Основы налогообложения

Вопрос:

ФГУП (на праве хоз ведения) получил денежные средства на покупку ОС от своего собственника Минпромторга. Данные ОС даны для увеличения Уставного фонда ФГУП, а также для получения прибыли от использования данного ОС.
1) каков порядок бух учета поступления таких ОС?
2) может ли ФГУП включить в расходы по налогу на прибыль сумму начисленной амортизации по данным ОС?

Ответ:

Вопрос:

если учредитель и директор в одном лице сдает безвозмездно квартиру своей организации доля в уставном капитале - 50% в другом случае - 100% возникает ли налогооблагаемый доход у организации??? С какой суммы, если безвозмездно? С рыночной? И вообще по каким операциям возникает доход у организации и у физического лица, когда не возникает??? А если учредитель в денежном выражении оказывает финансовую помощь возникает ли доход??? Когда...

Вопрос:

Может ли организация на ОСН, участвуя в закупках на электронной площадке, где продают имущество конкурсные управляющие обанкротившихся предприятий, приобретать имущество от своего имени, являясь агентом другого юридического или физического лица. Другое лицо не является плательщиком НДС. Закупаемое имущество на площадке НДС не облагается. Подскажите схему проводок при закупке имущества у агента в данной ситуации, а также передаче его...

Вопрос:

капиталовложения в Уставные капиталы, венчурное инвестирование ,в том числе посредничеством инвестированых компаний как вести учет и какие налоги при ОСНО и УСН

Ответ:

Бухгалтерский учет

Отразить приобретение акций (долей) других организаций нужно с использованием дебета...

Наше предприятие находится по адресу: Ярославская область Переславский р-н, с.Смоленское. Регистрация бизнеса и место ведения дея-ти совпадают.

ООО на ОСНО, у них растеневодство. сменить ли им на кфх форму бизнеса, и какую сно выбрать. Что выгоднее, и где будут льготы.

Ответ:

В данном случае самым оптимальным было бы зарегистрировать ИП на УСН, поскольку при соблюдении опр...

Наше предприятие находится по адресу: Ярославская область Переславский р-н, с.Смоленское. Регистрация бизнеса и место ведения дея-ти совпадают.

ООО на ОСНО, у них растеневодство. сменить ли им на кфх форму бизнеса, и какую сно выбрать. Что выгоднее, и где будут льготы.

Ответ:

В данном случае самым оптимальным было бы зарегистрировать ИП на УСН, поскольку при соблюдении опр...

учредитель продает часть своей доли (часть устав капитала) в ООО новому участнику. расчеты ведутся наличными ден ср-вами.
каковы бух проводки в данном случае?
нужно ли в обязательном порядке выплачивать учредителю действит стоим доли (с учетом нераспред прибыли) если он этого не требует?
каковы налоговые последствия у налогового агента по НДФЛ при данной процедуре, если расчеты производились между физ лицами (у...

Наша организация оказывает образовательные услуги и имеет лицензию (АНО). В рамках предоставления образовательных услуг, для повышения привлекательности образовательных программ, наша компания также организовывает для слушателей различного рода экскурсии, походы в театр, обеды, кофе-брейки и прочие мероприятия, напрямую с обучением не связанные. Все указанные расходы в конечном итоге включены в стоимость образовательных...

Вопрос:

Заимодавец - Компания (нерезидент,учредитель 100% доли ООО резидента) решила внести в Уставный капитал ООО заемщика (резидент ОСНО. доля участия Компании Заимодавца нерезидента в УК ООО заещика100%) сумму основного долга и процентов по договору займа между Компанией и ООО. Какие налоговые последствия будут для ООО заемщика (резидент ОСНО)?

Сумму начисленных процентов по договору займа, заемщик учитывал в расходах для...

Вопрос:

ООО на ЕНВД хочет продать ИП на ЕНВД здания и землю. Какими налогами облагается сделка и как правильно документально это сделать. Какие налоги надо уплатить?
А если передать по договору дарения?

Ответ:

Относительно продажи

Какие налоги надо уплатить

Следует заплатить налог на прибыль, а также НДС (только в отн...

Может ли ИП (Россия) находящийся но ЕНВД либо патенте продавать свою продукцию
на территории другого государства (Казахстан)? если да и какими налогами будет облагаться данная операция?

ИП на ЕНВД реализует покупное мясо непосредственно на территории Казахстана лично физическим лицам. Доставку товара осуществляет самостоятельно. Кроме енвд применяет ИП систему УСН .

Суть операции реализовать в...

Вопрос:

Организация-продавец (на ОСНО) отгрузила во 2кв. 17г. товар покупателю и отправила железной дорогой. Вагон не успел дойти до покупателя, а тот отказался от товара. Вагон вернулся к продавцу уже в 3 кв.17г., т.е. реализация, отраженная по этой отгрузке во 2кв. не прошла. Причина отказа покупателя - качество товара предыдущей поставки его не устроило. Как внести исправления в налоговый учет в данном случае? Нужно ли подав...

Пристраиваем гараж к цеху. Наняли подрядную организацию. Строительство ведется с февраля месяца. Обьект до сих пор не сдан и в третьем квартале сдать не получится.
Подрядчик в конце квартала сдает отчеты по форме КС-2 и КС-3, счет-фактуру на материалы и работы.
НДС я к вычету принимаю.
Могу ли я принять к уменьшению прибыли предоплаты подрядчику. Полы залили, вставили окна. Это уже другая организаци...

Наша компания передает запчасти заказчика (покупателя) на обработку и нанесение покрытия поставщику (подрядчику). Режим налогообложения у всех сторон - общий. Заказчик при приёме готовых изделий обнаружил отклонения от технической документации и выставил претензию нам в письменной форме, на 36 тыс. руб., чтобы устранить недоработки своими силами. Мы в свою очередь предъявили такую же претензию поставщику, на такую же сумму и получили согласие...

Вопрос:
Уменьшают ли сумму переплаты по текущему налогу (НДС) приостановленные к взысканию налог.платежи .( Решение по выездной налоговой проверке, обжалованное налогоплательщиком в суде )

Ответ:

Приостановление взыскания оспариваемого решения по проверке до вступления в силу судебного акта по проверке не означает отсутствие недоимки, а лишь приостанавл...

Вопрос:

ООО на ОСН. Купили Автопогрузчик . Акт приема-передачи от 25.09.2017г. Дата регистрации транспортного средства 27.09.2017г. Вопрос: нужно ли сдавать за 3 кв. 2017 года отчетность Авансы по налогу на имущество и платить аванс по транспортному налогу?

Ответ:

Налог на имущество

Нужно представлять.

В ранее предоставленном ответе, в отношении налога на имущест...

Вопрос:

На 01.01.2017 предприятие не имеет задолженности по уплате страховых взносов в ПФ - сальдо на 01.01.2017 0= подтверждено справкой ПФ о состоянии расчетов на 31.12.2016. 27.07.2017 ПФ передал в ИФНС сведения о начислениях за 4 кв. 2016 года, сведения о перечисленных взносах за 4 кв. 2016 года не переданы. ИФНС начисляет пени на недоимку и выставляет требование на уплату недоимки и пени по страховым взносам в ПФ до 01.01.2017. Предпри...

Вопрос:

Организация находится на УСН, строительство квартир ведется через 43 счет, просим разъяснить полный учет при долевом строительстве. Как правильно отразить бухгалтерский учет, закрывается ли 20 счет ежемесячно.

Ответ:

Относительно бухучета

В общем случае расходы застройщика, связанные с возведением объектов строительства (в том числе связанные с привлечением подрядчиком)...

Вопрос:

Если моя компания (резидент, ООО на ОСНО) заключает контракт с нерезидентом, не имеющим представительств в РФ и не зарегистрированным в РФ, на предоставление технологических услуг, а именно: предоставление в аренду технического оборудования. Оборудование при этом находится на территории РФ, а нерезидент использует его удаленно (виртуально), находясь на территории иностранного государства.
Вопрос в следующем: облагает...

Вопрос:

порядок учета в бухг.учете и налоговом учете дивидендов, полученных фирмой с акций российской компании. Выплата дивидендов фирме, как эмитенту, произошла в 2017 году за 2016 г. на расчетный счет фирмы. Выплата произведена брокерской компанией, с которой есть соглашение. НДС нет.
Одновременно просим разъяснить как правильно отразить полученные дивиденды в отчетности.

Ответ:

...

Вопрос:

Организация заключила договора ГПХ с физическими лицами, объект на котором будут работать данные люди находится в терреториально далеко от места их проживания. Организация готова компенсировать проживание и проезд , как сделать это правильно. И какие налоги при этом нужно будет оплатить

Ответ:

Заказчик обязан оплатить оказанные ему услуги в сроки и в порядке, которые указ...

Вопрос:

В разделе 3 есть ссылка на страховые случаи: дожитие и смерть . Т.к договор досрочно расторгнут и деньги возвращены на р/с предприятия, значит это не является страховым случаем и суммы выплаченные сотрудникам подлежат обложению пфр и фсс?

Ответ:

Нет, не означает. Пересчитывать страховые взносы при досрочном расторжение договора личного страхования не нужно.

...

Вопрос:

ООО на УСН -15%. Диспетчерская деятельность, своих машин нет, много наемных водителей всегда разных со своими авто, физ. лица,. На расчетный счет поступают деньги за перевозки, снимаем с расчетного счета 90% которые должны вернуть водителю "физику" . Где нарушение? как отдавать физику 90% с заказа за транспортные услуги, чтобы не платить налоги (ндфл и прочие), переложить уплату налогов за себя на водителей. И какие нам...

Вопрос:

В январе 2016 г. ООО заключило договор цессии, по которому становится новым должником. Договор заключен с иностранной компанией - резидентом Кипра (не является взаимозависимым лицом). Общая стоимость по договору - 300 000 долларов США. Обязательства по договору выполнены в декабре 2016 г.
Нужно ли было по итогам 2016 г. представить в ИФНС уведомление о контролируемых сделка.

Ответ:

Вопрос:
Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной сделке. Другими словами , общая картина как должна происходить эта операция по шагам , как нам выставить счет, как получить деньги и как отчитаться и у Вас и в государстве. прикладываю во вложении наш типовой договор по которому клиент должен нам будет платить ежемесячно 15 тыс.р...

Вопрос:

При заключении договора на оказание услуг Заказчик получил от Исполнителя следующие документы:
Все учредительные документы;
Выписка из ЕГРЮЛ;
Справка об отсутствии задолженности перед бюджетом;
Штатное расписание;
документ подтверждающий нахождение по юр.адресу;
Копия паспорта руководителя и гл.бухгалтера;
Справка о балансовой стоимости основ...

Вопрос:

Физлицо А продает земельный участок, который находился в собственности с 2015г. ниже кадастровой стоимости другому физлицу Б. Физлицо Б в качестве вклада уставный капитал вносит земельный участок в ООО по цене за которую купил. Далее ООО (ОСН) оценивает земельный участок (привлекает независимого оценщика) и принимает к учету. Оценочная стоимость земли выше, чем приобретенная.
Вопрос:
1. Возникает ли Н...

Доставка товара к нам на предприятие поступает через Казахстан автотранспортом, т.е. таможенная очистка и оплата таможенных платежей продавец (Китай) проходит в Казахстане

Ответ:

Относительно оформления первичных документов

Таможенной декларации в данном случае не будет.

Между...

Вопрос:

Предприятие занимается поставкой товара на экспорт (лом, НДС не облагается). ОСНО. На отгрузку выпущена таможенная декларация от 04.09.17 на 392000 евро (согласно приложению к контракту, цена 196 евро, количество - 2000 тн). Фактически отгрузка произведена 10.09.17, Коносамент от 10.09.17 на 1718,518 тн. Драфт-сюрвей от 10.09.17 на 1718,518 тн, манифест этой же датой на такой же вес. Авансы в валюте получены полностью....

Вопрос:
ООО "Рико" применяет УСН (доходы минус расходы). Предприятие заключило Договор о совместной деятельности (договор прилагаем). В рамках данного договора объекта обложения НДС не возникает, так как нет реализации.
Вопрос: А при реализации рыбной продукции, выпущенной в результате совместеной деятельности, возникает база для исчисления НДС?

Ответ:

НДС начисл...