Налог на прибыль
Вопрос:
Сотрудник находится в отпуске с 15.06.2022 по 15.07.2022 с выездом в другой город. У предприятия возникла необходимость направить этого сотрудника с 01.07.2022 по 5.07.2022 г. в командировку в тот же город где он находится в отпуске. Сотрудник согласен на отзыв в период командировки, но просит возместить проезд. Даты билетов не совпадают с перио...
Вопрос:
Ип Глава КФХ с работниками весь период 2021 года сдавали отчетность РСВ с кодом 120 по месту нахождения ИП, только по работникам. В годовом отчете РСВ сведения по фиксированным взносам за себя тоже не вносились. Каким образом сейчас сдать отчетность РСВ за год, включив сведения по Главе с кодом 124. можно ли просто уточнить с кода 120 на код 124 . не будет ли задвоения взносов по работникам?
Ответ:
Задвоения не будет. Нужно пред...
Вопрос:
С чеков на ГСМ , в которых указана сумма НДС, НДС к возмещению взять не можем, т.к нет счета-фактуры. Какую сумму нужно учесть в составе расходов для налога на прибыль с НДС или без НДС
Вопрос: В 2018 году нашим предприятием перечислен аванс контрагенту за поставку ТМЦ. В 2018 году нами согласно п.9 ст.172 НК РФ при соблюдении всех условий возмещен НДС с аванса уплаченного. В наш адрес по сегодняшний день отгрузки ТМЦ и возврата аванса не было. Однако мы не раз обращались в суд для возврата ден...
Вопрос:
Наша компания оказала материальную помощь пострадавшим в ДНР и ЛНР на Украине в виде передачи благотворительному фонду БФ СПГ «ПОКОЛЕНИЕ» продуктов питания.
Наша организация на ОСНО.
Мы закупили продукты в Метро, оприходовали на 10 счет:
Дт 10 Кт 60
Дт 19 Кт 60
Дт 68.02 Кт 19.
Затем реализовали продукты БФ СПГ «ПОКОЛЕНИЕ» по цене покупки (без наценки):
Дт 91,02 Кт 10,06
62.01 91,01
91...
Вопрос:
ООО является резидентом ОЭЗ Калининградской области освобожден от налога на прибыль в течении первых 6 лет 100% по виду деятельности производство рыбопродукции. ООО имеет другой вид деятельности сдача в аренду помещения и предоставил процентный займ. Сумма дохода , которая освобождена от налога на прибыль в среднем превысила 15 мил. руб. за каждый квартал и составила 100 000 000 руб.
Доход от прочей деятельности , подлежащей налогообложению составила 500 000руб. за...
Вопрос:
Обмениваемся документами с контрагентами по ЭДО. При этом мы выплачиваем покупателям премию, за достижение определенных результатов - объемов продаж. Акт на премию например за май нам по ЭДО присылают 06 июня, а доп соглашение от 01.05.2021г на эту премию , позже например 8 июня. Можно на основании таких документов учитывать в налоговом учете расходы на премию? Или же доп соглашение обязательно должно быть получено по ЭДО раньше, чем акт на премию и подписано раньше акта н...
Вопрос:
Наша организация является Заказчиком Застройщиком и строительство объектов ведется с привлечением субсидий. Объект построен и введен в декабре 2020 г.,после чего был сдан в аренду. В июне 2022 г. по Запросу Федерального Казначейства было запрошено соответствие сметной стоимости объекта и стоимости фактически выполненных работ. Услуги по экспертизе проводило Управление государственной экспертизы и ценообразовани...
Вопрос:
Предприятие в форме ООО, на ОСНО. Вид деятельности- выработка электрической энергии для нужд предприятий и населения района. Предприятие работает на тарифах установленных Комитетом по ценам и тарифам края. Между предприятием и Администрацией района заключены договора на возмещение недополученных доходов связанных с применением на территории района регулируемых тарифов на электрическую энергию поставляемую населению в зонах децентрализованного энергоснабжения. Администра...
Вопрос:
Основной вид деятельности организации- оптовая торговля. Делаем ремонт в офисе. Как корректно и правильно поступить: можно сразу товар списать на ремонт с 41 счета или надо товар с 41 счета передать на 10 счет и уже потом списывать на рем...
Вопрос:
Оказали услугу 28 апреля 2022 года, но не выписали закрывающие документы. Есть ли риски или нарушения в оформлении закрывающих документов по данной услуге 30 июня 2022 года? Если да- какие, как можно избежать?
Вопрос:
ООО на ОСНО. Купили фискальный накопитель сроком действия 15 мес, можно ли для налогового учета учесть сумму единоразово или нужно частями на протяжении 15 мес списывать? Касса на учете как ОС не числится, так как стоила менее 40т.р.
Вопрос:
Организация планирует заключить инвестиционный договор на строительство производственного здания (часть здания). Согласно договору инвестор должен вносить ежемесячные инвестиционные взносы + вознаграждение застройщику. В определенный срок должен принять законченный строительством объект. Как в данной ситуации будут учитываться взносы и каковы здесь особенности налогового учета?
Ответ:<...
Вопрос:
Каков порядок учета расходов по корпоративной связи (счета учета), в том числе междугородние звонки?
Ответ:
Бухгалтерский учет
Отразить расчеты с оператором мобильной связи по оплате работникам служебных телефонных переговоров нужно с использованием кредита ...
Вопрос:
Какими нормативными актами можно защищать отражение внереализационных расходов за прошлые периоды в отчетном периоде, не внося исправление в прошлые ?
1. Налог на прибыль
2. ОСНО
3. Отражены несвоевренно по причине отсутствия оригиналов документов, подтверждающих расходы
4...
Вопрос:
Организация ОСНО, Договор с казахской организацией ( арендодатель) на аренду оборудования. Российская компания - налоговый агент по прибыли, перечисляет 100% сумму обеспечительного платежа за весь период договора (более 5 лет), из которого ежемесячно будут вычитаться суммы арендных платежей на основании УПД. В случае расторжения договора обеспечительный платеж должен вернуться за вычетом оказанных услуг.
В какой момент определить базу для исчисления прибыли и соо...
Вопрос:
У организации существует намерение строительство завода. Для этого необходимо, провести геодезические исследования земельного участка, на котором будет располагаться завод. Данный участок на момент исследования не принадлежит организации на праве собственности и не взят в аренду. Вопрос: имеет ли право организация принять данные затраты на 08 счет в бухгалтерском учете? Имеет организация право в налоговом учете...
Вопрос:
Российская организация планирует выполнять строительные работы на территории ЛНР и ДНР, нужно ли при этом открывать филиал или представительство на территории ЛНР и ДНР и кто в этом случае платит налоги?
Ответ:
Относительно необходимости открывать филиал или представительство и уплачивать налоги на территории ЛНР и ДНР нужно уточнить в компетентных органах иностранных государств. Служба консалтинга рассматривает вопросы, регулиру...
Вопрос:
Фирма ООО на ОСНО занимается оптовой продажей лома, есть должности подсобный рабочий, прессовщик-контролер лома, начальник площадки, хотим разработать нормы выдачи спецодежды. Как мы понимаем должны ориентироваться на нормы, Например должности начальник площадки нет в нормах, а для должности прессовщик-контролер лома, есть нормы для прессовщика и отдельно для контролера. Мы можем полностью утвердить свои нормы...
Вопрос:
Мы ООО на ОСНО плательщики НДС. Наш сотрудник ездил на военные сборы, сейчас военкомат просит счет на возмещение среднего заработка, сохраненного за работником на время военных сборов. Какие проводки сформировать при выписывании счета и к нему УПД, при поступлении денег? С НДС выставлять или нет? Если без НДС, то будет разница в декларациях по НДС и прибыль за 2022 год?
Вопрос:
От длительного хранения сырье для изготовления продукции (картон) стало не пригодным. Как списать в бух учете данное сырье? Можно ли принять в налоговом учете затраты на списание данного сырья?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложения.
Вопрос: Наша организация берет на ремонт вагоны ж/д и ремонтирует их. В результате ремонта получается не пригодоремонтные детали. Наш заказчик продает их нам как лом черных металлов не штучно а в тон..( выставляет УПД и ПСА где прописано НДС исчисляется налоговым агентом)далее мы продаем его (лом) своему покупателю. Ответ:
Подскажите наши действия по НДС и по Прибыли?
Вопрос:
Наше предприятие оформило Соглашение о получении с бюджета субсидии на осуществление текущей деятельности порта. Будет ли облагаться такой вид субсидии НДС и налогом на прибыль?
Соглашение по финобесМорПОРТ исп._23.06.2022 № 62.docx
Ответ:
НДС
Сами суммы бюджетных...
Вопрос:
В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 21, п. 3 ст. 21, п. 2 ст. 24 Налогового кодекса РФ просим дать письменные разъяснения по вопросам применения налогового законодательства.
IT-компании Общество с ограниченной ответственностью «ИТ...
Вопрос:
Организация импортирует товары из Китая через агента, который от своего имени закупает товар у поставщика и доставляет его до нашего склада в г. Новосибирске.
Возникают следующие вопросы по документальному оформлению:
1. Дата акта выполненных работ на перевозку контейнера от г. Владивостока до г. Новосибирска установлена раньше, чем товар действительно был принят на нашем складе, т.е. таможенная декларация от 12.07.22, дата поставки на склад г..Новосибирск...
Вопрос:
01.12.2020 ООО зарегистрировало ОП в другом регионе. Тогда же в штат ОП было принято 2 сотрудника. Фактически финансово-хозяйственную деятельность ОП начало в 2021 году. За 2021 год декларация была предоставлена. Должны ли мы подать декларацию по налогу на прибыль по ОП за 2020 год?
Ответ:
Декларацию за 2020 год по обособленному подразделению нужно было подат...
Вопрос:
Организация по договору о сотрудничестве и социальном партнерстве выплачивает стипендии двум лучшим студентам техникума. Можно ли в налоговом учете признать стипендии в расходах?
Вопрос: Изначально организация приобрела автомобильные весы для собственного использования в разборном виду и были отражены на счете 07 «Оборудование к установке». Монтажными организация был произведен монтаж данных весов и залит под ними бетон. В свою очередь по программе 1С данные весы были переданы в монтаж со счета 07 на счет 08.03, куда в дальнейшем и были отнесены затраты по монтажу и бетонированию.
В связи с происходящими изменениями данные весы будут...
Вопрос:
Правомерно ли включение в состав расходов при расчете налога на прибыль за 9 месяцев 2022 исчисленных страховых взносов, но не оплаченных в связи с переносом срока оплаты на 2023 год по Постановлением Правительства РФ от 29.04.2022 №776. Организация применяет метод начисления (ОСНО).
Ответ: