Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

В налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год добавлен новый лист 08 для самостоятельной корректировки по налогу на прибыль. Сумма корректировки отражается в этом листе по строке 050. В какой строке листа 02 и приложениях к листу 02 должна отразится сумма строки 050 листа 08?

Ответ:

Строка 050 листа 08 в листе 02, а также в приложениях к листу 02 не...

Вопрос:

Наше Общество периодически обращается к услугам нотариуса. Достаточно ли такого документа (во вложении) для подтверждения прочих расходов, связанных с производством и реализацией(п.1 ст. 252 НК РФ,пп.16 п.1 ст.264 НК РФ) и можно ли учитывать на основании такого документа плату нотариусу при расчете налога на прибыль?

• ...

Вопрос:

Предприятие применяет ОСНО. В конце 2016г. подали в налоговую заявление о переходе на уплату квартальных авансовых платежей по налогу на прибыль с 01.01.17г. с общего порядка уплаты авансовых платежей.
В феврале 2017г. выяснилось, что делать этого не стоило, т.к. обороты стали расти, и превысят за квартал 15 млн. рублей.
Как теперь вернуться обратно на уплату ежемесячных авансовых платежей в течении отчетн...

Вопрос:
Организации ООО в 2016 году до августа месяца по виду деятельности 56,10 работала на основной системе налогообложения так как продаж не было, соответственно был убыток (подавалась декларация на прибыль с убытком к примеру 3 мл.). В августе месяце был получен первый рубль выручки и организация сразу же по этому виду деятельности перешла на ЕНВД соответственно оплачивает Единый налог на вмененный доход. По году получена прибыль. Н...

Вопрос:

• вопрос мое дело от 02.03.2017 г..docx

1) За 9 месяцев 2016 г. была сдана декларация по налогу на прибыль с нулевыми показателями. До этого организация сдавала единую (упрощенную) налоговую декларацию, так как не было никаких оборот...

Вопрос:

ООО (ОСНО) была отгрузка экспортная. Организация должна подтвердить 0% ставку в течении 180 дней. У нас получается 180-тый день 11 апреля 2017г. Как я понимаю надо этот экспорт занести в декларацию по НДС за 1 квартал 2017 года. Но вопрос в следующем, можно ли сдать данную декларацию 20 апреля 2017 года? Т.е. позже 180-ти дней получается.
Так же есть еще один экспорт у которого срок 180-тый день получается на 15 мая...

Вопрос:

Нужно ли указывать организации в декларации по налогу на прибыль расходы, если в организации не было доходов?

1.Организация работает по общей системе налогообложении.
2. Доходов не было, в связи с тем что деятельность не велась.
3. Расходы были за счет материальной помощи единственного учредителя (доля 100%)

Ответ:

Ответ подгото...

Вопрос:

Если предприятие (ООО на ОСН) сдало все налоговые декларации со старыми кодами ОКВЭД нужно ли подавать уточнения и какие последствия для организации могут быть в случае непредоставления уточнений в связи с изменеием ОКВЭД?

Ответ:

В отношении декларации за 2016 год, срок представления которой приходится на 2017 год, необходимо указывать код по...

Вопрос:

Предприятие малое, ОСНО. Метод начисления. Есть судебное решение о взыскании задолженности с контрагента в сентябре 2016 г. Взыскать долг судебные приставы не смогли, т к оно закрылось в октябре (информация с сайта ИФНС). Сумма задолженности списана на внереализационные расходы, уменьшая налоговую базу. Резерв по сомнительным долгам, согласно учетной политики не формируется.
По какой строке в НД должна стоять сумма та...

Вопрос:

В октябре 2016 г. мы открыли обособленное подразделение в г. Москве (мы находимся в Краснодарском крае). Ни сотрудников, ни имущества еще пока нет. Надо ли нам сдавать нулевую декларацию по прибыли в ФНС по г. Москве?

Ответ:

Подавать нужно (за некоторыми исключениями, например, если организация является крупнейшим налогоплательщиком).

При наличии обособленных подразде...

Вопрос:

Компания по результатам 9 месяцев 2016 года была убыточной, т.е. при сдачи декларации по налогу на прибыль не было указано сумм авансовых платежей по 1-му и 2-му кв. 2017 года. По результатам 12 месяцев 2016 года компания вышла в прибыль. Налог на прибыль за 2016 год должен быть уплачен до 28.03.17, свои обязательства по этому платежу компания выполнила.
Вопрос. Нужно ли в этой ситуации платить авансовый платеж по налогу н...

Вопрос:

Если в 2015 году собственники на собрании распределили дивиденды из нераспределенной прибыли прошлых лет. А выплачивать фактически по этому Решению им стали только в 2016 году, то какой период я должна указать в графе "Налоговый (отчетный) период (код)" ?

Ответ:

Если принято решение о распределении прибыли по итогам года, то указывается налоговый период- г...

Вопрос:
Организация ОСНО (до 2016г. не применяла ПБУ 18/02). Все предыдущие годы у нас были убытки, а в этом прибыль 7 млн, за счет курсовых разниц, так же как и ранее убытки тоже от них. При составлении налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016г., мы уменьшили налоговую базу полностью на сумму убытков прошлых лет. Поэтому налог на прибыль получился 0. А в бухгалтерском учете, у нас по сч.99 начисленна прибыль за...

Вопрос:

Организация при создании обособленного подразделения не представила в установленный срок Уведомление № 2 и осуществляла уплату налога на прибыль в течение налогового периода в бюджет субъекта РФ через ответственное подразделение. Предусмотрена ли ответственность (налоговая или административная) за не соблюдение сроков представления уведомления № 2.

Ответ:

Есть риск, что налоговая инспекция...

Вопрос:

Организация на общей системе налогообложения. Учет доходов и расходов по методу начисления. Один учредитель - Генеральный директор (доля 100%). Организация зарегистрирована в октябре 2016 г. Учредитель внес денежные средства на р/сч. организации 10000-00 как уставный капитал,2500-00 как материальную помощь организации и 8000-00 как займ. Организация оплатила гос пошлину в размере 7500-00 за получение лицензии на право заниматься...

Вопрос:

Прошла выездная налоговая проверка, по результатам выписали решение в котором недоимка, штраф, пеня все по НДС. Мы не проявили должной осмотрительности.

1.Какие документы мы должны собирать по контрагенту?
2.Бух.проводки по проверке (пеня, штрафы, недоимка)
3.По итогам 1 кв текущего года налог на прибыль - убытки. Налоговые последствия?

Ответ:

По вопросу 1

Перед заключением...

Вопрос:

Директор ООО желает закрыть задолженность за свою компанию со своего личного счета как физическое лицо, так как его ООО счета не имеет. Как это сделать и как правильно оформить эту операцию, как оформить правильно платежное поручение?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что директор ООО не является индивидуальным предпринимателем, а ООО применяет ОСНО...

Вопрос:

За 2016 год компания, применяющая ОСНО получила убыток и сдала налоговую декларацию по налогу на прибыль с налоговой базой -500 000 т.р. С 2013 года накопленный убыток составил -2 000 000 т.р. Компания сдает декларации по налогу на прибыль ежеквартально. Выручка от реализации составляет более 100 млн. в месяц. В 1 квартале 2017 компания отработала с прибылью, где налоговая база составила +23 000 т.р. Часть 50% компания погасила за сч...

Вопрос:
У организации А заключен договор на электроснабжение производственной базы. По причине несвоевременной оплаты, энергоснабжающая организация производит отключение электроэнергии. Подключение электроэнергии производится за плату. Можно ли учесть плату за подключение в расходах при расчете налога на прибыль? А НДС принять к вычету?

Ответ:

В рассматриваемой си...

Вопрос:

Нужен среднеотраслевой показатель по нагрузке по налогу на прибыль по Владимиру на сегодняшний день в %. По ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/reference_work/conception_vnp/all_news/ общая нагрузка - не нужна.

Ответ:

Такой информации в свободном доступе найти не удалось.

Налоговую нагрузку можно рассчитывать разными способами, в том чис...

Вопрос:

Как заполнить декларацию по налогу на прибыль и отчет о финансовых результатах при уступке права требования долга после наступления срока платежа (договор безвозмездный) у цедента, цессионария и должника с 2016 года .

Ответ:

Уважаемый пользователь, для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):