поставщику(Италия)
Вопрос.
Каким документом будет подтверждена передача прав, если по условию договора цена не определена? Нужно ли начислять с выплаты пост...

Вопрос:

Нашей компанией (российской) (Заказчик) заключен контракт с иностранной организацией (Исполнитель) на проведение работ на территории РФ.
Сумма контракта, определена в рублях РФ, так же в контракте определена сумма НДС (18 % от стоимости контракта (в рублях).
Выполнение работ оформляется актом (он тоже в рублях).
Оплата по условиям договора производиться в Евро по курсу на дату выста...

Вопрос:
Я сделала корректировочную сч.ф за второй квартал сделала корректировочную сч.ф но в 4-м квартале. Стала делать декларацию по НДС за 4 квартал, но дополнительные листы книги продаж за 4 квартал формируются, а попадают эти дополнительные листы только с декларацию по НДС за 2 квартал. Хотела спросить как правильно оформить, в каом периоде должны отразится корректирующие сч.ф, если они формируются в книге...