Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Можно ли списать в бухгалтерском и налоговом учете дебиторскую задолженность по истечении срока исковой давности по контрагенту, у которого имеются движения (операции) по другому договору за данный период.
Можно ли списать в налоговом учете дебиторскую задолженность по истечении срока исковой давности по контрагенту, у которого имеются движения (операции) по другому договору за данный период. Организация является пост...
Вопрос:
ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии, скидки, бонусы и прочее. В рамках ведения деятельности, подпадающей под ЕНВД, данные суммы не должны облагаться дополнительными налогами, например, считаться внереализационным доходом и подпадать по УСН?
Вместе с тем, ряд возвратов продукции поставщикам данное ООО о...
Вопрос:
В декабре 2015г нами был заключен договор о услугах с подрядчиком сроком до сентября 2016г.. На момент заключения договора подрядчик находился на ОСНО. Счета-фактуры выставлялись им ежемесячно до сентября 2016г с НДС. Расчет нами произвен полностью , с учетом НДС.
В конце декабря 2016 г. нами получено письмо по эл. почте от подрядчика о том, что они со 2 квартала 2016г....
Вопрос:
Организация на УСН оплачивает в бюджет госпошлину за оформление
дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом центре. договор на аренду заключен в долларах, но в фиксированной сумме.
дополнительное соглашение заключается на повышение арендной платы на 0,5 долларов на следующие три месяца. сможем ли мы учесть в расходах оплаченную госпошлину ?
Вопрос:
Наше предприятие неоднократно обращается в налоговый орган для получения определенных сведений. В связи с этим, какие сроки и чем предусмотрены для налоговых органов по выдаче следующих сведений:
1) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам;
2) об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов;
3) справка об открытых(закрытых) счетах в кредитных организациях.
Вопрос:
ООО продало автомобиль физическому лицу. В договоре купли-продаже нет данных покупателя - его отчества и ИНН. Вопрос - можно ли выписать счёт-фактуру без этих данных? Дело в том, что узнать ИНН покупателя не представляется возможным. Он живёт в другом регионе, по телефону говорить отказался. Через сервис ИФНС узнать не смогли. Этот человек живёт в РФ по виду на жительство (гражданин Украины). Возможно, что ИНН он до сих ещё не...
Вопрос:
Наше предприятие работает на ОСНО. Мы реализуем продукцию как внутри страны так и на экспорт. В декабре мы мы задекларировали часть товара на экспорт. Но не весь товар был отгружен. Некоторая часть из задекларированного товара будет отгружена только в январе. Соответственно экспорт по этим декларациям не подтвержден. Как правильно определить налогооблагаемую базу для целей учета НДС? Как определить налоговую базу для целей учета при...
Вопрос:
С 1 января мы на ОСН. У нас остался незакрытый долгосрочный договор на оказание услуг, который был заключен еще в 2015 г. и там мы выставляли счета без НДС. Информационное письмо для контрагента мы подготовили о том, что перешли на ОСН и стали платильщиками НДС, новый счет, в котором указана договорная сумма включая НДС подготовили. Нужно ли что-то еще оформить, например доп.соглашение к договору или ничего не нужно? Сумма на оплату...
Вопрос:
Нами 04.11.2016 в ИФНС России было подано уведомление о переходе на УСН. На сегодняшний день, мы не можем получить от налоговой инспекции информационного письма, так как с устных слов нам отказано. Наш доход согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2016г. составил 47 433 056,00 руб. Инспектор в налоговой утверждает, что на наш расчетный счет поступило 84 000 000,00 руб за год, а значит мы теряем право на УСН. Вопрос...
Вопрос:
Физическое лицо оказало нам услуги, составлен акт об оказании услуг, какие сведения мы должны подать в налоговую и ПФР и какие документы потребовать от физического лица
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущений, что физическое лицо является резидентом России.
Относительно документов, которые должно представить...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Ответ:
Относительно бухучета<...
Вопрос:
Наш Поставщик услуги по предоставлению вагона для грузоперевозок предоставил вагон с неисправностью и по пути следования нашего товара нашему Покупателю вагон пришлось ремонтировать силами и за счет Перевозчика. Перевозчик в свою очередь предъявил нам сумму ( без НДС) за ремонт этого вагона. Мы так же составили акт на эту сумму и уменьшили платеж нашему Поставщику услуги за предоставление этого вагона.
Вопрос: Как от...
Вопрос:
Могу ли я оставить дебетовое сальдо 96 сч.( резервы на выплату отпусков) на конец года не списанным на расходы, чтобы не показывать убытки в целях налогового учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
– согласно учётной полити...
Вопрос:
ооо на общем режиме планирует сдавать уточненную налоговую декларацию по ндс .
за второй квартал по уточненке налог к оплате будет меньше , чем в первичной декларации на 12 т.р.
за третий квартал налог к оплате будет больше на 4 тр. , чем было в первичной декларации.
все суммы к оплате оплачены, недоимки нет.
планируется произвести зачет переплаты налогу за 2кв. 12 т.р частично в...
Вопрос:
Организация 03 октября 2016г. подала уточненную декларацию по земельному налогу за 2013 год (в которой сумма налога уменьшена) и заявление на возврат переплаты. 3 ноября 2016г. организация получила решение ФНС об отказе в осуществлении возврата, причина: срок камеральной проверки истекает 03 января 2017г.
Правомерен ли отказ?
Нужно ли повторно подать заявление 03 января 2016г. (по истечении срока каме...
Вопрос:
Организация является производителем и продавцом хлебной и кондитерской продукции, которую реализуют торговым организациям . Часть такой продукции к моменту истечения срока годности оказывается нереализованной. Продажа товаров с истеченным сроком годности запрещена. По условиям договора поставки этот товар возвращается производителю. Поскольку товар просрочен, то дальнейшей перепродажи он не подлежит, так же как и переработке. Каков...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Строительство осуществлялось за счет средств дольщиков и по...
Вопрос:
Есть два магазина розничных:
1) ТК Конструктор(головное подразделение) – налоговая сейчас в Мытищах, но мы поменяли юридический адрес, и меняем налоговую с Мытищ на г. Видное(Налоговая № 14).
Касса была снята в ноябре. Но операций розничных не было.
Завтра в налоговой г. Видное дадут ответ, по переходу.
Сразу планируем ставить кассу.
Торговый сбор по МО мы не платим, п...
Вопрос:
Фирма А уступила свой долг перед фирмой В учредителю фирмы В. Фирма В спишет этот долг на убытки. У учредителя фирмы В (физического лица) возникнет доход. какие налоги при этом возникнут у учредителя фирмы В?
Ответ:
У учредителя фирмы В при прощении долга возникнет НДФЛ. У организации-кредитора (фирма В) возникает необходимость удержать НДФЛ с суммы прощенного долга.
В обяз...
Наша организация (на УСН) является процессинговым центром по приему платежей от физ. лиц в пользу интернет-магазинов, с которыми у нас заключен агентский договор. В 2016г было заключено соглашение (контракт) об использовании системы электронных сервисов с английской компанией. Место оказания услуг Англия. Предмет соглашения – предоставление во временное пользование сервисов (компания предоставляет нам аккаунт администратора для администрирова...
Вопрос:
ИП А ведет розничную торговлю товарами для личного потребления (одежда), ЕНВД (с площади не более 150 м.кв).
ИП А заключил агентский договор с ИП Б на оказание услуг по растомаживанию и доставке товаров до ИП А.
По условиям агентского договора ИП А со своего валютного счета оплачивает за товар нерезидентам на счета в иностранных банках за товар. ИП Б осуществляет услуги растомаживания и транспортировку това...
Вопрос:
Какие затраты можно внести для уменьшения налоговой базы.
я хотел бы примеры, (ремонт офиса, покупка мебели и т.д., лизинговые платежи и т.д.)
Ответ:
Уважаемый пользователь, конкретные решения за организацию (индивидуального предпринимателя) никто принимать не может.
Для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперт...
Вопрос:
Может ли организация перейти с ОСН на УСН если в штате 130 чел.
Ответ:
Перейти можно не ранее чем с 2018г (при соблюдении определенных условий). Однако организация не вправе применять УСН, если средняя численность работников за отчетный (налоговый) период будет превышать 100 чело...
Вопрос:
Учредителем и директором ООО "Строй" в единственном лице принято решение оплатить дорогостоящее лечение в платной клинике ООО "Ника" одному из сотрудников Общества. В этих целях с платной клиникой заключили договор. Оплата происходит по актам выполненных работ, где буквально написано " Медицинские услуги по договору" на определенную сумму.
ООО "Строй" является плательщиком НДС, ООО "Ника" работает без НДС.
...
Вопрос :
Наша организация заключила контракт с Казахстаном на экспорт товаров, все платежи будут осуществляться в рублях.
Вопрос, надо ли нам открывать паспорт сделки в данном случае? Какие последствия будут в случае если Пс не открыт?
Ответ:
Обязана оформить паспорт сделки, если стоимость услуг по контракту составляет сумму, эквивалентную не менее 50 тыс. долл. США.
...
ИП в 2016 г. был на УСНО 6% . С 2017 получил патент "Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ и баз данных их адаптации и модификации" при этом попал под налоговые каникулы и ставка по патенту 0%.(вид деятельности не менялся) Некоторые заказчики оплатили услуги 2016 только в 2017г. Вопрос : по какой системе налогообложения учесть денежные средства которые пришли в 2017 за 2016. ?Подать в конце 2017 года декларацию по УСНО и начислить нал...
Вопрос:
В декабре 2016г. работники организации приобрели в личных целях товар ( шоколад) у поставщика, который сотрудничает с организацией, поставляя товар на АЗС. Сотрудники собрали личные средства и заплатили поставщику в кассу, получили контрольно-кассовый чек и корешок приходного ордера. Но поставщик выставил организации счет-фактуру на этот товар организации с выделением в ней НДС. Организация этот товар не оприходовала, т.е . счет-факт...
Вопрос:
Была допущена ошибка: покупатель при отправке денежных средств через расчетный счет указал в назначении платежа ссылку не на тот договор, будет ли достаточно письма от покупателя ?
Ответ:
Порядок исправления ошибки, допущенной в платежке в поле "Назначение платежа", законодательством не предусмотрен. Поэтому нужно получить письмо плательщика, в котором указано правильное назначение платежа...
Вопрос:
Генеральный директор, он же собственник, взял под отчет крупную сумму денег, не возвратил в срок и не стремиться отчитаться по ней. Как лучше поступить и с минимальным риском для налоговой выйти из этой ситуации? Можно ли списать данную задолженность не дожидаясь срока исковой давности?
Ответ:
Законно уменьшить подотчётные суммы, можно только если директор вернёт их в кассу как неизрасходо...
Вопрос:
Мы издательство, покупаем права на издание медицинской литературы у зарубежных контрагентов. Являемся налоговым агентом по НДС и налогу на прибыль. До 31.12.2016г. было достаточно сертификата о резидентстве нашего иностранного контрагента, что бы применить нормы Международных соглашений.
Есть ли изменения с 01.01.2017г.? Наш зарубежный контрагент пишет:
"с 1 января 2017 г. Свидетельства о налоговой резиденции н...