Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Ситуация: Мы собираемся заключить договор на доставку нашей продукции клиентам с самозанятым курьером. Платить будем наличными из кассы один раз в месяц из расчета 200 рублей за поездку.
Вопрос: Какой договор (аренды авто с водителем или возмездного оказания услуг) лучше заключить и какие документы необходимо будет обязательно оформлять при расчете с самозанятым?
Ответ:
Организация (ИП) может заключить с самозанятым гр...
Вопрос:
УСН доходы минус расходы.
В ноябре прошлого года учредитель вышел из состава учредителей при этом оставил имущество (здание котельной, 2 ЦТП) общей стоимостью 12 641 000,00 рублей, которое внес как уставной капитал.
По настоящее время от него ни каких заявлений, решений не поступало.
Что делать бухгалтеру в дан...
Вопрос:
Наша организация МУП, имущество находится в хозяйственном ведение. Часть недвижимого имущества зарегистрировано в Едином государственном реестре недвижимости на право хозяйственного ведения на МУП, а часть нет. Вопрос: в налоговую декларацию по налогу на имущество нужно включить все недвижимое имущество, которое стоит на...
Вопрос:
В ООО 2 учредителя.
1-й 97,5%
2-й 2,5%
Тот, у которого 97,5 % добровольно хочет выйти из состава ООО и отказаться от выплаты стоимости своей доли.
Какие в этом случае необходимо заплатить налоги ООО и самому участнику общества и как определить стоимость его доли.
По Уставу выход из ООО возможен.
Вопрос:
Если организация ООО на ОСНО не оплатит ежемесячный авансовый платеж по налогу на прибыль за 1 квартал 2022г. Организация предполагает что налог на прибыль будет меньше чем все авансовые платежи исходя из рассчитанного налога за 9 месяцев 2021г.
Какие последствия ждет организацию (штрафы, пени, блокировка р/с и т.д.)?
Ответ:
Вопрос:
В феврале 2022 наше предприятие приобрело подакцизную продукцию- виноматериал, который в дальнейшем будет использован в качестве сырья для производства подакцизных товаров-игристых вин,шампанского. За виноматериал оплатили согласно договора в полном объеме в марте 2022. При приемки виноматерила возникли естественные потери, в пределах нормы, которые доку...
Вопрос:
По результатам выездной налоговой проверки были выявлены сделки по фиктивной реализации на крупные суммы, судебные тяжбы длились более 3х лет, в итоге правомерность доводов инспекторов подтверждена судами 3х инстанций, возник вопрос каким образом в бухгалтерском учете произвести корректировку и снять "фиктивную" кредиторскую задолженность без налоговых последствий? В каком периоде произвес...
Вопрос:
Наша организация торговала спецодеждой только по безналу, а сейчас хотим зарегистрировать кассу и торговать в розницу параллельно, а так же продавать организациям по необходимости через кассу. Можем мы НДС-ники на ОСНО торговать и в розницу и опт и какие должны быть приняты меры для правильного ведения бухгалтерского учета?
Ответ:
По вопросу:...
Вопрос:
Модульное здание котельной- это движимое или недвижимое имущество?
Ответ:
Четкого перечня объектов недвижимости законодательство не содержит. В случае споров с налоговой инспекцией данный вопрос может решаться с привлечением экспертов в данной области и (или) в судебном порядк...
Вопрос:
Мы являемся филиалом иностранной организации. В РФ у нас действующие 2 филиала, мы между собой никак не связаны, разные КПП, но единый ИНН. Теперь налоговая инспекция постоянно списывает наши уплаты налогов взаимозачетом на задолженности и пени другого филиала. Получается после сдачи отчетности за квартал у нас будут недо...
Вопрос:
Предприятие на УСНО (доходы минус расходы) зарегистрировано в мае. Фонд оплаты труда возникает с августа. В сентябре заключает и оплачивает договора ДМС. Как рассчитать 6% норматив для включения в расходы за 2021г затраты по ДМС : ведь платеж ДМС годовой с сентября 2021 по сентябрь 2022, а ФОТ за 5 мес за 2021? Платежи по ДМС произведены единоразово - возможно перенести затраты по УСНО на следующий...
Вопрос:
Если комиссионер (ОЗОН) продает наш товар Юр.лицам, он выдает им документы от нашего имени. В нашем учете мы должны выписать такой же документ на конкретное Юридическое лицо, указанное в документе ОЗОН?
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что посредник выступает в качестве агента от имени продавца.
Если посредник (агент) реализует товары от имени продавца (принципала), то докумен...
Вопрос:
Организация микропредприятие. Продали недвижимое имущество с убытком 229000тыс. Срок остаточной амортизации 151 месяц. Т.е. в декларации поналогу на прибыль списываем 229000/151=1516руб в месяц.списываем убыток. а как в бухучете, сейчас убыток на счете 91,02 закроем на 99сч. Но тогда ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ В БУХУЧЕТЕ БУДЕТ ОТЛИЧАТЬСЯ ОТ ПРИБЫЛИ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ. ПБУ18 МЫ НЕ ПРИМЕНЯЕМ. КАКИМИ ПРОВОДКАМИ СРА...
Вопрос:
У организации за 2021 год убыток и плюс остаток убытка за 2019 год, ка правильно списать убыток 2021 года за счет 84 счета Нераспределенная прибыль
Ответ:
Убыток (как прошлых лет, так и текущего года) может покрываться, в частности, за счет нераспределенной прибыли прошлых лет по решению учредителей (участников, акционеров).
Учредители (участники, акционеры) вправе принять решение о покрытии убытка отчетног...
Вопрос:
Организация ОСНО заключила договор на оказание юридических услуг с адвокатом, учредившим адвокатский кабинет. Выступает ли в данном случае организация налоговым агентом в части ндфл или адвокат самостоятельно должен исчислить и оплатьндфл?
Вопрос: Возникла проблема: при сверке взаиморасчетов, обнаружила 2 неоплаченных акта за 2018 год, (были выставлены, но не подписаны), партнеры готовы оплатить предоставленные в 2018 года услуги, но просят оформить счета и закрывающие документы 2022 годом. Прошу Вас проконсультировать, как правильно это сделать. Спасибо Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО, метод начисления, и данные акты бы...
Вопрос:
1. Какие изменения в Рязанском законодательстве касаемо налогов и налогообложения в 2022г?
2. Для кого снижают ставки по УСН в 2022г и с какого периода (законопроект министра экономического развития Андрея Варфоломеева)?
3. Какие изменения по ковидным мерам действуют в 2022г?
4. Подскажите, если знаете, сервис или где вообще можно следить за изменениями Рязанского законодательст...
Вопрос:
В ООО 2 учредителя.
1-й 97,5%
2-й 2,5%
Тот, у которого 97,5 % добровольно хочет продать свою долю второму участнику.
По какой цене он может продать долю?
Какие в этом случае необходимо заплатить налоги ООО и самими участникам общества?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что учредители являются гражданами - налоговыми резидентами РФ.
Относительно того, по как...
Вопрос:
Как можно списать безнадежную дебиторскую задолженность, если пропущен срок списания 3 года? Обнаружили в 2021 несписанную безнадежную дебиторку с октября 2017г , 3 года для зачета переплаты прошли. Резерв не создавался, уточненные декларации по прибыли не сдавались. Можно в 2021г списать такую задолженность Д91.2 К62 и взять в расходы или не учитывать для налогового учета, но списать. Или каким обр...
Вопрос:
Можно ли взять в затраты проценты за пользование денежными средствами в виде аванса?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация уплачивает проценты на основании ст. 317.1 Гражданского кодекса РФ;
– вопрос задан относительно учета процентов для целей налога на прибыль, организация применяет ОСНО, метод начисления.
Можно учесть в расходах в...
Вопрос:
ООО микропредприятие, занимается оптовой торговлей лома. Доставку товара при покупке осуществляет сторонний перевозчик, стоимость перевозки включается в себестоимость товара, при реализации товаров, также прибегаем к услугам перевозчиков и расходы списываем на 44 счет. Есть ли упрощенные способы учета транспортных расходов при покупке товаров, например полностью сп...
Вопрос:
Дебиторская задолженность образовалась в декабре 2019 году. Подавали в суд. Решение суда в нашу пользу. Судебные приставы прислали письмо, что у контрагента нет имущества, прекращают по ст. 46 ч.1 п.4. Можем мы списывать дебиторскую задолженность или еще нет?
Ответ:
Да, задолженность можно списать.
Вопрос:
МЫ ООО на ОСНО. Нам был выдан банком льготный кредит в период пандемии как помощь малому бизнесу, при сохранении рабочих мест кредит выплачивать не нужно. Мы условия выполнили, рабочие места сохранили, банк закрыл кредит 30.06.2021, но мы об этом узнали в июле 2021. Отразили закрытие кредита 01.07.2021? - так можно? Как правильно отразить этот кредит по БУ и НУ? Какие проводки применить?
...Вопрос:
ООО продала здание и землю по остаточной стоимости, которая ниже кадастровой стоимости единственному участнику общества. Мы заплатили налог с остаточной стоимости. Может ли налоговая насчитать с кадастровой? И в каком размере?
Вопрос: Руководитель организации пользуется служебным автомобилем без водителя. Автомобиль в лизинге.Путевые листы не заполняет, гсм за свой счет. Возникает ли у физического лица экономическая выгода? и как ее оценить для обложения НДФЛ?
Вопрос:
Мы выйграли суд у контрагента (заказчика) . после его окончания прошло три года заказчик нам так и не оплатил , средств и имущества у него нет . Вопрос : можем ли списать такую дебеторскую задолженность. И если можем , то это наше право или обязанность ее списать ????
Ответ:
Ответ...
Вопрос:
Хотим продать сотруднику автомобиль, который ранее приобретали через договор лизинга. Договор окончен, автомобиль выкуплен. Можно ли продать по цене ниже рыночной, будет ли сделка контролируемой? Сейчас автомобиль числится по выкупной цене на сч.10. Как отражать продажу в декларации по налогу на прибыль? Какие негативные налоговые последствия могут быть и как их избежать? ...
Вопрос:
Мы относимся к НКО, при заключении договора со СБ наш статус не поменялся, доходов мы не получаем, свою деятельность ведем за счет взносов членов кооператива. Какие изменения произошли в законодательстве РФ по НКО, в частности по ведению бухучета, налогам. Имеем ли мы право не начислять заработную плату застрахованному лицу ( председателю ГСК ), тем более, что председатель работает на полную ставку на другой работе и не нуждается в дополнительном заработке.
Вопрос:
Многие предприятия, поставщики, предлагают ретро-скидки. Мы покупатели. Не очень понимаем, по какому пути идти по применению ретро-скидок. Заключить договор, когда способ предоставления ретро-скидки- это уменьшение стоимости ранее реализованных товаров (работ, услуг), либо выплатой денежной премии? Поясните пожалуйста, как выгоднее и наиболее безопасно с точки зрения налогообложения заключить договор с поставщиком на скидку, каким способом, как правильно все оформить и...
Вопрос:
В 2021 г. заключен договор финансовой аренды между Лизингодателем (ЛД) и Лизингополучателем (ЛП) на приобретение ТС (имущество на балансе ЛП). 01.03.22 г. подписано Соглашение о перенайме, согласно которому ЛП передает имущество и обязательства перед ЛД новому лизингополучателю. За оформление перенайма новый ЛП должен заплатить ЛД 30000,00 руб. От прежнего ЛП получен УПД на возмещение лизинговых платежей и возмещение авансового платежа.
Как отразить данный факт х...