Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Банковской организацией выдан кредит на строительство объекта двум инвесторам. Инвестор1 на ОСН, Инвестор2 на УСН. По условиям договора инвестирования Инвестор2 перечисляет денежные средства Инвестору1 (сумма договора инвестирования 100млн, доли вклада по договору по 50млн). Строительство ведет Инвестор1 через подрядчика. При этом право собственности после строительства принадлежит Инвестору1, и по условиям договора инвестирован...
Вопрос:
Какое наказание за ведение новой деятельности , не включенной в состав ОКВЭД компании?
Ответ:
Как такового наказания за начало ведения такой деятельности (если она законна) не предусмотрено. Однако должностных лиц организации могут наказать за то, что организация не сообщила (своевременно не сообщила) об этом — то есть не внесла соответствую...
Вопрос:
У компании ОКВЭД 68.20.2, нужно ли проводить периодические медосмотры.? Если нет, то какое основание?
Обязанность по проведению предварительных и периодических медосмотров не имеет установленной связи с конкретным ОКВЭД. Медосмотры проводятся в отношении определенных категорий работников. Даже если ОКВЭД работодателя на первый взгля...
Вопрос:
Покупатель нашей продукции ,зарегистрирован как юридическое лицо в республике Казахстан, вынуждает нас перейти на электронный документ , при этом подключится для этих целей к казахстанскому оператору, расчеты будут производиться в рублях. Есть ли какие то особенности в принятии данных расходов для целей бухгалтерского и налогового учета.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация приме...
Вопрос:
1. Выдаётся ли субсидия на карантин в городе Рязани? Введён ли карантин в Рязани?
2. В перечне Оквэд имеют право на эту субсидию организации с оквэд 47.5. У нас оквэд 47.52.7. Вправе ли мы по Нашему Оквэд претендовать на субсидию?
3. Можно ли право на эту субсидию проверить по сервису Ифнс?
Ответ:
По вопросу 1
...Вопрос:
Мы выдали займ учредителю, как физическому лицу,еще в 2018 году. Ежемесячно начисляем проценты ( в соответствии с договором). Но он до сих пор займ не вернул. Как нам сейчас поступить? Подать в ИФНС справку с кодом 02 или можно как то иначе?А если мы на следующий год будем выдавать дивиденды ( у нас 2 учредителя), мы можем сумму займа и проценты удержать из дивидендов, (помимо НДФЛ)?
<...Вопрос:
Мы предприятие на ОСНО. Занимаемся розничной и оптовой продажей сантехнического оборудования. У нас возник вопрос: мы приобретаем чай, кофе, молоко, иногда конфетки. Все это приобретается для сотрудников и клиентов. в магазине стоит столик на котором все имеется в свободном доступе как для покупателей, так и для сотрудников. Имеем ли мы право принимать такие затраты в целях бух. и налогового учета? как нам их проводить, что б мы могли их принять для затрат предприятия?...
Вопрос:
Можно ли за счет субсидии за не рабочие дни (которая получена 15,11,21) уменьшить уплату налогов 10 января 2022 года ( НДФЛ и СТРАХ) с зарплаты начисленной за декабрь 2021 года.
Ответ:
Да, если не воспользовались этим освобождением в месяце получения субсидии.
...
Вопрос:
"Право на заключение договора купли-продажи" по окончании договора лизинга включается ли в первоначальную стоимость основного средства на дату принятия ОС к учету (до 2022г.)? Предмет лизинга по условиям договора на балансе Лизингополучателя.
Но не получен ответ на вопрос об отражении именно такого платежа, предусмотренного договором, как "...
Вопрос:
Предприятие сдает в аренду здание. Заключен договор аренды, в котором предусмотрена постоянная часть арендной платы, а так же предусмотрена компенсация коммунальных услуг ( электроэнергия, водопотребление). С сумм постоянной части арендной предприятие исчисляет НДС и платит в бюджет. Компенсация коммунальных услуг арендатором осуществляется на основании дополнительного договора на компенсацию расходов по электроэнергии, водоснабжения. С полученных средств компенсации пр...
Вопрос:
Как учитывать по ну и бу расходы по дог
Ответ:
Бухгалтерский учет
Отразить нужно с использованием счета 44 "Расходы на продажу" в корреспонденции со...
Вопрос:
Между нами (Заказчиком), Центром и Исполнителем заключен договор по которому Заказчик оплачивает 20%, Центр оплачивает 80% услуг, оказанных Исполнителем. Документы счет-фактура и акт приёмки оказанных услуг полученные Заказчиком от Исполнителя на всю сумму договора (100%). Центр предоставил Заказчику субсидию. Как правильно учесть в бухгалтерском и налоговом учете и НДС и Субсидию.
Ответ:
Налоговый учет
...Вопрос:
ООО на ОСНО заключило Договор на долевое участие в строительстве жилого дома, договор зарегистрирован. Какими проводками на какие даты в учете это отражается? Далее по Договору уступки прав требования ООО уступает права физ. лицу по стоимости ниже стоимости приобретения. Проводки? Исчисление НДС? Физ. лицо вносит в кассу наличные денежные средства по Договору уступки. Нужно ли в данной ситуации использовать ККТ и пробивать чек?
Ответ:<...
Вопрос:
Организация имеет дебиторскую задолженность по двум контрагентам:
- 1-й контрагент, признан несостоятельным (банкротом) и в отношении неё открыто конкурсное производство с сентября 2018г;
- 2-й контрагент, в отношении неё возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) с апреля 2021г.
В какие сроки можно списать дебиторскую задолженность на убытки организации?...
Вопрос:
Нами получен вексель за проданный товар. В какой момент мы можем принять его к доходам УСНО, т.к. организация находится на налогообложении УСНо "Доходы минус расходы"?
Ответ:
Доход для целей расчёта единого налога при УСН возникает в момент оплаты векселя или передачи его третьего лицу по индоссаменту.
Доходы при УСН п...
Вопрос:
Правильно ли отнести автогрейдер колесный к коду вида тс 57000 для расчета транспортного налога и указать в сообщении кнд 1150099 вид тс как прочие?
Ответ:
<...
Вопрос:
Мы привезли, растаможили, продали Покупателю детали к оборудованию. Покупатель нам их оплатил. При установке этих деталей обнаружили дефект. Дефектные детали мы не забирали у Покупателя. Поставщик нам отгрузил безвозмездно эти детали. Стоимось в Декларации на товары указана только для таможенных целей. Поставщику мы не должны оплачивать замену. Но трансп...
Вопрос:
Мы задавали вопрос через "эксперт- онлайн" - Наша организация заключила договор на поставку ГСМ. Заправка транспортных средств осуществляется по заправочным картам. Поставщик в выставленной счет-фактуре указал наименование товара - топливо для генераторов и сушильных установок. Возникают ли у нас налоговые риски при приеме данной счет-фактуры? Генераторов и сушильных установок у нас на балансе нет, топливо используем только для заправки автомобильно...
Вопрос:
Что подразумевается под специнструментом в целях бу и ну
как учитывается специнструмент у МП в свете новых изменений в фсбу, каковы бух проводки и учет в ну.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.
Относительно бухгалтерского учёта
Специнструмент о...
Вопрос:
Между заказчиком и исполнителем подписан контракт на строительные работы. Решением суда исполнитель признан банкротом. Может ли на этом основании заказчик, применяющий ОСНО, взять к расходам на уменьшение как прибыли так и ндс денежные суммы, определённые судом в качестве долга исполнителя?
...
Вопрос:
Нужно ли учесть годовую премию за 2021г. в среднем заработке при инвентаризации резерва по отпускам на 31.12.2021? Премия будет начислена в январе 2022г., в расчете отпускных за 2022г. она будет учитывается.
Ответ:
Ответ на вопрос законодательно не урегулирован. Пунктом 4 ст. 324.1 Налогового кодекса РФ предусмотрено, что резерв на оплату отпусков должен быть уточнен исходя из количества дней неиспользованног...
Вопрос:
Наша организация - Автономная некоммерческая организация занимается образовательной деятельностью (подготовка , переподготовка специалистов в области промышленной безопасности с целью дальнейшей аттестации в Ростехнадзоре) ОКВЭД 85.42.9 -Деятельность по дополнительному профессиональному образованию прочая, .... Имеем образовательную лицензию. Работаем по УСН с объектом налогообложения доходы. Из-за введенных короновирусных мер сильно потеряли в объемах выручки. С этого...
Вопрос:
Физическое лицо в 2006 году на арендованном земельном участке построило нежилое помещение - павильон. Право собственности на указанное помещение зарегистрировано в 2018 году на основании решения суда, поскольку ранее администрация поселения (арендодатель земельного участка) признавала строение временным.
Физическое...
Вопрос:
В 2016 у контрагента началась процедура банкротства. По судебному решению наша организация была включена в реестр кредиторов. На протяжении 5 лет длилось конкурсное производство без каких-либо выплат кредиторам. В августе 2021 года Арбитражным судом было вынесено определение о прекращении производства по делу о банкротств...
Вопрос:
Мы закупили оборудование и смонтировали линию по переработке шин. Является ли эта линия недвижимым имуществом и должна ли она облагаться налогом на имущество. Станки друг без друга работать не могут.
Ответ:
Обычно не является.
Поскольку понятия движимого и недвижимого имущества нет в Налоговом кодексе РФ, орга...
Вопрос:
Предприятие применяет ОСН и имеет в своем составе Санаторий профилакторий, который оказывает услуги по Санаторно-курортному лечению, имеется соответствующая лицензия. Предприятие часть услуг СКЛ оказывает своим работникам безвозмездно (за счет прибыли). Вопрос: следует ли предприятию заявлять сумму безвозмездно оказанных услуг СКЛ в декларации по НДС код 1010295 ( освобождения от НДС СКЛ в соответствии с пп.18 п.3 ст.149 НК РФ) ?каким бланком оформлять данную...
Вопрос:
ИП применяющий УСН (доходы) подписала договор на продажу товаров через маркетплейсы Валберис и Озон. Налогооблогаемую базу как учитывать?
1) кассовым методом то есть деньги поступившие на счет
2) или по отчетам продажа между Валберис и озон, где прописаны: стоимость продажи, транспортные расходы, стоимость за минусом транспортных расходов (эта сумма и приходит на счет)
Валберис и Озон перечисляют деньги за минусом комиссий и транспортных...
Вопрос:
Резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете
Ответ:
Бухучет
Организация обязана создавать резерв при наличии сомнительной дебиторской задолженности в бухучете (вне зависимости от того,...
Вопрос:
Региональная общественная организация альпинизма и скалолазания является плательщиком УСН "Доходы". Организация провела спортивное мероприятие"Чемпионат России по скалолазанию", для этого был заключен договор на проведение спортивного мероприятия с Обществом с ограниченной ответственностью. Согласно условий договора Исполнитель предоставил Заказчику кроме акта выполненных работ, отчет с приложением документов, подтверждающих расходы по организации ме...