Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ООО на ОСНО приобрело подарки к Новому году для сотрудников стоимостью 20000 рублей каждый в магазине розничной торговли (возмещения по НДС нет).
Какие налоги нужно будет начислить при передаче подарка сотруднику.
Ответ:
НДФЛ
Нужно удержать НДФЛ с суммы превышающей 4 000 руб. в год.
Удерживать не нужно в следующих случаях:
...
Вопрос:
Заключили договор на оказание услуг по обрезиниванию роликов, с заказчиком из Республики Казахстан. Ролики соответственно принадлежат покупателю, их передали транспортной компанией.
Режим налогообложения наш ОСНО. Счет выставили с НДС 18%, так как местом реализации в данном случае будет РФ. Какие документы с нашей стороны требуется получить/передать покупателю во избежание двойного налогообложения?
Заказчик (казахск...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН (Доходы 6 %) получил налоговое уведомление (расчет) для уплаты транспортного, земельного и налога на имущество.
По налогу на имущество налоговая произвела расчет по объектам (здания), применяющихся для предпринимательской деятельности (кадастровую стоимость умножили на ставку налога).
Обязано ли индивидуальный предприниматель при этом уплачивать налог на имущество по об...
Вопрос:
Разовые услуги по проведению правовой экспертизы и составлению пакета документов по договору финансовый аренды (лизинга) включаются ли в целях налогообложения в состав расходов и возмещается ли сумма НДС
Ответ:
Налог на прибыль
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет метод начисления...
Вопрос:
Хотим экспортировать товар в страны таможенного союза. Расскажите о правилах.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО, метод начисления.
НДС
По общему правилу операции по реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта (а также операции по экспорту товаро...
Вопрос:
Между двумя физическими лицами (мать и сын) заключен договор ссуды, по которому мать безвозмездно передала в январе сыну право пользования нежилым помещением, принадлежащим ей на праве собственности. На каком этапе у сына возникнет налогооблагаемый доход от безвозмездно полученных имущественных прав : в январе, как у физического лица или в октябре, когда он начал использовать это помещение в своей предпринимательской деятельности (ИП применяет УСН...
Вопрос:
Наше ООО работает на УСН 15%. В текущем месяце произошла продажа большого грузовика (более 12тн. г/п). В собственности ООО грузовик находился менее года -11 месяцев. При подготовке налоговой декларации по УСН расходы на покупку в размере 2500,00 т.р. были учтены полностью. Продажа произведена ниже цены покупки.
По нормам п. 3 ст. 346.16 НК РФ, если продается ОС со сроком полезного использования до 15 лет и продажа объекта осуществле...
Вопрос:
как правильно перейти с ОСНО на УСН? Пошаговую инструкции. Что нужно подать в налоговую, до какого времени? У нас есть еще обособленное подразделение в Москве (не действовало и дня). Сможем ли мы при его наличии перейти на УСН?Или лучше его закрыть? Нужно ли будет восстанавливать НДС? Что поменять в учетной политике и т.д.?
Спасибо.
Ответ:
Порядок следующий.
<...
Вопрос-1:
Какими документами можно оформить региональный инвестиционный проект сейчас и на каких условиях с учетом
Федерального Закона ОТ 23.05.2016 N 144-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую
Налогового Кодекса Российской Федерации" если мы в течение 3 лет занимаемся разработкой новых месторождений, а также реконструкцией золотоизвлекательной фабрики.
Ответ:<...
Вопрос:
При ликвидации организации при расчетах с учредителем в единственном числе, имуществом (объекты недвижимости) можно ли воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме взноса в уставный капитал (ценные бумаги). Ценные бумаги в процессе деятельности были проданы. Какими документами оформить передачу объектов недвижимости (регистрация права собственности) физическому лицу. Спасибо
...
Вопрос:
Организация работает на УСН 15% и сейчас хочет перейти на ЕСХН. Можно ли расходы образовавшиеся в момент работы на УСН принять в следующем году если организация уже будет находиться на ЕСХН
Ответ:
Если расходы уже были учтены (по мере их оплаты) для целей единого налога при УСН (до перехода на ЕСХН), то учесть их ещё раз для целей расчёта ЕСХН (после перехода на ЕСХН), разумеется, нельзя.
...
В каком формате представлять документы в налоговую по ТКС ? важно в каком формате в pdf, tif? Если отправили документы в формате JPEG. считается , что не представили совсем ?
Ответ:
Важно в каком формате представлять. При несоответствии утвержденному формату истребуемый документ не считается принятым налоговой инспекцией (п. 14 Приказом ФНС России № ММВ-7-2/168 от 17 февраля 2011 г.).
Представлять д...
Вопрос:
Мы ООО на ОСНО. Занимаемся продажей компьютерной и оргтехники. Один из заказчиков хочет с нами рассчитаться квартирой (без НДС) для дальнейшей перепродажи нами. Нужны ли какие то специальные основания для перепродажи квартиры? Какие налоги при этом возникают?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что ООО получает в оплату от заказчика квартиру в доме, введенном в...
Вопрос:
Мы хотим работать с большой компанией (АО), которая работает с НДС. Из-за этого мы сейчас открыли ООО ОСНО с НДС, но ещё есть время перейти на УСН. Если мы предоставим скидку на наши услуги 15,25%, но без НДС (перейдем на УСН) — будет ли это для большой компании эквивалентно условиям без скидки и с НДС (останемся на ОСНО)? Если нет, то для большой компании без НДС это лучше или хуже? Для бухгалтера этой компании лучше или хуже?
...Вопрос:
ИП подал заявление на патент с 2016 года по виду деятельности попадающий у него ранее под ЕНВД; в 1 квартале 2016 года ип не успел оплатить за патент, в последний день квартала по сдаче енвд была сдана декларация по енвд в связи с тем, что с патента ип автоматом слетело за неуплату. Подскажите правильно ли сдал ип налоговую декларацию по енвд так как ранее им не было подано заявление о прекращении вида деятельности под ЕНВД?
...Вопрос:
Организация арендует у физлица автомобиль без экипажа. просим разъяснить, какими налогами облагается доход, как правильно отразить выплаты в ф. 6 ндфл и в какой момент: в момент выплаты или в момент начисления, какой код доходов следует отразить в ф. 2 ндфл. просим также, приложить примерную форму договора аренды автотранспорта и какие необходимо иметь документы, для его заключения от физлица.
Ответ:...
Вопрос:
Предприятие работает ОСНО хочет перейти УСН доходы, какие налоговые последствия и что для этого для этого надо
Ответ:
Относительно перехода
При переходе организации на спецрежим действуют ограничения, предусмотренные...
Вопрос:
Между двумя физическими лицами (мать и сын) заключен договор ссуды, по которому мать безвозмездно передала в январе сыну право пользования нежилым помещением, принадлежащим ей на праве собственности. На каком этапе у сына возникнет налогооблагаемый доход от безвозмездно полученных имущественных прав : в январе, как у физического лица или в октябре, когда он начал использовать это помещение в своей предпринимательской деятельности (И...
Вопрос:
Заключили договор на оказание услуг по обрезиниванию роликов, с заказчиком из Республики Казахстан. Ролики соответственно принадлежат покупателю, их передали транспортной компанией.
Режим налогообложения наш ОСНО. Счет выставили с НДС 18%, так как местом реализации в данном случае будет РФ. Какие документы с нашей стороны требуется получить/передать покупателю во избежание двойного налогообложения?
За...
Вопрос:
ООО (АПТЕКА) имеет одного учредителя( жена). 1. Ей передал муж в безвозмездное пользование магазин. Если ООО находится а) на УСН 6% (деятельности нет). б). на ЕНВД. Нужно ли что либо оплачивать с безвозмездного пользования магазином?
2. ООО получила от мужа (физ.лицо) беспроцентный займ 1 500 000 рублей. Как мы можем его погасить? (частично или потом всей суммой?) Какие проводки возникают у ООО при получении и погаше...
Вопрос:
Компания планирует купить оборудование напрямую за рубежом. Как открыть ВЭД и как вести учёт участнику ВЭД на ОСНО?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
— организация приобретает оборудование в качестве товара для перепродажи;
— организация применяет метод начисления для целей расчёта налога на прибы...
Вопрос:
Какую систему налогообложения выгоднее применить при продаже товара в розницу физическим лицам?
А если допустить, что речь идёт об ИП ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что речь в вопросе идёт об организации (ООО).
Можно применять ОСНО (или УСН, если организация перейдёт на этот спецрежим при соблюдении определённых услови...
Вопрос:
В 2013 г. компания приобрела колесный фронтальный погрузчик. Паспорт ТС получен. Надо ли сейчас платить по нему утилизационный сбор?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что указанный погрузчик является самоходной машиной, а не транспортным средством, и имеет паспорт самоходной машины.
Не надо платить. В данном случае самоходная машина вы...
Вопрос:
Может ли организация на ОСНО перейти на УСН если у нее учредители физических лица:
2 физлица резиденты РФ и их доля в УК организации 2%
1Физлицо-нерезидент РФ,его доля в УК 98%.
Остальный критерии по доходу и стоимости основных средств соблюдаются.
Ответ:
Запрета нет.
Не вправе перейти на УСН организации, перечисленные в...
Вопрос:
Как организации на УСН перейти на традиционную систему налогообложение. Какие документы и в какой срок подать в налоговую?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация переходит добровольно.
Перейти можно не раньше чем с начала следующего года.
Для этого нужно:
1. Уведомить налоговую инспекцию о переходе на...
Вопрос:
Организация на ОСНО уступила свои права по договору участия в долевом строительстве сторонней организации на ОСНО в размере 1млн.р.(ранее приобретались права в этой же сумме -1млн.р.)
Вопрос: налоговые последствия данной сделки для обеих сторон.
С каких сумм будет начисляться налог на прибыль, НДС.
Ответ:
Относ...
Вопрос:
Нужно ли взносить изменения в ЕГРЮЛ из-за изменений кодов ОКВЭД?
Ответ:
Если код поменялся из-за изменения вида деятельности или в связи с необходимостью уточнения старого кода ОКВЭД, то нужно вносить.
Просто из-за замены старого классификатора на новый изменения вносить не нужно. Старые коды ОКВЭД налоговая инспекция заменит на новые коды в ав...
Вопрос:
При переходе с ОСНО на УСН при определении внереализационных доходов нужно ли учесть конкретно:1 банковский процент за депозит,2 возврат госпошлины, 3 обналичивание векселя полученного за выполненные работы, который проходит через 91 счет (доходы и расходы). Среднесписочная численность должна быть на 01.01.17 года или тоже за 9 месяцев?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущ...
Вопрос:
Каким образом перейти с общего налогообложения на УСНО.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении организации.
Организация вправе перейти на УСН в случае соответствия всем необходимым требованиям, преду...
Вопрос:
Автомобиль стоимостью 1700 т.р. был в лизинге 1 год, выкуплен по остаточной стоимости за 36 т.р, в т.ч. НДС.
Директор, он же учредитель организации (50%) планирует выкупить данный автомобиль за 40 т.р. Какие налоговые риски несет организация?
Ответ:
Относительно выкупной стоимости по договору лизинга
Стороны договора лизинга не...