Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ООО импортировала из Кореи легковой автомобиль
При ввозе на территорию РФ уплачен НДС, акциз, пошлина и утилизационный сбор
Просим разъяснить
По акцизам:
1. должны ли мы предоставлять от юр. лица какие то отчеты в ИФНС и т. д. по данному ввозу и в какие сроки в части именно акцизов?
2. каков порядок учета акциза в бухгалтерском и налоговом учете, если автомобиль планируе...
Вопрос:
Несколько ИП занимается одним и тем же бизнесам клиент хотел бы объединить все предприятия в одно но не понимает как это правильно сделать так как все ИП в разных частях города.
1) О каком именно «одном и том же бизнесе» идёт речь? Какой это вид предпринимательской деятельности?
2) Что значит фраза, что «у Вас несколько ИП»? Эти ИП являются взаимозависимыми? Имеют общий «управляющий центр»? Поясните подробнее;
...Вопрос:
За август 2024г. были произведены выплаты по ранению сотрудникам, находящимся в зоне СВО.
Такие выплаты не предусмотрены трудовым договором. Но в положении об оплате труда прописана материальная помощь при ранении.
Могут ли такие выплаты быть учтены в составе расходов, уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль организаций?
Ответ:
Да, можно учесть в расходах.
По общему правилу...
Вопрос (по почте):
Какой порядок оформления расчетов и правильности ведения бухгалтерского и налогового учета в управляющей компании(УК) при расчетах по возмещению коммунальных расхо...
Вопрос:
Наш покупатель до августа 2024 года ставил подписи и печати в УПД при получении товара. А в августе перестал ставить и сказал, что он директор и его полномочия подтверждаются выпиской из ЕГРЮЛ, печать при этом не является обязательным реквизитом и ее можно не ставить. Как решить ситуацию? Нужно ли требовать печать или оформить соглашение об отсутствии печатей?
Вопрос:
Предприятие с/х товаропроизводитель на ОСНО для уборки на зерна нанимает организацию со спец техникой, по условиям договора в стоимость работ не входит стоимость ГСМ, которое предоставляет заказчик , какие документами подтвердить передачу ГСМ исполнителю и расход ГСМ у исполнителя для целей НУ и БУ?
Ответ:
В...
Вопрос:
Организация на ОСНО, метод начисления, получила не положительное с предписаниями заключения государственной экспертизы по "Разведке с целью переоценки запасов строительного камня". Данный Отчет был сделан сторонней организацией, акт выполненных работ был подписан. Данные расходы организация имеет право принять к учеты или мы должны списать за счет прибыли, так заключение не имеет положительного заключ...
Вопрос:
Согласно части 1 статьи 4 Закона Краснодарского края от 28.11.2019 № 4170-КЗ «Об инвестиционном налоговом вычете по налогу на прибыль организаций» (далее – Закон) Общество применяет инвестиционный налоговый вычет как организация, являющаяся участником национального проекта «Производительность труда» (далее – Проект).
В соответствии со статьей 6 Закона положения, касающиеся применения инвестиционного налогового вычета организаци...
Вопрос:
Предприятие ежемесячно переводит два вида добровольного пожертвования на нужды СВО:
1) Добровольное пожертвование для оказания мер социальной поддержки участникам СВО в размере однодневного заработка работников АО "Анадырьморпорт";
2) Добровольное пожертвование для оказания мер социальной поддержки участникам СВО (собственные денежные средства предприятия).
Можно ли такие расходы учесть при расчете налога на прибыль?
Отве...
Вопрос:
Пришло требование ифнс о непредоставлении Налогового расчета о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (во вложении), требования за период 6 мес 23 г, 9 мес 23 г, 12 мес 23 г.
Иностранным организациям за указанные периоды оплачивали
за товар произведенный по нашему заказу в Китае
и поставщикам транспортных услуг (ИП из ЕАЭС) за перевозку нашего товара покупателям в Белоруссии и Казахстане.
Указанные декларации...
Вопрос:
Нам пришло требование, что мы должны предоставить, т.к. не предоставили, Налоговый расчет (информация) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за 2022г., 3 месяца, 6 месяцев, 9 месяцев квартальный 2023г. За год 2023 мы предоставили расчет, т.к. там появился 4й раздел Сведения о выплаченных ин.орг. доходах, не подлеж. налогообложению.
До этого мы так же работали с иностр...
Вопрос:
Юридическое лицо включен в реестр участников региональных инвестиционных проектов по Саратовской области. Предоставлена льгота по налогу на прибыль в региональный бюджет области - ставка равна 10%, в федеральный бюджет ставка равна 0%.
Вопрос: в связи с повышением ставки по налогу на прибыль до 25 % повыситься ли для юридического лица ставка налога на прибыль в региональный бюджет в пропорциональном соотношении?
Ответ:
Вопрос:
Общество является правообладателем лицензии на добычу полезных ископаемых в карьере, расположенном в субъекте Республики САХА (Якутия). И соответственно, является Заказчиком этнологической экспертизы в РС(Я), так как планирует осуществлять намечаемую хозяйственную деятельность по добыче НДПИ в местах традиционного проживания и традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов. Перед подачей...
Вопрос:
Мы приобрели рулевую машину на речное судно, стоимостью свыше 4 млн. Рулевая машина — это вспомогательное рулевое устройство на судне.
Она обеспечивает управляемость на открытой воде и гарантирует безопасность плавания. С помощью рулевой машины на необходимый угол поворачивается баллер руля. Таким образом судну задаётся положенный курс и осуществляется его маневрирование. Правильно мы понимаем, что рулевую машину надо учесть в составе 10сч "Запасы"?<...
Вопрос:
Для ухода за детьми-инвалидами их родители и опекуны имеют право на дополнительные выходные. Работодатель сам оплачивает такие дни сотрудникам, а затем подает в СФР заявление на возмещение расходов. Облагаются ли налогом на прибыль суммы возмещения, поступившие от СФР?
Ответ:
Ответ на вопрос законодательно не урегулирован.
По общему правилу каждый...
Вопрос:
Попадает ли деятельность (по предоставлению во временное пользование Заказчика программных продуктов собственного производства) под патент "Разработка компьютерного программного обеспечения, в том числе системного программного обеспечения, приложений программного обеспечения, баз данных, web-страниц, включая их адаптацию и модификацию". Предмет договора во вложении.
- ...
Вопрос:
Доход иностранной организации выплачен 06.10.2023г, какой срок уплаты поставить в декларации "Суммы, выплаченные иностранным организациям " за 2023г - 28.11.2023г или 28.03.2024г?
Ответ:
Нужно поставить 28.11.2023 г.
Форма (по КНД 1151056) и...
Вопрос:
ООО на ОСНО. Оптовая торговля. (далее по тексту - Продавец).
В 4 квартале 2024 года в рамках заключенного ранее (действующего в 2024 г) договора Покупатель (юр лицо) планирует закупить у Продавца товар, а Продавец обязуется поставить этот товар.
У Продавца возникает прибыль (выручка) в 4 квартале 2024 ( с "...
Вопрос:
В июне 2024 к нашему ООО присоединили другое ООО, т.е. мы правопреемники
В присоединенном ООО по налоговому учету был убыток по итогам 2023 года и по итогам 2024 года, можем ли мы принять данный убыток у себя в учете и уменьшить прибыль тешущего 2024 года?
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложения.
Вопрос:
ООО на ОСН оформляет судно в бербоут. Уже идут расходы по внесению в регистр, набран экипаж, которому выплачивается з/п и обеспечение питанием. т.е. судно готовят к выходу в море, для оказания услуги по морской перевозе грузов. Подскажите, правильно ли я считаю, что все эти затраты, я сейчас должна учитывать на сч.20 (оплата труда экипажа, отчисления в фонды, экспертные работы, командировочные, спецодежда и мат...
Вопрос:
ООО на ОСНО, ежемесячно получает услугу от Водоканала. Документы Водоканал выгружает в ЭДО. Документы : Акт и СФ выгружены в формате pdf (копии документов прилагаю). Возможно ли при таком формате документов принять сумму в НУ в расходы и НДС к вычету?
- ...
Вопрос:
Наша организация (мы из г.Воронеж) хочет организовать корпоратив, в первых числах января. При этом это будет поездка в г. Н.Новгород из г.Воронежа. Поездка планируется на поезде. Для этого мы будем покупать именные билеты на поезд для каждого сотрудника. Как лучше оформить такую поездку и при этом минимизировать налоги. Мы можем оформить от ООО или от ИП (но в ИП только 1 сотрудник)
Ответ:
Вопрос-1
Вопрос касается отнесения на затраты, уменьшающие прибыль, расходов на КАСКО по авто, которое взяли в лизинг. В полисе КАСКО указано, что плательщик -лизингополучатель(.е. мы), Страхователь и Выгодоприобретатель, - лизинговая компания (далее-ЛК). Причем, указаны осо...
Вопрос:
Нужно ли удерживать налог на прибыль по договору транспортной экспедиции? Экспедитором является китайская компания, осуществляет для РФ компании авиа-перевозку из Китая в РФ. В договоре указано, что экспедитор может привлекать третьих лиц, но сумма по договору не делится на услуги перевозчика и услуги экспедитора.
Если выплаты по договору уже были произведены эспедитору без удержания суммы налога, можно...
Вопрос:
Просьба сделать подборку материала по переходу на уплату месячных платежей по налогу на прибыль при превышении выручки выше 15 млн. руб за квартал. Ранее уплачивались квартальные платежи по налогу на прибыль. Укажите в таблице превышение по итогам 1 квартала, полугодия и 9 месяцев.
Ответ:
В общем случае организации, у которых...
Вопрос:
ООО "Союз" на ОСНО оформляет кредит для приобретения доли в другом ООО (ООО Союз становится учредителем ООО). Можно ли принимать проценты по кредиту в составе расходов для целей налогового учета?
Ответ:
Да, можно.
При расчете налога на прибыль...
Вопрос:
Просим вас дать разъяснения по порядку отражения операции по продажи
основного средства в декларации по налогу на прибыль:
Общество на ОСН приобрело автомобиль по договору лизинга в январе 2023г.
По окончании договора лизинга в феврале 2024г. автомобиль был выкуплен и
зарегистрирован на Общество. Автомобиль использовался в текущей
деятельности...
Вопрос:
Можем ли мы признать в расходах для налога на прибыль неустойку, присужденную к уплате в пользу контрагента по решению суда, но не по сроку вступления решения в силу, то есть через месяц после его вынесения, а на дату самого решения, так как эту сумму мы не оспариваем?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.
Нет, так сделать...
Вопрос:
Может ли индивидуальный предприниматель применять патентную систему налогообложения если он занимается строительством жилых домов для частных лиц и организаций , осуществляет строительные и отделочные работ, территориально в Москве, МО и в разных регионах России
Ответ:
ИП может применять ПСН по данному виду деятельности (при соблюдении всех прочих обязательных условий), если в каждом конкретном регионе возможность применять ПСН...
Вопрос:
От собственника жилья (юридическое лицо А) получены в аренду жилые квартиры другим юридическим лицом Б для предоставления в дальнейшем их в аренду сотрудникам Общества. В стоимости аренды сидит аренда жилья без НДС и аренда ТМЦ (оснащение квартиры) с учетом НДС.
Компания Б планирует сделать неотделимые улучшения квартир, в том числе сделать натяжные потолки, поставить корзины для кондиционеров, сделать звуковое оповещение и др. 1)Можно ли принять к вычету НДС по...