Основы налогообложения

Вопрос:

Встал вопрос в приобретении автомобиля. Что лучше: в лизинг или автокредит?

Ответ:

Ответ на данный вопрос зависит от условий конкретных договоров, предложенных организации, а также её целевых установок. Каждый из рассматриваемых в вопросе видов договора имеет свои особенности и, соответственно, свои плюсы и минусы.

Относительно лизинга

П...

Вопрос:

При регистрации организации в налоговую было предоставлено письмо от физ лица на предоставление офиса нам для юридического адреса, может ли помещение предоставляться безвозмездно?

Ответ:

Да, может, запрета на это нет.

В законодательстве отсутствует понятие "юридический адрес" организации, а используются понятия "место нахождения" (...

Вопрос:

Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной сделке. Другими словами , общая картина как должна происходить эта операция по шагам , как нам выставить счет, как получить деньги и как отчитаться и у Вас и в государстве. прикладываю во вложении наш типовой договор по которому клиент должен нам будет платить ежемесячно 15 тыс.руб (правда пока...

Вопрос:

Организация создана в 2008 г. В Уставе были прописаны различные виды деятельности в дополнение к основному. В частности было написано, что организация занимается оптовой и розничной торговлей... и перечислялись прочие дополнительные виды деятельности (около 10 видов). До этого момента кроме оптовых продаж организация не занималась другими видами деятельности. В 2015 г. Устав был приведен в соотв. с нормами гл. 4 ч.1 ГК РФ. Из него...

Как правильно рассчитать и отразить в учете отчисления в РУО? ( организация на общей системе налогообложения , имеет лицензии на оказание услуг связи ) выручка от оказания услуг составила 30 000 000 с НДС.

Ответ:

Обязательные отчисления в резерв универсального обслуживания, предусмотрены для операторов сети связи общего пользования.

Источниками формирования резерва универсального обслуживания...

Вопрос:

Организация на УСНО доходы-расходы заключает договор на перевозку грузов с перевозчиком из Белоруссии. Груз доставляется третьему лицу на территории России. В какие контролирующие органы нужно отчитаться, какие документы представить и какой договор правильнее заключить на перевозку грузов или транспортно-экспедиторские услуги.

Ответ:

Относительно договора

Вопрос:
ООО на ОСНО с 2016 года уплачивало ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, т.к. доходы от реализации за предыдущие 4 квартала в среднем превышали 15 млн.руб в квартал. Проанализировав выручку 1, 2, 3 кварталов 2017 года и 4 квартала 2016 года, ООО получило показатель менее 60 млн.руб. за четыре квартала. Имеет ли право ООО перейти на уплату квартальных платежей по налогу на прибыль и не начислять авансовые платежи за 4-ый...

Вопрос:
Наша компания оказала услугу системного администратора сети партнеру на сумму 12000 рублей. Хочу выставить счет на оплату. Какой налог нужно добавить к этой сумме?

Ответ:

Если организация оказала услугу по системному администрированию, налоги уплачиваются в соответствии с применяемой системой налогообложения. При этом, например, если организация применяет ОСНО, то сум...

Вопрос:

Мы решили сотрудничать с компанией из Китая. Открыли валютный счет в юань. Оплатили по счету за товар и ждем поставку.
Скажите, как нам приходовать товар если он в юанях (Китайская валюта) и перечень товара на иностранном языке. Или должна быть накладная на русском? С ведением ВЭД не знакома.

Ответ:

Договорную стоимость товара в иностранной валюте нужно пересчитать в рубли....

Вопрос:

ООО на ОСНО приобрело офис в большом здании 20 м2 нежилое помещение, какой учет в БУ и НУ, какая амортизационная группа будет, Какие налоги нужно платить и с какого момента?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что офис будет использоваться организацией для производственных нужд (для собственной деятельности или сдачи в аренду), а не приобретён для перепродаж...

Наша организация на ОСН. Занимается монтажными работами. Объект, на котором ведутся работы находится на расстоянии 180 км от офиса организации. Для организации работ были закуплены бытовки, в которых проживали сотрудники организации. Какие подтверждающие документы необходимы , кроме документов на бытовки? А если это сотрудники субподрядчика, которых мы по договору обязуемся разместить?

Наша организация является на объекте подрядчик...

Организация планирует заниматься изготовлением и сборкой бревенчатых и брусчатых срубов (ОКУН 016203), бань (ОКУН 01621), индивидуальных построек (ОКУН 016202),садовых домиков (ОКУН 016214), пристройка веранд(ОКУН 016206).Также планирует производить там следующие виды работ:настил полов(ОКУН 016207),облицовка внутренних стен древесно-волокнистыми и гипсокартонными плитами и др. материалами(ОКУН016208), а также
016219 Облицовочные р...

Наша компания купила спецодежду, можно ли вернуть потраченные средства в ФСС и что для этого нужно?

Ответ:

Компенсировать за счет ФСС РФ расходы, понесенные на приобретение спецодежды, нельзя. ФСС РФ в установленном порядке проводит финансирование планируемых мероприятий за счет взносов текущего года с последующим отчетом (...

Организация ООО на общей системе налогообложения имеет в аренде складские помещения . Оказывает услуги по ответственному хранению товара иностранной организации. Какой ставкой облагаются данные услуги?

Ответ:

Облагаются по ставкам в общем порядке. Тот факт, что поклажедателем является иностранная организация, значения не имеет.

Относительно НДС

Применя...

Существуют 3 взаимозависимые организации( А, Б и С)Орг. "А" должна " Б" по договору займа 100 000 руб. Орг. "Б" должна по договору займа "С" 100 000 руб. "С" переуступает "А" право требования долга с орг." Б" за 50 000 руб. "А" и "Б" производят взаимозачет . Все операции производятся после наступления срока платежа. Будет ли сделка признана контролируемой? Может ли "С" признать убыток для налогообложения ( система налогообложения общая ) Есть...

Можно ли включить в расходы по налоговому учету сумму взысканную по суду - заработной платы. Сотрудник обратился в суд, с тем, что ему якобы недоначислили ЗП. Организация не пришла в суд, и пропустила сроки обжалования. ЗП была начислена и выплачена правильно изначально. Как сейчас списать суммы излишне взысканных сумм в пользу бывшего сотрудника?

Ответ:

Можно включить в общем порядке.

Пр...

Вопрос:
Какую общую сумму мы должны заплатить по Решению АС, чтобы избежать угол.преследования? В какой последовательности? Что указать в каждом платежном поручении? Наше общество проиграло в Арбитражном суде и подало в 17 Апелляционный АС в надежде на победу.

• ...

ООО на УСН (доходы) находящееся в Приморском крае г. Артем, хочет вступить в долевое строительство жилого помещения (квартиры в многоквартирном доме) в г. Москве. Квартира приобретается для нужд организации.
1) Но если до момента получения акта приёмки-переда квартиры ООО решит продать недвижимость по договору переуступки, какие налоги возникают к уплате, с какой суммы рассчитывать и как отразить такую продажу в бухгалтерском учете...

Организации лучше не учитывать при расчете единого (не очень понимаю слово: "единого") налога при УСН выплаты в пользу генерального директора – единственного учредителя. "- Можно это перефразировать без потери смысла следующим образом:
"ООО, при УСН ДОХОДЫ МИНУС РАСХОДЫ, лучше не учитывать выплаты в виде вознаграждения в пользу генерального директора– единственного учредителя (БЕЗ ТРУДОВОГО ДОГОВОРА) , как статья расходов пр...

Вопрос:

Директор оформляет контракт с Турецкой фирмой на продажу леса. помогите посчитать налоги. Пример (условно все считаем в рублях): Покупается в России у Продавца 1000 м.куб. леса по цене 100 руб+ 18 руб. НДС= 118 руб на сумму 118000 руб. Продается все Туркам по цене 200 руб.

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложения...

Физ.лицо пенсионер продает два объекта- в июне машина стоимостью 250тыс.руб и в октябре того же года доля 50% гаража стоимостью 125тыс.руб. Оба объекта в собственности менее 3-х лет. На оба объекта право собственности оформлено по завещанию, т.е. документов, подтверждающих расходы нет, только оплата гос.пошлин при вступлении в права наследования и регистрации.
При декларировании доходов налоговый вычет в сумме 250тыс руб.применяется к...

Вопрос:

Предприятие (агент) находится на УСНО 6% (доходы). Заключает Агентский договор с Принципалом на поставку товара от компании А. Принципал оплачивает стоимость товара Агенту, Агент – Компании А. Вопрос: с какой суммы Агент будет уплачивать налог 6% - с агентского вознаграждения или с полной стоимости поставки, полученной от Принципала?

Ответ:

Нет, только с суммы вознаграждения.

...

Вопрос:

У ИП заключен договор с фирмой ,по которому дилер(ИП) совершает действия от имени фирмы по доверенности .ИП получило денежные средства от фирмы с которой заключен договор на открытие брендированного салона,которые и были потрачены по назначению на основании д/с к договору. Следует ли включать указанные денежные средства в доход по УСН

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя из следующих допущ...

Допустим НДС можно делить на 3 равные части или нельзя?
И аналогично налог на прибыль, можно ли делить или необходимо платить все разом?

Ответ:

Платить в бюджет нужно в порядке, установленном налоговым законодательством для конкретного налога и конкретной ситуации.

Относительно НДС

Срок уплаты НДС – не позднее 25-го числа каждого месяца....

Вопрос:

Какие ставки по УСН действуют в г. Тюмень и в Тюменской области?

Ответ:

На территории Тюменской области (в т.ч. и в г. Тюмени) в 2017 году действуют следующие ставки единого налога при УСН:

— 5 процентов — для плательщиков УСН с объектом «Доходы минус расходы». Данная ставка действует до 31 декабря 2019 года включительно.
Подтверждение:...

1. организация регистрируется в НИ. заявлен основной вид деятельности, и соответственно планирует заниматься деятельностью стоянок. данный вид деятельности попадает в месте осуществления данной деятельности под ЕНВД, может ли организация подать заявление о добровольном применении УСН (6%) при регистрации? обязана ли организация при УСН применять ККМ по данному виду деятельности? юридический адрес организации указан как домашний адрес учредите...

Вопрос:

Наш сотрудник на пенсии с 2013 года, но работает. В 2016 году он купил квартиру. На возмещение за 2016 год он подал. Может ли он воспользоваться возмещением за предыдущие годы (2015 и 2014)?

Ответ:

Может при соблюдении определенных условий.

Имущественный налоговый вычет при приобретении (строительстве) жилья, земельных участков гражданин может получить в налоговой инспекции по ме...

Вопрос:
У нас фирма на ОСНО, оптовая торговля ГСМ.
Купили легковой автомобиль и поставили его на 41 счет, т.к. хотим сразу этот автомобиль продать физ.лицу. Который в свою очередь оплатит нам за автомобиль по безналичному расчету на расчетный счет 1800000 руб.
Можем ли мы совершить такую сделку? Правомерна ли она ?
Имеет ли данная сделка какие то нюансы по налогам?

Ответ:

В августе 2014 г. организацией по договору купли-продажи были приобретены нежилые помещения. В этом же месяце были приняты на баланс в качестве ОС. В январе 2017 г. решением суда этот договор купли продажи был признан недействительным, и обязал организацию передать имущество бывшему собственнику. Акт приема-передачи подписан февралем 2017 г.
Является ли эта передача имущества объектом обложения НДС, или у организации возникает обяз...

Вопрос:
Организация "А" взяла кредит в банке под залог земельного участка. собственником которого является организация "Б". Погасить кредит организация "А" не смогла и было заключено соглашение об отступном между организацией "Б" и банком. Организация "Б" получила землю в качестве взноса в УК.
С какой суммы возникает налог на прибыль: с полной суммы соглашения об отступном, с разницы между взносной стоимостью земли и соглаше...