Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

Кинематографическая организация (Производитель) занимается производством фильма по заказу другой организации (далее по тексту-Продюсер).
Применяет УСНО 15%, является малым предприятием.
Производство фильма предполагает несколько этапов: подготовительный, съемки и пост-продакшн.
В 4 квартале 2021 года (в подготовительном периоде) был получен аванс от Продюсера. Полученные средств...

Вопрос:

Ситуация такая: пришло требование из налоговой о том, чтобы мы доплатили налог и подали уточненную декларацию по УСН, т.к. нами в декабре 2021 года было продано транспортное средство, а именно газель, а в декларации этот доход мы не отразили (декларацию по УСН за 2021 год уже сдана). ИП на УСН доходы (арендная деятельность) и патенте (розничная торговля и монтажные работы). Машина была оформлена на...

Вопрос:

Организация на УСНО ( объект налогообложения доходы 6%) продала в 1 квартале здание - объект недвижимости ( подписала акт приема-передачи), часть оплаты поступила во втором квартале , окончательная оплата за здание поступила в 3 квартале . При поступлению окончательной оплаты в 3 квартале произошло превышение лимита по вы...

Вопрос:

АО (г Киров) является производителем пива и организует из произведенного пива производство пивных напитков в обособленном подразделении АО на территории другой области (г Пермь)..Передача пива для производства пивных напитков в другой регион планируется автоцистернами. Операция по передаче готового пива от АО (г.Киров) для производства пивных напитков в обособленное подразделение АО на территорию другого региона ( г Пермь) попадает ли под налогообложение акци...

Вопрос:

Можно ли списывать в расходы по налогу на прибыль кофе,сахар,однораз посуду приобретаемую для использования в офисе компании

Ответ:

Относительно одноразовой посуды

Можно учитывать при соблюдении определенных условий в составе:
– либо прочих расходов, связанных с производством и (или) реализацией;
– либо материальных расходов.

Работодате...

Вопрос:

Наша организация занимается добычей драгметаллов, имеет лицензию, по которой подтверждены запасы добываемых металлов. По проекту мы обязаны провести лесовосстановление в другой местности на ту же площадь, на какой ведутся добычные работы. Резерв в бухгалтерском учете на рекультивацию не создается. Вопрос: как отразить такие расходы в БУ и НУ?

...

Вопрос:

Организация в 2020 году совмещала ЕНВД и УСН (доходы минус расходы). В 2021 году стала применять общую систему налогообложения в течении 2021 сдавала декларации по прибыли и НДС с возмещением налога. В 2022 году налоговый орган утверждает, что уведомление об отмене УСН с 2021 не получал, применение общей системы налогообложение не обосновано. Каким образом налоговый орган может отменить свои решения по возмещению НДС? При отмене налоговым органом решений о во...

Вопрос:

Организация приобрела легковой автомобиль Toyota RAV 4 в лизинг ( выпуск автомобиля 1920 год) за 2686215 руб. в феврале 2020 г. В январе 2021 года все платежи по графику были уплачены П о договору купли-продажи 01.02.2021 г. автомобиль перешел в собственность организации по цене 1009 руб.и учитывался на 41 счете как товар. В феврале 2022 года мы хотим его продать за 270000 руб. физ.лицу. Хотелось бы узнать не будет ли со стороны налоговой вопросов относительно продажи а...

Вопрос:

Наше предприятие применяет УСНО 6%. В этом году планируем продать часть недвижимости. Крайне необходимо, чтобы фирма не "слетела" с УСНО.
Каким образом можно частично (30%) перенести доходы на следующий год?
-Рассрочка платежа? (Но при этом, есть шанс, что мы деньги недополучим. Время сейчас не спокойное)).
- Аккредитив? Считаем лучшим. При условии верного нашего поним...

Вопрос:

Организация приобрела легковой автомобиль Toyota RAV 4 в лизинг ( выпуск автомобиля 1920 год) за 2686215 руб. в феврале 2020 г. В январе 2021 года все платежи по графику были уплачены П о договору купли-продажи 01.02.2021 г. автомобиль перешел в собственность организации по цене 1009 руб.и учитывался на 41 счете как товар. В феврале 2022 года мы хотим его продать за 270000 руб. физ.лицу. Хотелось бы узнать не будет ли со стороны налоговой вопросов относительн...

Вопрос:

Предприятие (УСНО доходы -расходы) в рамках концессионного соглашения строит объект основных средств. Как отразить передачу объекта в бух.учете после завершения строительства (в дальнейшем использование данного объекта планируется в рамках действующего концессионного соглашения) Можно ли включать в расходы единого налога по УСНО затраты на строительство данного объекта.

Отв...

Вопрос:

У моего ООО на ОСНО заключен договор о предоставлении премии с производителем товара за объемы закупленного товара. При этом сам товар ООО не приобретает напрямую у производителя, а берет на дистрибьюторах, договором о премировании это разрешено . В документах на предоставленную Премию указывается, что премия является финансовым бо...

Вопрос

МаркетплейсWildberries работает только с физлицами. Директором на Wildberries куплен товар для перепродажи. Вопрос: Могу я этот товар оприходовать по авансовому отчету или надо оформлять приход, как от физлица с удержанием НДФЛ?

Ответ:

Оприходовать товар можно на основании аван...

Вопрос:

Оплата проезда работников к месту проведения отпуска и обратно предусмотрена для работников и их членам семьи Крайнего Севера законодательством и локальными внутренними документами предприятия. Организация располагает информацией о том, какие работники и их дети воспользуются данным правом, а также о средних (базовых тарифах) ценах на перелет.
Как отражать такие резервы в бухгалтерском и налоговом учете и учитывать при налогообложении прибыли?

Вопрос:

Физическое лицо заключает со Страховой компанией договор страхования жизни с дополнительным инвестиционным доходом, после истечения срока действия договора, на счет физического лица происходит выплата суммы и полученного дохода от инвестиций(за минусом НДФЛ с дохода), какие налоговые последствия для юридического и физического лица будут при переводе денежных средств по данному договору со счета юридического лица?

Физическое лицо является сотру...

Вопрос:

В какой момент можно принять в расходы по договору с самозанятым: оплачиваем авансом а акт будет последующей датой?  

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация применяет ОСНО, метод начисления.

Выданные авансы в счет предстоящей поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в расходах учитывать нельзя. Соответственно признать в расходах стоим...

Вопрос:

У нас ООО имеется задолженность перед ИП за оказанные транспортные услуги в размере 2120727 руб., без НДС.
По соглашению об отступном ООО хочет передать в счет долга автомобиль остаточная стоимость которого 2146716 руб., в том числе НДС 357786 руб.
Обязательно ли в соглашении об отступном прописывать стоимость передаваемого имущества?На какую сумму ООО должно выставить счет-фактуру, на...

Вопрос:

ООО продает машину кия оптима ИП ЗА 300000 РУБ. Директору ИП принадлежит 50% УК ООО. ЯВЛЯЮТСЯ ЛИ ООО и ИП взаимозависимыми лицами? сделка будет считаться контролируемой или нет?
 

Ответ:

Да, ООО и ИП взаимозависимые лица. Сделка не признается контролируемой, но налоговая инспекция все равно вправе проверить ее на предмет соответствия рыночной стоимости.

Вопрос:

Наша компания формирует на следующий год резерв по отпускам. Формируем по принципу - в целом по компании на конец года. Вопрос в расчете страховых взносов, тк. компанией применялись не только общие, но и пониженные ставки (30,2% и 15% в целом) . На какой процент страховых взносов необходимо создать резерв? Есть ли формула расчета среднего процента взносов?

Ответ:

Ответ на данный вопрос законодательно не урегу...

Вопрос:

Начали реализовывать свой товар через систему Вайлдберриз по договору Оферта. На первый взгляд очень похоже на договор комиссии. Товар, который находится у них на реализации, не является их собственностью. Есть нюансы, на которые пока не знаем ответа. Не на все свои услуги предоставляют первичку, например на вознаграждение нет, только запись в отчете. Еженедельный отчет дает информацию обо всех опер...

Вопрос:

Наша организация приобрела оборудование у продавца из Казахстана.
Вопросы:
1. Как заполнить косвенную декларацию по НДС?
2. В какой момент мы можем принять к вычету данный НДС?
3. Какие документы подаются в налоговую вместе с декларацией?

Ответ:

Вычет уплаченного НДС

При ввозе  из стран ЕАЭС...

Вопрос:

в декабре 2021 г при продаже основных средств получен убыток, отражен в декларации по налогу на прибыль и на сумму убытка увеличена налогооблагаемая прибыль
В январе 2022 организация может часть убытка включить в расходы по налогу на прибыль. Просим подсказать в какие расходы это включить? по какой строке в налоговой декларации показать эти расходы?

Ответ: