Основы налогообложения

Наша организация (на УСН) является процессинговым центром по приему платежей от физ. лиц в пользу интернет-магазинов, с которыми у нас заключен агентский договор. В 2016г было заключено соглашение (контракт) об использовании системы электронных сервисов с английской компанией. Место оказания услуг Англия. Предмет соглашения – предоставление во временное пользование сервисов (компания предоставляет нам аккаунт администратора для администрирова...

Вопрос:

ИП А ведет розничную торговлю товарами для личного потребления (одежда), ЕНВД (с площади не более 150 м.кв).
ИП А заключил агентский договор с ИП Б на оказание услуг по растомаживанию и доставке товаров до ИП А.
По условиям агентского договора ИП А со своего валютного счета оплачивает за товар нерезидентам на счета в иностранных банках за товар. ИП Б осуществляет услуги растомаживания и транспортировку това...

Вопрос:

Какие затраты можно внести для уменьшения налоговой базы.
я хотел бы примеры, (ремонт офиса, покупка мебели и т.д., лизинговые платежи и т.д.)

Ответ:

Уважаемый пользователь, конкретные решения за организацию (индивидуального предпринимателя) никто принимать не может.

Для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперт...

Вопрос:

Может ли организация перейти с ОСН на УСН если в штате 130 чел.

Ответ:

Перейти можно не ранее чем с 2018г (при соблюдении определенных условий). Однако организация не вправе применять УСН, если средняя численность работников за отчетный (налоговый) период будет превышать 100 чело...

Вопрос:

Учредителем и директором ООО "Строй" в единственном лице принято решение оплатить дорогостоящее лечение в платной клинике ООО "Ника" одному из сотрудников Общества. В этих целях с платной клиникой заключили договор. Оплата происходит по актам выполненных работ, где буквально написано " Медицинские услуги по договору" на определенную сумму.
ООО "Строй" является плательщиком НДС, ООО "Ника" работает без НДС.
...

Вопрос :
Наша организация заключила контракт с Казахстаном на экспорт товаров, все платежи будут осуществляться в рублях.
Вопрос, надо ли нам открывать паспорт сделки в данном случае? Какие последствия будут в случае если Пс не открыт?

Ответ:

Обязана оформить паспорт сделки, если стоимость услуг по контракту составляет сумму, эквивалентную не менее 50 тыс. долл. США.

...

ИП в 2016 г. был на УСНО 6% . С 2017 получил патент "Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ и баз данных их адаптации и модификации" при этом попал под налоговые каникулы и ставка по патенту 0%.(вид деятельности не менялся) Некоторые заказчики оплатили услуги 2016 только в 2017г. Вопрос : по какой системе налогообложения учесть денежные средства которые пришли в 2017 за 2016. ?Подать в конце 2017 года декларацию по УСНО и начислить нал...

Вопрос:

В декабре 2016г. работники организации приобрели в личных целях товар ( шоколад) у поставщика, который сотрудничает с организацией, поставляя товар на АЗС. Сотрудники собрали личные средства и заплатили поставщику в кассу, получили контрольно-кассовый чек и корешок приходного ордера. Но поставщик выставил организации счет-фактуру на этот товар организации с выделением в ней НДС. Организация этот товар не оприходовала, т.е . счет-факт...

Вопрос:

Была допущена ошибка: покупатель при отправке денежных средств через расчетный счет указал в назначении платежа ссылку не на тот договор, будет ли достаточно письма от покупателя ?

Ответ:

Порядок исправления ошибки, допущенной в платежке в поле "Назначение платежа", законодательством не предусмотрен. Поэтому нужно получить письмо плательщика, в котором указано правильное назначение платежа...

Вопрос:

Генеральный директор, он же собственник, взял под отчет крупную сумму денег, не возвратил в срок и не стремиться отчитаться по ней. Как лучше поступить и с минимальным риском для налоговой выйти из этой ситуации? Можно ли списать данную задолженность не дожидаясь срока исковой давности?

Ответ:

Законно уменьшить подотчётные суммы, можно только если директор вернёт их в кассу как неизрасходо...

Вопрос:

Мы издательство, покупаем права на издание медицинской литературы у зарубежных контрагентов. Являемся налоговым агентом по НДС и налогу на прибыль. До 31.12.2016г. было достаточно сертификата о резидентстве нашего иностранного контрагента, что бы применить нормы Международных соглашений.
Есть ли изменения с 01.01.2017г.? Наш зарубежный контрагент пишет:
"с 1 января 2017 г. Свидетельства о налоговой резиденции н...

Вопрос:

Фирма А является собственником машкомплектов для сборки автомобилей. Согласно соглашения к договору поставки автомобилей между фирмой А и Б , фирма А осуществляет последующую сборку до состояния «комплета в сборе» для передачи в собственность компании Б. Контроль производственного процесса и качества сборки осуществляет компания Б на всех производственных этапах. Компания Б осуществляет проведение контрольных процедур, согласно...

Вопрос:
Возможно ли исключить из ЕГРЮЛ сведения об уволившемся директоре, не назначив нового. Т.е. подать в налоговую заявление о прекращении полномочий старого директора и не заполнять сведения на нового?

Ответ:

Нет, к сожалению, невозможно.

При изменении определенных сведений об организации у нее возникает необходимость...

Вопрос:

Организация получила из налоговой инспекции Требование с представлением заверенных копий документов по конкретному контрагенту за 2013,2014,2015 годы. За 2013 год , и 2015 год. организация ранее предоставляла налоговой инспекции необходимые документы по этому контрагенту. Может ли данная организация предоставить документы по данному Требованию за 2014 год, а за 2013 г. и 2015 г. предоставить копии (с отметкой налоговой инспекции)...

Вопрос:
Индивидуальный предприниматель был зарегистрирован в ИФНС по месту прописки. В настоящее время он продал квартиру и остался без прописки не известно на какое время. Какие претензии могут быть к нему со стороны налоговой?

Ответ:

Никаких быть не должно, если он продолжит своевременно представлять отчетность и уплачивать налоги.

...

Вопрос:
Наша организация находится на ОСНО и занимается оптовой торговлей электрооборудования. Нам поступил запрос на закупку товара от Абхазии.
Мне нужна информация ,можем ли мы вести ВЭД и что для этого нужно.
Прошу предоставить информацию о ВЭД, а так же возможно есть нюансы ведения данной деятельности с Абхазией.
Ответ:

Сделки по экспорту с Абхазией являются обычным экспор...

Вопрос:

Сейчас позвонили из налоговой и сказали, что при проверке их работы, выяснили, что наша компания не доплатила налог (10%) с суммы процентов, которые наша организация перечислила по дог. займа нашим учредителям итальянцам, которые давали займ на покупку недвижимости и не сдали Расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов - (1151056) за 2014 и 2015 годы. Подскажите, на самом деле мы должны были заплатить этот налог и...

Вопрос:

Каким образом в целях налогообложения налогом на прибыль будет отражаться убытки по курсовым разницам и процентам по следующей сделке.
Мы (производственная организация) заключили договор на валютно-процентный своп со следующими условиями: контракт, в соответствии с которым мы осуществляем платежи в одной валюте, а банк – в другой, в согласованные даты. Наши платежи представляют собой уплату процентных платежей (каждый...

Вопрос:
Юридическое лицо (применяет общую систему налогообложения) отгружает товары покупателю из Минска.
Слышала, что при работе с Белорусскими компаниями используется нулевая ставка НДС. Так ли это?
Каким образом оформлять счет-фактуру на отгрузку?
Нужно ли оформлять грузовую таможенную декларацию?
Какие документы и в какие сроки представлять в налоговый орган...

Вопрос:

Сейчас позвонили из налоговой и сказали, что при проверке их работы, выяснили, что наша компания не доплатила налог (10%) с суммы процентов, которые наша организация перечислила по дог. займа нашим учредителям итальянцам, которые давали займ на покупку недвижимости и не сдали Расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов - (1151056) за 2014 и 2015 годы. Подскажите, на самом деле мы должны были заплатить этот налог и...

Вопрос:

Наша компания планирует по договору ответ. хранения ввозить на территорию РФ из Казахстана автомобильные запчасти.
КАК ПРОИЗВОДИТСЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПЕРЕДАЧИ ТОВАРА НА ОТВЕТСТВЕННОЕ ХРАНЕНИЕ В РАМКАХ ТС?
Будет ли это экспорт со стороны Поклажедателя (Казахстан) или мы будем выступать в роли налогового агента, когда на территории РФ начнем продавать товар из Казахстана полученные ранее на ответ. хранение? <...

Вопрос:

У нас столовая школьная на ЕНВД площадь 92м2 . Зал потребления отделен колонами с одной стороны от прохода к раздачи. То есть вошел в столовую и пошел по проходу к раздачи, столы стоят за колонами. проход еще и эвакуационный выход и мы не можем там ставить столы и т.д. И в самой трактовке, где указывается формулировка зал для потребления есть слова и т.д. так в это и т.д. может и входят вот этот проход , он отделяется колонами...

Вопрос:

1. Какие изменения вступили в силу с 2017 года по срокам давности за нарушения по применению ККТ для ИП и ООО? (раньше было 2 месяца). И какие изменения по штрафам для ИП и ООО за нарушение применения ККТ и несоблюдение кассовой дисциплины?
2. Добавились операции, которые облагаются по ставке НДС 0% - выдача поручительства налогоплательщиком, который не является банком....

Вопрос:
Юридическое лицо (применяет общую систему налогообложения) отгружает товары покупателю из Минска.
Слышала, что при работе с Белорусскими компаниями используется нулевая ставка НДС. Так ли это?
Каким образом оформлять счет-фактуру на отгрузку?
Нужно ли оформлять грузовую таможенную декларацию?
Какие документы и в какие сроки представлять в налоговый орган...

Вопрос :

Физ.лицо зарегистрировалось как ИП и работает и платит налоги в течении нескольких лет. Затем это физ.лицо создает ООО - в нем это физ.лицо единственный учредитель и директор ООО (при этом ИП остается зарегистрировано). Должность директора оформляется по трудовому договору, начисляется зар.плата и все соответствующие налоги. Другая должность - бухгалтер возлагается на ИП (физ.лицо то же) согласно...

Вопрос:

Генподрядчик № 2 ( цессионарий) приобрел у Генподрядчика № 1 (цедент) по договору цессии дебиторскую задолженность Заказчика (удержанная гарантийная сумма по договору строительного подряда). Заказчик полностью рассчитался с Генподрядчиком № 2. Генподрядчик № 2 не не рассчитался с Генподрядчиком № 1, в связи с ликвидацией предприятия. Облагается ли НДС поступившая сумма у Генподрядчика № 2 ?

Ответ: <...

Вопрос:

1 . просим разъяснить, ООО на УСН планирует заниматься экспортом леса в КНР. согласно валютного законодательства обязано ли общество сообщать в налоговую и другие службы о начале деятельности или нет? для сохранения ставки 0 по НДС нет необходимости заявлять в налоговую инспекцию?
2. организация принимает на работу из Узбекистана работника. надо ли сообщать о приме на работу/увольнении в налоговую службу, трудовую ин...

Вопрос:

Мы ИП, совмещаем УСНО и ЕНВД. По договорам бытового подряда оказываем услуги по монтажу видеонаблюдения, автоматики на ворота и рольставнях, делаем контроль доступа. Раньше мы относили эти услуги на УСНО. Под какие коды попадают эти услуги по новому классификатору, ЕНВД это или УСНО? Среди находимой нами информации нет определенного согласия, многие фирмы относят эти услуги под самыми разными кодами.

Ответ: