Основы налогообложения
Вопрос:
Компания работает на УСН, без НДС, может ли перейти на НДС? что для этого нужно? нужно ли уведомлять налоговую или просто может начать выставлять документы с НДС
Ответ:
Добровольно перейти на ОСНО можно не раньше чем с начала следующего года.
Вместе с тем, если плательщик УСН выставит покупателю счета-фактуры с НДС, то он обязан уплатить данный налог в бюджет и сдать декларацию....
Вопрос:
Согласно п.3 ст.267.3 НК 20% от суммы доходов НКО может принять в расходы через резерв. Можно ли при расчете суммы доходов учитывать и сумму внереализационных доходов?
Ответ:
Да, внереализационные доходы нужно учитывать.
Некоммерческие организации, кроме созданных в форме государственной корпорации, государственной компании, об...
Вопрос:
Таможенный сбор и пошлина ложится на себестоимость товара, НДС возмещается, а куда мне деть процент за отсрочку платежа и процент за отсрочку НДС, коды по таможенной декларации 2012 и 5012
Ответ:
В бухучете такие расходы учесть нужно в составе прочих. Что касается налогового учета, то ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован.
За предоставление отсрочки или рассрочки...
Вопрос:
Как правильно должна пройти сделка, если я буду оказывать услуги нашим соседям из Армении?
А что делать если все таки выполненные работ по переработке давальческого материала были произведены на территории РФи переданы заказчику из ЕАЭС по ставки 0%, типа горячего цинкования, но не цинкования, а оплавления деталей.
Как вернуть НДС из налоговой в этом случае?
заявление в свободной форм? о во...
Вопрос:
Наш импортер Австрийская компания хочет предложить нам товарный бонус, т.е некоторые позиции в договоре будут по нулевой цене. Но товар приходится оформлять на акцизной таможне и это чревато для нас КТС (корректировкой таможенной стоимости). Решили пойти путем частичного прощения долга. Подскажите ,какие налоги мы должны будем заплатить с суммы прощенного долга?
Ответ:
От...
Вопрос:
Наше предприятие выплачивает сотрудникам компенсации за разъездной характер работ (водители, экспедиторы) и компенсации за использование личного имущества в служебных целях. При этом мы не включаем суммы таких компенсаций в налоговую базу при исчислении НДФЛ и не учитываем их при расчете страховых взносов.
Нужно ли отражать суммы компенсационных выплат в Расчете страховых взносов?
Ответ:
Вопрос:
Заключаем договор на дизайнерские услуги с ИП (Украина). В результате будет создана и отчуждена интел собственность (дизайн интерфейса).
Вопросы:
-можно ли в договоре написать, что сумма по договору включает в том числе платеж за созданную ИС
- как уплатить НДС и нужно ли его мне уплачивать.
- как правильно провести договор (это ВЭД???).
Вопрос:
В нашей организации (Заказчик) ведется строительство производственного объекта подрядным способом. В договоре прописано, что Подрядчику предоставляются инвентарь, оборудование, необходимое в процессе строительства. Также работники Подрядчика обеспечиваются трехразовым горячим питанием в столовой Заказчика. Как питание отразить в налоговом учете у Заказчика?
Вопрос:
ООО оказывает транспортные услуги в другом регионе. Сотрудников отправляем в командировку. На месторождении питание возможно только в столовой заказчика. На основании договора нам выставляются счета за питание сотрудников, который оплачиваем мы (от сотрудников оплату не принимают). Сумма расходов на питание каждого сотрудника известна. Проводим ее как натуральный доход, удерживаем НДФЛ, н...
Вопрос:
06.06.2019 организация на ОСНО оплатила материалы поставщику. Поставщик свои обязательства не выполнил. На данный момент у поставщика заблокированы расчетные счета, не сдаётся отчетность, признан фиктивным адрес. Из ЕГРН не исключен. Подписанных актов сверки с поставщиком у организации нет.
Вправе ли организация в данном случае признать задолженность безнадёжной и признать расходы в налоговом учёте при расчете налога на прибыль?
Ответ:
Вопрос:
В ситуации, когда ООО зарегистрировано по месту жительства единственного учредителя, а ККМ зарегистрирована по месту нахождения торговой точки (в торговом центре), следует ли торговую точку (место регистрации ККМ) оформлять как обособленное подразделение ООО?
Ответ:
По месту нахождения торговой точки (в торговом центре) нужно регистрировать обособленное подразделение, если там создано хотя бы одно стационарное рабоче...
Вопрос:
Физ. лицо продает свою долю в ООО(единственный участник) за 20 млн. руб. но денежные средства так и не получает. ООО существует менее пяти лет.
Вопрос: Будут ли у налоговой инспекции вопросы к участникам сделки и какие могут быть последствия для обоих сторон?
Уточнение информации к заданному вопросу
1) Участники - Учредитель ООО (физическое л...
Вопрос:
Компенсация аренды жилья сотрудникам какая налоговая база по ндфл в 2021. Компенсация аренды жилья закреплена в трудовом договоре, сотрудники иногородние. К какой налоговой базе для расчета НДФЛ по прогрессивной шкале ее относить?
<...Вопрос:
Организация принимает в скупку изделия из золота у населения. Затем отправляет на переработку в новые ювелирные изделия для дальнейшей продажи через розничные магазины. В какой момент расходы на приобретение скупленного золота принимается к расходам при...
Вопрос:
Организация на УСН (Д-Р) в стадии ликвидации. Что входит в налогооблагаемую базу при списании Дт и Кт задолженности процентных и беспроцентных займов, авансов полученных от покупателей? Уменьшается ли налогооблагаемая база при списании Дт задолженности?
Ответ:
Относительно дебиторской задолженности
Вопрос:
ИП на УСН (доходы) уступает право требования по договору займа юридическому лицу в январе 2021 года , оплата на ИП по договору уступки будет поступать во 2,3 квартале 2021 года. В какой момент считать доход по УСН?
Ответ:
В момент получения оплаты.
Для целей расчета единого налога уступка права требования признается реализацией имущественных пр...
Вопрос:
Организации в автосалоне произвели замену запасных частей служебного автомобиля в качестве страхового ремонта КАСКО. По итогам выполнения работ атосалоном предоставлен заказ-наряд с суммой выполненных работ в рамках страхового обеспечения КАСКО. Необходимо ли организации учесть данную операцию в целях исчисления налога на прибыль, НДС и каким образом?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что денежные сре...
Вопрос:
Нежилое помещение было учтено на счете 0, амортизация на 02. Продано с убытком 282 тыс. рублей. Надо убыток переносить на будущее или можем принять в текущем периоде?
Вопрос:
ООО на ОСНО, ведет только экспортную деятельность (покупка в РФ и продажа на экспорт)! Решили поучаствовать в выставке , которая будет через две недели. Региональный экспортный центр предлагает взять на себя расходы по аренду выставочной площади, а застройку этой площади мы оплатим сами в размере 700 000, на основании отдельного договора с организатором выставки. Получается у нас два договора, один безвозмездный, а второй безвозмездный. Условия договора между...
Вопрос:
На торгах купили недвижимое имущество , обремененное концессией.Имущество производственное, эксплуатируется и будет эксплуатироваться концессионером по концессионному соглашению.Наша организация должна его ставить на баланс, амортизировать и платить налог на имущество?
Или до момента окончания концессии можно отразить его на бал.сч.10 , не амортизировать и не платить налог на имущество?
Мы приобрели это имущество, чтобы сдавать его в аренду пред...
Вопрос:
Необходимо ли отражать в декларации по налогу на прибыль во внереализационных доходах отчуждение учредителей от выплаты доли уставного капитала, если собранием учредителей было принято решение о внесении денежных средств на пополнение добавочного капитала. Операции были в апреле 2018г., требование только прилет...
Вопрос:
Каким образом можно учесть у налоговом учете прямые расходы прошлого года (поставщик предоставил документы 2020 года в 2021 году)? Бухгалтерские проводки и ссылки на нормы закона необходимы.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что орг...
Вопрос:
Планируем приобрести имущественный комплекс у контрагента. Каким путём возможно избежать налогообложения? Возможно ли, безвозмездно приобрести? Без покупки?
Ответ:
Организация может получить в дар (в собственность безвозмездно) имущество от другого лица (контрагента), однако в этом случае законодательством предусмотрены ограничения.
Так, дарение на сумму свыше 3000 руб. в отношениях между коммерческими орга...
Вопрос:
Наша организация применяет режим налогообложения - ЕСХН, является плательщиком НДС. В 1 квартале 2021 года нами были приобретены запасные части для деятельности, облагаемой НДС, у российской организации, поставщик выставил в наш адрес УПД с выделенной суммой НДС по ставе 20%, на основании которой была нами была произведе...
Вопрос:
АО произвело уменьшение уставного капитала в силу закона, в связи с чем, у него в балансе образовалась прибыль от данной операции. Кроме того, по итогам года, так же получена чистая прибыль от деятельности. Подлежит ли распределению между акционерами прибыль образовавшаяся за счет уменьшения уставного капитала, или распределяться будет только прибыль от хозяйственной деятельности.
Ответ:
Вопрос:
Какой ОКВЭД помощь населению? Существует льготы по налогам? Какие условия для получения этих льгот? ИП занимается ремонтными работами, УСН 6 %. Сказали есть оКВЭД (какой не знаю) если его выбрать , то будет льгота по налогам в течении 2 лет платить только обязательные взносы ИП. У меня есть ИП, у них 93.11. У них льгота на 2 года. Просто уточнить есть ли такой ОКВЭД Помощь...
Вопрос:
Приобретаем муниципальное имущество (гараж). В договоре указано, что сделка осуществляется на основании 159 ФЗ, указана стоимость имущества, прописано «без НДС».
Согласно абзацу второму п.3ст.161 НК РФ с 1 января 2009 года при реализаци...
Вопрос:
АО является предприятием морского (речного) транспорта, с имеющимися в своей собственности на своем балансе речными судами, которые задействованы в основном виде деятельности предприятия. Суда внутреннего плавания являются недвижимым имуществом согласно ст.130 ГК РФ и с них платится нами налог на имущество. Облагаются ли такие суда еще и транспортным налогом?
Вопрос:
ИП ведет деятельность в Алтайском крае. Вид деятельности - розничная торговля через объекты стационарной торговой сети, имеющей торговые залы. С 01.05.21 внесены изменения в закон Алтайского края, установившие зависимость потенциально возможного дохода от физического показателя "1 квадратный метр площади". Для ведения деятельности ИП арендует 20 метров, из них торговая площадь 10 метров.
Какую площадь указывать в заявлении на патент: 20 метро...
Вопрос:
Если управляющая компания покупает материал на деньги дома (жителей) может ли она передать им его без оказания определенных услуг (выполнения работ) и не понести определенные налоговые риски, такие как например льгота по ндс (УК пользуется ею на основании такого критерия как оказание услуг (выполнение работ) силами привл...