Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Наша организация, сама являясь комиссионером, осуществляет торговлю через маркетплейс "Яндекс-маркет". С ними заключены договор на оказание услуг по размещению и договор на оказание услуг по продвижению товарных предложений на маркет-плейсе.
Вопрос первый: каким образом ведется бухгалтерский и налоговый учет в данном случае?
Вопрос второй: приняв наш товар за 1 500 рублей, но...
Вопрос:
Физическое лицо продало недвижимое имущество юр. лицу в 2020г за 100 тыс руб. По условиям Договора, оплата за проданное имущество, осуществляется в два этапа. 50% оплачивается в 2020г,50%-в 2021г
Кадастровая стоимость данного имущества -10 млн. руб. При составлении декларации 3НДФЛ за 2020г физ лицо должно поставит...
Вопрос:
Физическое лицо приобрело спецтехнику (владение менее года). Позже он регистрируется как ИП на УСН доходы минус расходы. Спецтехнику он хочет продать через ИП. В данном случае есть ли возможность покупку спецтехники на физ лицо учесть в расходах на УСН?
<...
Вопрос:
Что за новая субсидия, прием заявок по которой с 01.11.21 выплаты 12792 р на сотрудника? Каковы условия получения и кто вправе получить, при каких условиях возврат этой субсидии? Какие документы куда отправлять? Прошу полную информацию по этому вопросу.
И если несколько видов деятельности, то количество работников брать только пострадавших областей, или снова по данным СЗВ М?
Ответ:
Новая субсидия - это субсидия на нер...
Вопрос:
Согласно Закона 142-ОЗ плательщик может перенести остаток вычета на последующие периоды, если иное не установлено субъектом РФ (п. 9 ст. 286.1 НК РФ). При этом субъект РФ вправе установить ограничения на перенос неучтенных расходов (п. 9 ст. 286.1 НК РФ). В п.2 ст.6.2.2 Закона Новосибирской области от 16.10.2003 № 142-ОЗ это ограничение и установлено - не более чем в пяти последовательных налоговых периодах применения инвестиционного налогового вычета. Как...
Вопрос:
Налогообложение при продаже бизнеса старше 5 лет.
Владельцы (физ.лица) компании с историей более 5 лет решили продать свой бизнес с имуществом (здания, земельные участки, спецтехника).
Оформляется договор купли-продажи. Надо оплатить владельцам -
физическим лицам НДФЛ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что речь идет о...
Вопрос:
Организация заключила договор лизинга на приобретения автомобиля стоимостью 3 млн. рублей сроком на 1 год.
В течении 8 месяцев организация выплачивала лизинговые платежи, а потом оформила переуступку долга по договору лизинга на физическое лицо, которое самостоятельно собирается оплачивать остаток по договору лизинга.
Доказательств использования автомобиля в деятельности организации нет (путевых листов, оплаты топлива и т.д.)
Автомобиль числится на...
Вопрос:
У нас в организации 2 учредителя белоруса. Один из них умер в марте этого года. Его жена (белоруска) вступила в наследство. И теперь ею принято решение о выходе из состава учредителей путем продажи своей доли нашей организации (Покупатель - наша организация) . Как будет облагаться её доход? Будет ли компания удерживать налог и перечислять его в бюджет и по какой ставке , или же она сама должна это сделать?
Ответ:
Вопрос: ООО НСС работает на УСНО 6% и сдает в аренду собственный офис. По договору аренды арендатор возмещает арендодателю расходы, которые понес собственник на оплату услуг от поставщиков электроэнергии и водоснабжения. Договора с поставщиками энергоресурсов заключены с арендодателем, т.е. с собственником помещения. Таким образом, по окончании каждого месяца собственник получает акты, счета и справки от поставщиков энергоресурсов и перевыставляет эти суммы арендатору для оплат...
Вопрос:
Частная медицинская клиника оказывает услуги населению. Для проведения определенных операций необходимо сдать комплекс анализов. Появилась идея продавать сертификаты на необходимый комплекс анализов в медицинскую лабораторию (другую частную медицинскую организацию), которая готова сотрудничать. Будет продаваться сертификат (например, на 1500р.), с которым клиент ид...
Вопрос:
Организация по собственной инициативе выплачивает работникам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком до трех лет пособию в размере 1500 рублей. Выплата предусмотрена в коллективном договоре. Как отразить указанную выплату в бухгалтерском и налоговом учете?
Ответ:
Бухгалтерский учет
О...
Вопрос:
Организация применяет общую систему налогообложения.
Работодателем для сотрудника приобретена путевка по стоимости 305 500 руб. на лечение, трансфер 6 500 руб.
Путевку на лечение и трансфер обложили страховыми взносами в полном размере.
ВОПРОС: при определении налоговой базы по налогу на прибыль организации можем ли учесть в расходах сумму страховых взносов со стоимости путевки и трансфера?
Ответ:
Вопрос:
ООО на ОСНО производим электронику. Заключили с третьим лицом договор на разработку прибора и изготовление макетов, разработка на основе наших наработок , так как векторные анализаторы производим давно (по сути это наш анализатор, но измеряет другие параметры). Охранные документы оформлять не планируем. Все искл. права по договору переходят нам. Работы выполняются поэтапно. По факту закрытия договора мы будем выпускать прибор серийно на...
Вопрос:
ООО переходит на ОСНО с 4 квартала 2021 года. Утрата права на УСН (Д-Р) возникла 28 октября 21 года.29 октября 21 года подали уведомление в ФНС об утрате права на усн. Когда ООО должен изменить реквизиты с УСН на ОСНО в онлайн-кассах розничного магазина?
Может ли ООО за период с 01 октября по 28 октября исходя из прод...
Вопрос:
Организация планирует оформить договор дарения транспортного средства сотруднику. Какие возникают налоговые последствия при оформлении договора дарения и как провести сделку дарения транспортного средства сотруднику организации в бухгалтерском учете.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО.
...
Вопрос:
Может ли юр. лицо продать нежилое помещение (в ветхом состоянии) ниже кадастровой стоимости наполовину. Организация находится на УСНО 6%.
Ответ:
Запрета нет. Но имеются налоговые риски в случае продажи здания ниже рыночной стоимости взаимозависимому лицу.
Цена в рамках гражданско-правовой сделки устанавливается соглашением сторон и (или) определяется по це...
Вопрос:
Как учесть в БУ и НУ расходы на медосмотр водителя.
У нас заключен договор с медицинской организацией.
Закрывающие документы нам дают последним числом месяца.
Можно их сразу списывать на сч 44?
Не нужно начислять НДФЛ и Страховые взносы?
Ответ:
Бухгалтерский учет
Затраты на обязательный медосмотр, проведенный за счет средств организации, учитываются в составе рас...
Вопрос:
К нам приходят прослеживаемые товары, в частности мониторы, которые в данном случае отгружаем посредством комплектации товаров с системным блоком одной товарной позицией: компьютер в сборе. Какой единицей измерения мы обязаны отгружать шт или комплект? или мы самостоятельно вправе определять единицу измерения в части скомплектованн...
Вопрос:
ИП на УСН "доходы" оказывает услуги юридическим лицам по подбору персонала. ИП заключило договор возмездного оказания услуг с самозанятым, который действует с марта 2021 года. Самозанятый стоит на учете в налоговой как плательщик НПД. Оплаченные услуги за период с марта по ноябрь 2021 года не превысили порог 2,4 млн. руб. Сегодня от налоговой инспекции пришло уведомление о вызове в налогов...
Вопрос:
В ДТ стоимость указана только для таможенных целей, данная поставка осуществлялась безвозмездно как замена дефектной продукции в соответствии с ДС к Договору. Как отразить по счетам бух. учета и в целях налога на прибыль пошлины и авансовые платежи по данной безвозмездной поставке, а также транспортные расходы и услуги таможенного представителя?
Ответ:
Бухгалтерский учет
В Вашем случае в до...
Вопрос:
Мы ООО на УСН 6%. У нас такая ситуация: в прошлые года было строительство здания (склад+производство), расходы нигде не учитывались и не собирались на 08 счете. Сначала была незавершенка, потом здание по документам (выписка из ЕГРН) было зарегистрировано за этим ООО, т.е. ООО является собственником. Но в программе 1С на у...
Вопрос:
Компания хочет провести акцию с целью продвижения товара новой торговой марки среди покупателей физических лиц. Акция будет проходить посредством интернета. Физические лица (резиденты)будет регистрировать свои чеки покупок этой марки товара в определенный период, далее будет определяться выигрышный чек ( по установленным критериям) и вручаться подарок (товар) этой же марки.
Вопрос: По какому...
Вопрос:
Какие налоги нужно начислить при списании долга своему сотруднику
Ответ:
НДФЛ
При прощении долга гражданину (вне зависимости от мотивов прощения и применяемой организацией-кредитором системы налогообложения) у него прекращается обязательство по уплате долга и он вправе распорядиться денежными средствами...
Вопрос:
При определении налоговой базы по налогу на прибыль организация учла расходы:
1. на приобретение путевки для сотрудника в размере 50 000 рублей;
2. страховые взносы со стоимости путевки, трансфера в сумме 53 557,33рублей;
Итого расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу на прибыль - 103 557 ,33 руб.
За налоговый период на каждого сотрудника возможно учесть 50 000 рублей ВСЕГО, учитывая страховые взносы???
Или возможно учесть р...
Вопрос:
Наша головная компания (иностранная) заключила пакетный договор для всех компаний группы на страхование рисков, в том числе, по кибербезопасности и перевыставила нам, этим организациям, счета по этим оплатам, которые мы оплатили ей. вопрос: 1. можно ли при исчислении налога на прибыль принимать в расходы платежи за страхование рисков, в том числе, например, по кибербезопасности. 2. не возникает ли при этом НДС, учитывая, что оплатили мы не напрямую страховщику, а иностр...
Вопрос:
В 2020 году организацией было принято решение о формировании резерва по сомнительным долгам в налоговом учете, в связи с чем за 2020 год получен убыток. Можно ли сейчас пересмотреть данное решение, не создавать данный резерв на 2020 год, уточнить декларацию по налогу на прибыль за 2020 год?
Ответ:
Изменить условия учетной политики задним числом нельзя. Отмена зафиксированного в учетной политике решения о формировании ре...
Вопрос:
Крестьянское хозяйство (организация), зарегистрировано и осуществляет деятельность с 1993 года.
С 2007 года применяет спецрежим ЕСХН.
За Главу крестьянского хозяйства ежегодно до 31 декабря оплачиваем фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС. Других Членов в крестьянском хозяйстве нет. Руководство Крестьянским хозяйством осуществляет Глава.
За наемных работников, взносы и налоги начисляем и уплачиваем, сдаем отчетность в установленном согласно законодател...
Вопрос:
Просим дать рекомендации по минимизации налоговых рисков квалифицировать налоговой инспекцией доходы за выполнение услуг, фактически получаемые самозанятым (НПД) от нашей организации, как доходы, получаемые в рамках трудовых отношений.
Ответ:
Чтобы минимизировать риски переквалификации гражданско-правового договора с самозанятым лицом в трудовой договор, п...
Вопрос:
Если мы возьмем на работу детей старше 14 лет, как самозанятых, какие могут быть подводные камни? Как правильно заключить с ними договор? Сколько часов они должны отработать?
Ответ:
О статусе самозанятого у несовершеннолетнего гражданина
Статус самозанятого, если он есть у работника, для работодателя не имеет значения. Работники...
Вопрос:
ООО хочет заключить договор с ИП на перевозку колесных пар в ремонт и из ремонта. Может ли ИП выставлять свои услуги с НДС (быть плательщиком НДС)? Должен ли ИП перейти на общую систему налогообложения?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что ИП применяет УСН
Да, может. Само по себе выставление заказчику НДС не влечет утраты права на УСН...