Основы налогообложения
Вопрос:
ООО -УСНО доходы минус расходы .основной вид деятельности 13,92 (Производство готовых текстильных изделий ,кроме одежды).и дополнительный 14.13 (производство прочей верхней одежды ) Для применения пониженных тарифов для ПФР ,ФСС согласно 212 фз. и 93-ОЗ от 28.11.2014 Закона Ивановской области для тарифа усно -5 %.условия следующие 1) вид деятельности согласно перечня ст.58 212-ФЗ ТЕКСТИЛЬНОЕ И ШВЕЙНОЕ ПРОИЗВОДСТВО (НАШЕ ООО СООТВЕТСТВУЕТ)
Вопрос:
Пришло письмо из ФНС. Мне как-то надо реагировать на это письмо?
Ответ:
Не надо реагировать, если Ваша организация не обязана сдавать в налоговую...
Вопрос:
Деятельность физического лица по сдаче имущества в аренду по результатам выездной налоговой проверки признана предпринимательской, налогоплательщик согласился с данным выводом.
Плательщика привлекают к ответственности, предусмотренной ст. 119 НК РФ, в связи с непредставлением налоговых деклараций по НДС за проверяемый период.
Подлежит ли применению в данном случае п.1 ст. 109 НК РФ, где обстоятельством, исключающим привле...
Вопрос:
Физическое лицо использует недвижимое имущество (здание ТЦ) в коммерческой деятельности (ИП сдача в аренду торговых площадей). Имущество находится в собственности 4 года, какие налоги ему придется заплатить при продаже данного имущества свыше 60 миллионов рублей (здание ТЦ)
Ответ:
Нужно будет облагать указанную операцию в рамках УСН.
Если индивидуальный предприниматель использует имущество...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель в 2016 году осуществлял два вида деятельности. В первом с использованием наемных сотрудников, во втором без. Первым видом деятельности он перестал заниматься в апреле. Окончательный расчет с сотрудниками этого подразделения был проведен в сентябре. Одновременно с выплатой расчета были заплачены налоги в Пенсионный фонд, Фонд медицинского страхования, Фонд социального страхования.
Можем ли мы на данную...
Вопрос:
Гендиректор (он же единственный учредитель),делает беспроцентный фин.займ для ООО, берется ли этот займ в доходы организации?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что заем предоставлен деньгами, организация применяет ОСНО.
В доходах не отражается. Заем предполагает получение финансовой помощи на возвратной основе.
Для целей бухучета полученные по договору займа...
Вопрос .
Слышали информацию,что вновь созданные организации могут 2 года не платить налоги. Так ли это?
Ответ:
Нет, налоговые каникулы предусмотрены только для предпринимателей, и по определенным налогам.
Налоговые каникулы – это возможность для индивидуальных предпринимателей, которые являются плательщиками единого налога при упрощённой системе налогообложения (УСН) или патентной системе нал...
Вопрос:
Переход ОСНО на УСН.
Индивидуальный предприниматель в 2015 году работал на ОСНО.
В 2016 перешел на УСНО : доходы минус расходы.
На конец года образовалась дебиторская задолженность по покупателям в сумме 1 000 000,00 руб, в т.ч НДС 152 542,38,
кредиторская задолженность по поставщикам за услуги 100 000,00 руб., в т.ч НДС 15254,24.
НДС по покупателям и поставщикам за услуги, в том...
Вопрос:
Некоммерческая организация (благотворительная организация) продает малоимущим товары для детей (одежду) по себестоимости ( по цене приобретения) , можно ли данную операцию считать благотворительной или она относится к коммерческой деятельности и соответственно попадает под налогообложение ( у НКО открыто УСН доходы минус расходы)
Ответ:
Может быть отнесена к благотворительной деятел...
Вопрос:
Нужно ли выписывать счет-фактуру на реализацию , и когда её включать в книгу продаж? Оплата за экспортную продукцию в евро поступала как после отгрузки , так до отгрузки (в одном квартале)
Ответ:
Относительно НДС
НДС при экспорте рассчитывать нужно по-разному в зависимости от того,...
Вопрос:
Какой оптимальный режим налогообложения для краудфандинга?
На сайт выкладываются проекты с определенной суммой для его реализации плюс 5% (это прибыль объекта налогообложения)-вся эта общая сумма собирается благодаря перечислениям физических лиц через различные платежные системы. Затем, когда вся сумма собрана, за минусом 5%, перечисляется на счет физического лица (которое разместило проект) либо на счет юридического лица...
Вопрос:
У организации образовалась переплата по налогу на прибыль за счет осуществления авансовых платежей в истекшем квартале. Мы подали в налоговую заявление на возврат переплаты, получили решение о возврате, а вот сам возврат налога был произведен за пределами месячного срока, установленного НК РФ. Налоговая вернула на расчетный счет нашей организации переплату по налогу на прибыль без процентов за несвоевременный возврат в соответствии с пунктами 8, 10...
Вопрос:
Наша компания ООО открылась в 01.07.2016 г., деятельность никакая не велась, оборотов не было. Надо сдавать налоговую нулевую отчетность в ИФНС ( НДС, прибыль, имущество), и надо писать сопроводительное письмо, если да, то как?
Ответ:
Отсутствие деятельности не освобождает от представления отчетности.
Надо сдавать всю отчетность, включая декларации по НДС и налогу на...
Вопрос:
Выполнение работ по договору подряда произведено 31.08.16. Выставили в сторону заказчика КС-2,КС-3,счет- фактуру от 31.08.2016 г.
В КС-3 мы проставляем отчетный период с 01.08.16 по 31.08.16 г. , дата составления 31.08.16.
Заказчик требует проставить отчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 г. в связи с тем , что они ввели этот объект в эксплуатацию в июне 2016 г. и если мы укажем отчетный период в КС-3 с 01.08.16 по 31...
Вопрос:
Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При налогообложении прибыли данную сумму учла в расходах. В 3 квартале 2016 года наступили обстоятельства, по которым организация должна списать безнадежную дебиторскую задолженность, сумма которой меньше резерва, но она не попадала в 2015 году в итоговую сумму резерва по сомнительным долгам, он созд...
Вопрос:
Безопасно ли относить суммы не подтвержденной дебиторской задолженности по реализованным услугам, акты по которым заказчиком подписаны с разногласиями на резерв по сомнительным долгам в налоговом учете ?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятны причины разногласий с заказчиком.
Ответ подгот...
Вопрос:
некоммерческая благотворительная организация оказывает финансовую помощь малоимущим, многодетным семьям и инвалидам. Есть определенный список лиц, которым финансовая помощь оказывается на постоянной основе (ежемесячно фиксированная сумма).
Вопрос: если финансовая помощь оказывается на постоянной основе, какие налоги и взносы должна заплатить НКО с перечисления помощи благополучателям?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При налогообложении прибыли данную сумму учла в расходах. В 3 квартале 2016 года наступили обстоятельства, по которым организация должна списать безнадежную дебиторскую задолженность, сумма которой меньше резерва, но она не попадала в 2015 году в итоговую сумму резерва по сомнительным долгам, он соз...
Вопрос:
Сотрудница живущая в Москве ездила на бесплатный семинар тоже в Москве. После поездки предъявила к оплате проездные билеты на городской транспорт (метро и наземный транспорт). На каком основании мы может произвести ей оплату проезда на городском транспорте?. Если можем, то какие налоги удержать и учитывается ли эта выплата в целях на налогообложения?. И еще такой же случай: юрист предъявила к оплате проездные на городской транспорт в связи с поездк...
В ООО есть автостоянка. Кроме оказания услуг по хранению а/транспортных средств на ней, сдаются земельные участки в аренду, которые используются арендодателем для стоянки а/транспортных средств. В ООО применяется ОСНО И ЕНВД. На территории муниципального образования применяется ЕНВД " для оказания услуг по предоставлению во временное владение (в пользование) мест для стоянках транспортных средств, а так же по хранению а/транспортных средств на платных стоянк...
Вопрос:
ИП планирует оказывать услуги населению и юридическим лицам "Удаление сточных вод, отходов и аналогичные услуги". Какой вид налогообложения он может выбрать?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно, каким образом конкретно предприниматель планирует оказывать услуги в частности населению например в удалении сточных вод, и что значит «а...
Вопрос:
Наша организация на ОСНО.
Налогоплательщики-организации при расчете транспортного налога в отношении транспортных средств с максимальной массой свыше 12 тонн, зарегистрированных в соответствующем реестре, вправе уменьшить его сумму на сумму платы ( в дальнейшем "ПЛАТА,,,", фактически уплаченную в отношении таких транспортных средств в данном налоговом периоде (календарном году).
Вопрос: Поскольк...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
В нашей организации установлен срок выплаты заработной платы 10 числа каждого месяца. За отсутствием денег в кассе и на расчетном счету зарплата не была выплачена в срок. Ее выплатили 20 числа. Должен ли бухгалтер дополнительно начислить .зарплату с пенями , исходя из ключевой ставки Центробанка , и в какой форме произвести оформление документов?
Все налоги с начисленных процентов подлежат уплате в общем порядке?
Вопрос:
Мы покупаем у физического лица 1 ед.спецтехники за 100 000 рублей, потом эту спецтехнику продаем юр.лицу за 2 млн.рублей, какие налоги возникают при этой сделки у физического и юридического лица
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– гражданин не является индивидуальным предпринимателем;
– организация применяет ОСНО, метод начисления...
Вопрос:
До какого числа в этом году ООО на ОСНО может подать документы о переходе на УСН? Какой порядок перехода? Какие документы нужны представить в налоговую? Какие условия нужно соблюсти для перехода на УСН?
Ответ:
Относительно сроков подачи уведомления о переходе на спецрежим и формы уведомления
Сообщать лучше по...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
в Вашей системе я не могу найти информации по Единому социальному страховому сбору ( коротко ЕССС)
Ответ:
Как действующее в настоящий момент, так и вступающее в силу с 1 января 2017 года налоговое законодательство и законодательство о страховых взносах не содержит понятия «Единый социальный страховой сбор (ЕССС)» и соответствующих ему норм. В связи с этим в Сервисе «Моё дело» подобная информация отсутств...
Вопрос:
Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам деятельности выбирать разные режимы, а именно общий режим? В какие сроки и каким образом нужно уведомлять ФНС? Платежи к нам будут поступать от заказчиков в НДС т.ч. Означает ли это, что НДС 18% придется платить нам полностью? Ведь у нас нет "входящего" НДС, т.к. мы упрощенцы.
<...