Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Сотрудники ООО "ПИСАУ" направляются в командировку в другой город. Наша организация будет арендовать квартиру для своих сотрудников на время командировки у самозанятого гражданина, который самостоятельно платит НПД. ООО будет переводить арендную плату на расчетный счет Арендодателя. Какие документы необходимо запросить у Арендодателя для принятия данных расходов к учету? (ООО применяет УСН доходы минус расходы). ООО должно будет платить НДФЛ за самозанят...
Вопрос:
ИП на УСН с объектом налогообложения "доходы" уплачивает авансовые платежи в течение года в размере 6%, затем он меняет место регистрации по прописке и встаёт на учёт в налоговом органе в другом регионе, где налоговая ставка с доходов 3%. Будет ли пересчитан налог в размере 3% за весь налоговый период (отчётный 2021г.)?
Ответ:
Да, налог за 2...
Вопрос:
НКО (на УСН, доходы) по оговору цессии приобрела права требования по договору займа. Теперь НКО ждет возврата займа, процентов и неустойки по данному договору. Вопрос: будет ли в данном случае облагаться возврат займа, пеней и процентов?
Ответ:
В отношении суммы дохода, учитываемого при погашении требования, вытекающего из договора займа (кредита), единая точка зрения не выработана
Вопрос:
Организация с системой налогообложения УСН "Доходы минус Расходы" приобрело автомобиль в лизинг в марте 2020г. В сентябре 2020г. ООО досрочно рассчиталось по лизингу и в этом же месяце автомобиль принят на учет со сроком полезного использования 37 мес. (3-я амортизационная группа). Расходы на приобретение автомобиля в налогом учету приняты в 3 кв. 2020г. и 4 кв. 2020г. равными долями. В ноябре 2021г. принято решение продать автомобиль.
1. Как пересчитыв...
Вопрос:
Можно ли подать корректирующую декларацию по УСН за 2015 г. в 2021 г. и воспользоваться переплатой?
Организация находиться на УСНО (доходы) в 2016 подана декларация по УСН за 2015 г и уплачен совокупный налог (авансы + доплата 4 кв. 2015). В 2021 году выяснилось, что не все страховые взно...
Вопрос:
По договору предоставления техники в аренду без экипажа сторона "А" ( ИП на УСН доходы минус расходы) должна денежные средства стороне "В" (ООО УСН доходы-расходы). Можно ли брать стороне "А" в расходы при взаимозачете договора аренды транспортных средств с другими договорами со стороной "В".
Ответ:
Ответ подгот...
Вопрос:
Между мной ООО (УСН) и ИП на (УСН) заключен агентский договор. По договору агент (ИП) от своего имени, но за мой счет собирает мои данные о продажах и передает их производителю. От производителя Агент получает доход, который затем перечисляет мне, в моей доле.В 4 квартале я перехожу на ОСНО . В 4 квартале Агент сообщает мне, что производитель за объемы продаж в 3 к...
Вопрос:
Деятельность нашей организации находится в Республике Алтай. Согласно ОКВЭД 35.3 мы попадаем под льготный тариф на УСН, т.е. - 5% вместо 15% (УСН доходы - расходы)
Вопрос: какой тариф будет у нас, если мы превысим численность в 100 человек до 130 человек?
Ответ:
Ставка будет 20 процентов.
...
Вопрос:
ООО на упрощенной системе налогообложения по доходам (6%) оказывает услуги по проведению сертификационного семинара ... может ли фирма заключить договор и выставить соответствующие документы с НДС (счет-фактура и тд)? Если да и мы будем должны сдать декларацию по НДС, то сдается ли в этом случае налог на прибыль? И как документально это все оформить?
Ответ:
Да, организация на УСН может добровольно (по просьбе клиента) выстави...
Вопрос:
У нашей организации сумма исчисленного налога при УСН доходы минус расходы за первый квартал составила 543886, за полугодие 0, за 9 мес 0, за год 529770, минимальный налог 657457. Уплачено авансом по итогам 1 квартала 400000.
Вопросы:
1. Будут ли в данном случае насчитываться пени?
2. Оставшуюся сумму налога надо уплатить до 31.03 или раньше?
3. При учете в доходах и расходах после оплаты сумма налога за год - 529770 в расходы не с...
Вопрос:
1. В 2020 году предприятие применяло режим ЕНВД.
В 2021 году в качестве режима налогообложения использовала УСН, в качестве объекта налогообложения выбраны доходы, уменьшенные на величину расходов. Доход за 9 мес 2021г составил 147 млн.руб. Имеет ли данное предприятие право на применение УСН в 2022 году?
2....
Вопрос:
Как правильно рассчитать налог УСН (доходы минус расходы), если в 3 квартале превышен лимит по доходам (доходы за 9 месяцев составили 151,7 мл.руб.).
Вопрос в том, что у нас в 1 полугодии доходы больше расходов, а во втором полугодии расходы больше чем доходы.
Расписываю по цифрам:
1 кв. доходы
...
Вопрос:
Организация применяет УСН доходы минус расходы (производство), в 2021 году прекратило выпуск продукции, но остались остатки по сырью и материалам используемых в производстве, приобретенные в 2020 году.
При списании оставшихся материалов на убытки предприятия в 2021 году надо восстанавливать расходы по УСН, если эти материалы были полностью приняты в расходы по УСН в 2020 году?
Ответ:
Нет, не надо восстанавливать. Таког...
Вопрос:
Организация в г. Тюмень на УСН ( доходы минус расходы )5% приобретает долю в другой организации в УК за 150 млн. рублей , затем продает эту долю за 210 мнл. рублей. Будет ли реализация доли в УК другой организации считаться выручкой и как это отразится на применении УСН ?
Ответ:
Будет считаться реализацией. В облагаемых доходах нужно учесть 210 млн...
Вопрос:
ООО на Усн. По Усн есть переплата в бюджет, так так платили авансовые платежи в течение года, а по итогам года оказался убыток. Теперь эту сумму переплаты самостоятельно, без согласований с налоговой, просто засчитываем в счёт текущих платежей по УСН. С налоговой согласовать просто у нас не получается, нам все время шлют отказы, а потому просто получаю выписку из бюджета по налогу и засчитываю переплат...
Вопрос:
Как заполнить строку 264 декларации УСН за 2021 г.?
Условия: объект - доходы минус расходы, применяется льготная ставка налога УСН согласно Закона Смоленской области №122-з от 30.11.2016 г. - статья 2, пункт 1, подпункт 2, ппп. в - "Торговля оптовая и розничная". В первой части строки 264 будет 3462020? А что ставить в строке 264 после слэш?
Ответ:...
Вопрос:
Сдали декларацию по УСНО за 2021 год 09.03.2022 г. Она прошла. Не можем понять, какой налог за 2021 по УСНО (доходы минус расходы)платить, согласно выписке операций по расчетам с бюджетом. С 2020 г по ноябрь 2021 предоставлялась рассрочка по оплате налога, которая в выписке отражена.
Ответ:
В данном случае за 2021 г. Вам нужно заплатить минимальный налог,...
Вопрос:
Компания В 2020 году применяла УСН (доходы 6 %). В 2020 г были перечислены авансы подрядчикам за проектные работы.с 2021 г был переход на УСН (доходы минус расходы 15%) в этом же году было подписано выполнение и с заказчиком, и с подрядчиком, имеем ли мы право учитывать в расходах оплаты уплаченных ранее авансов подрядчикам на режиме УСН доходы (6%)?
Ответ:
...Вопрос:
Организация на УСН. Какие критерии организация должна отслеживать для того, чтобы не потерять право применения усн и не попасть на обязательный аудит.
Ответ:
УСН
...
Вопрос:
Организация на усн . какие критерии организация должна отслеживать для того, чтобы не потерять право применения усн и не попасть на обязательный аудит.
Т.е. правильно ли мы поняли , до 2021 г. валюта баланс...
Вопрос:
1. Какие изменения в Рязанском законодательстве касаемо налогов и налогообложения в 2022г?
2. Для кого снижают ставки по УСН в 2022г и с какого периода (законопроект министра экономического развития Андрея Варфоломеева)?
3. Какие изменения по ковидным мерам действуют в 2022г?
4. Если знаете, сервис или где вооб...
Вопрос:
ООО на УСН Доходы находится в г. Челябинск. Закон Челябинской области от 25.12.2015 № 277-ЗО (ред. от 29.06.2020) дал право применять ставку налога в размере 3% для компаний занимающихся разработка компьютерного программного обеспечения, консультационные услуги в данной области и другие сопутствующие услуги и деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов. 1. Мы попада...
Вопрос:
Организация применяет УСН Доходы минус расходы.
Покупались земельные участки, затем для регистрации права собственности оплачивалась госпошлина. Может ли данная госпошлина быть учтена в расходах?
Ответ:
...
Вопрос:
Может ли организация на УСН доходы минус расходы, занимающаяся розничной продажей мебели, учесть услуги поставщика согласно договора по обработке заказов т.е. услуги по конструкторской обработке индивидуального проекта мебели в программе 3CAD и доведение его до готовности для передачи производителю, услуги по конструкторской проработке выставочных образцов мебели для экспозиции в салонах Заказчика и...
Вопрос:
ООО на УСН (доходы) приобрело на аукционе комплекс недвижимых и движимых объектов по общей цене (Производственная площадка: земельный участок, несколько зданий и оборудование), произведена независимая оценка - по которой стоимость приобретенного комплекса гораздо ниже покупной стоимости. По какой стоимости необходимо поставить на бухгалтерский учет объекты основных средств по ФСБУ 6/2019 (покупной или оценочной)? Когда можно будет производить переоценку имущества?
Вопрос:
ООО, применяющее УСН «доходы минус расходы», занимается издательской деятельностью. При получении готового тиража из типографии книги принимаются на учет по цене, указанной в отгрузочных документах (Д 43/Кр 60 – на сумму по накладной). В дальнейшем по мере оплаты услуг типографии указанные расходы принимаются для целей налогообложения. При реализации части тиража покупателю (Д 62/Кр 90.1 – на сумму продажи) делается списание реализованной части тира...
Вопрос:
ИП на УСН (доходы) в 2021 году получал субсидии согласно Постановления Правительства Удмуртской Республики от 10 августа 2020 года № 369 «Об утверждении Порядка предоставления субсидий из бюджета Удмуртской Республики на возмещение затрат индивидуальных предпринимателей, связанных с проведением стажировки граждан, получающих государственную социальную помощь на основании социального контракта». Сумма субсидии рассчитывался исходя из произведенных затрат на з...