Налоги, сборы и взносы

ООО (Россия) на УСН (15%) покупает услуги (программирование сайта, веб-разработка сайта) у поставщиков ИП, которые находятся в Белоруссии и оказывают услуги в Белоруссии. Должна ли Организация на УСН платить НДС? Относится ли к этой ситуации закон по Гугл, который вступит в силу с 01.01.2018 г.

Ответ:

Организация на УСН при приобретении услуг иностранных организаций по созданию...

В нашу компанию (типография ООО "КопиБланк") обратились с просьбой напечатать бланк отчетности, по форме БО-17. Подскажите пожалуйста, можем ли мы печатать данную продукцию, не имея лицензии?

Ответ:

Да, можно печатать, лицензия не нужна. Исключением является только случай, когда изготавливается бланк отчетности в качестве защищённой от подделок полиграфической продукцией.

Перечень видов д...

Вопрос:

Можно ли зачесть НДС и Налог на Прибыль прошлых периодов на Единый налог при УСН и страховые взносы. Если можно зачесть, будет ли Налоговый Орган производить проверку по НДС и Налогу на Прибыль - ЦЕНА РИСКА требовать документы сч.ф и т.д срок образовавшейся задолженности мы к сожалению незнаем был другой бухгалтер??? И каков срок возврата ? Я так понимаю если более 3-х лет то Только через Суд??? Можно ли при Зачете обойтись без...

Товарищество собственников жилья (усн "Доходы" на основании утвержденной в начале года смете собирает с собственников многоквартирного дома плату за содержание жилья (зарплата персонала, вывоз ТБО, обслуживание инженерных коммуникаций, уборка придомовой территории и проч расходы) Собранные средства тратятся исключительно на цели, указанные в смете (также имеется статья "Непредвиденные расходы", по которой расходуются средства на непредвиденны...

Организация заключила договор на выполнение работ по проектированию. Наша организация выступала Исполнителем Работ. По результатам работ предоставлены документы в 3 квартале 2016 году Заказчику. Мы отразили выручку в учете. Заказчик долго не подписывал документы, а затем потребовал вернуть аванс, подал в суд на расторжение договора. В ходе судебного процесса требование на расторжение договора были уточнены на необоснованное обогащение. Суд пр...

Вопрос:

организация , занимающаяся розничной торговлей 2 года назад перешла с ЕНВД на УСН добровольно. как с 2018 г. организации вновь вернуться на ЕНВД по данному виду деятельности? за ООО будет числиться 2 системы налогообложения? какие сроки, порядок перехода и возможно ли вернуться обратно с УСН на ЕНВД. основной вид деятельности-розничная торговля продуктами питания. все условия для применения ЕНВД соблюдены.

есть ли огр...

Вопрос:

С 01.01.2018г. отменяется льгота по НДС при реализации лома черных и цветных металлов. Разъясните порядок налогообложения НДС. Он будет такой же классический, как разница между входящим НДС и начисленным. Или какой-то особый?

Хотели бы узнать про налогообложение во всех перечисленных ситуациях.

Ответ:
Порядок будет особый.

С 2018...

организация , занимающаяся розничной торговлей 2 года назад перешла с ЕНВД на УСН добровольно. как с 2018 г. организации вновь вернуться на ЕНВД по данному виду деятельности? за ООО будет числиться 2 системы налогообложения? какие сроки, порядок перехода и возможно ли вернуться обратно с УСН на ЕНВД. основной вид деятельности-розничная торговля продуктами питания. все условия для применения ЕНВД соблюдены.

Ответ: <...

Покупатель хочет приобрести у нас товар, находящийся на заводе-изготовителе в Швеции. Схема такая: Мы-как покупатели оплачиваем товар на заводе-изготовителе (поставщике) товар в Швеции. Завод-изготовитель (наш поставщик) отгружает товар не нам, а нашему покупателю в Швеции. Всю таможенную процедуру наш покупатель выполняет сам и за свой счет. Вопрос: Как нам принять товар из Швеции без ГТД, т.к. товар пройдет таможню по документам нашего поку...

Вопрос:

Администрация города просит оказать помощь в оплате новогоднего фейерверка. Каким документов и как лучше это оформить. Как отразить в налоговом и бух. учете.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком НДС и налога на прибыль организаций...

Планируется вести бизнес с партнером Яндекс такси. Яндекс перечисляет деньги сотрудников(водителей) в полном объеме на счет ИП, но я имею с этой суммы только 2% остальные деньги я перечисляю физ. лицам(водителям).Какую форму налогообложения выбрать и каким образом лучше сдавать отчет чтобы платить налог только с суммы которая является моей прибылью(2%) а не от общей суммы перечислений.

Ответ:

Общество с ограниченной ответственностью «СИБ-ТОРГ-ПЛЮС» ведет деятельность по розничной, оптовой торговле на ОСНО и ЕНВД. В связи с уменьшением выручки от реализации товаров переходит с ОСНО на УСН. Просим дать письменные разъяснения по переходу с ОСНО на УСН по следующим вопросам
1.В уведомлении ф.26.2-1 в строке получено доходов за 9 месяцев указываем данные с налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 мес.2017 г. : выручку...

Общество с ограниченной ответственностью «СИБ-ТОРГ-ПЛЮС» ведет деятельность по розничной, оптовой торговле на ОСНО и ЕНВД. В связи с уменьшением выручки от реализации товаров переходит с ОСНО на УСН. Просим дать письменные разъяснения по переходу с ОСНО на УСН по следующим вопросам
1.В уведомлении ф.26.2-1 в строке получено доходов за 9 месяцев указываем данные с налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 мес.2017 г. : выручку...

Организация планирует выдать сотруднику беспроцентный займ.
Как правильно рассчитать и отразить в бухгалтерском учете материальную выгоду от экономии на %? Когда начислять, удерживать и перечислять НДФЛ с материальной выгоды? Отражаются ли суммы материальной выгоды в отчете 6-НДФЛ?

Ответ:

Датой получения дохода в виде...

Вопрос:
если общество применяет общую систему налогообложения и при этом заявлена льгота в 2016 г., 2017 г. по освобождению от уплаты НДС по ст. 145 НК РФ, так же общество в 2016 г. являлось застройщиком многоквартирного жилого дома и на основании договора участия в долевом строительстве, заключенного в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных...

Как оформить документально приобретение и выдачу новогодних подарков сотрудникам и детям сотрудников. Какими проводками в бухгалтерском учете отразить приобретение и выдачу новогодних подарков сотрудникам и детям сотрудников ? Какие налоги надо исчислить и уплатить в бюджет (НДФЛ, страховые взносы,НДС, налог на прибыль) ?
Одновременно просим дать образец документа или формулировку предмета договора или приказа, чтобы передать подар...

Сегодня открыли новое ИП, будет заниматься сдачей в аренду нежилых помещений(офисов) и будет автостоянка на 100 машино-мест. Вопрос: Какую систему налогообложения выбрать? можно только УСН 6%? или все же УСН 6% и ЕНВД?

Ответ:

ИП вправе применять УСН с объектом «Доходы» в отношении всей своей деятельности (при соблюдении определённых условий), в частности, в отношении сдачи в аренду нежилых помещений...

Организация осуществляет свою деятельность в области создания и продвижения сайтов. Предусмотрены ли для данного вида деятельности какие-либо льготы при налогообложении.

Т.е. если компания создает и продвигает сайт, она относится к it-компаниям? Программы для ЭВМ не создаются.

Ответ:

Относительно налога на прибыль

Организации, которые ведут деятельност...

У нас в резерве по сомнительным долгам несколько дебиторских сумм с истекшим сроком исковой давности, но предприятия находятся в стадии ликвидации. Можем ли мы списать их до исключения из ЕГРЮЛ или должны дождаться, когда закончится процедура банкротства?

Мы на ОСН, подавали на них в суд и были в реестре кредиторов, и вот уже 2 года ждем их ликвидации. Т.е. мы не должны списывать, судя по выделенному фрагменту?

В конце 2011 года компания отправила в налоговую инспекцию уведомление о том что с 01 января 2012 года переходит на уплату 6%, ранее уплачивало 15%.
С 2012 по 2017 год компания уплачивала налог в размере 6 %, и заполняла книгу доходов и расходов по 6%. Недавно клиент запросил подтверждение об уплате 6% налога и выяснилось что налоговая инспекция уведомление о переходе на иной режим не получала. Как быть в данном случае? Какие после...

Есть десять ООО с схожим видом деятельности, но на ОСНО с пересечениями по учредителям , сотрудникам , общим ай пи адресом , контактными лицами.
Какие налоговые риски есть у этой группы компаний?
На какие нормативные акты нужно опираться в этом случае?
Попадает ли их деятельность под необос налог выгоду и ст.54.1 НК РФ?

Ответ:

В данном случае налоговая инспекция будет иссл...

Вопрос:
На данный момент наша фирма занимается оптовой и розничной торговлей и применяет два спец.режима (УСН и ЕНВД). Со следующего года мы открываем новое производство и хотим перейти с УСН на ОСНО, при этом розничную торговлю оставляем на ЕНВД. Что нам для этого необходимо сделать???

Ответ:

В части ЕНВД ни...

Поставщик (страна таможенного союза) произвел замену документов поставки (замена даты ТТН и ТН). По первоначальным документам был предоставлено заявления о ввозе с указанием даты приходных документов. На основании измененных документов следует подать уточненное заявление о ввозе, соответственно отозвав первичное.
Вопрос: НДС взятый к возмещению в декларации за 3 квартал 2017 следует уточнить на сумму НДС отозванного заявления, упла...

Отдел ИП по торговле бытовой химии. (Нижний этаж в собственности в жилом доме). На каком налогообложении выгодней и правильней работать: ЕНВД или патентная система.

1. Торговый объект находится в центре города (не совсем понятен вопрос). 2. Площадь 32 м2. 3. Работников нет. Торгует сам предприниматель.

город Назарово Красноярский край

Ответ:

ИП в рассматриваемой ситуации может...

В чем отличия микропредприятия от малого, не по критериям оценки таких как выручка, численность, а по преимуществам в налогообложении , ведении бизнеса?

Ответ:

В целом микропредприятие – это частный случай субъекта малого предпринимательства. Законодательство предоставляет определённые льготы в основном именно субъектам малого предпринимательства (см. последний раздел «Дополнительно...

Организация на ОСН приобрела спортивную форму для работников (для участия в соревнованиях). Как учесть в бухгалтерском и налоговом учете, какими документами отразить?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
— организация применяет метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
— стоимость...

Вопрос:

Наша организация на ОСНО и мы имеем обособленное подразделение за которое отчитывается головная. Подаем декларацию по прибыли с приложением № 5 к листу 02 за головную и за ОП ( т.е. две декларации).
Вопрос: Если за 10 к.дней до окончания этого года мы подадим в налоговую уведомление № 1 и № 2 сможем ли мы начиная с отчетности за 2018 г. подавать декларацию по прибыли без приложения № 5 к листу 02, т.е. одну д...

Вопрос:
ООО занимается оптовой продажей красками. Применяет систему ОСНО. C 1 января 2018 г. планирует установить в своем офисе терминал (оплата через платежные карты), для расширения своей деятельности и реализации краски физ лицам. При этом не желает переходить на ЕНВД. Можно ли в данной ситуации дополнительно отчитываться на УСН? И когда нужно подать заявление в связи с этим в налоговую?

Ответ:

...

Вопрос:

ИП занимается пассажироперевозками по договору с Яндекс такси. По договору ИП нанимает водителей с машинами. Ежемесячно от Яндекс такси получает акт, где четко расписано количество вызовов, суммы и т.д. На расчетный счет ИП Яндекс такси перечисляет общую сумму денег, которая включает в себя оплату аренды машин с водителями и сумму вознаграждения ИП. Хотелось бы узнать:
1. Как правильно рассчитать сумму дохода...

Вопрос:

Физ.лицо заключил договор займа на приобретение доли в ООО. Договор процентный. Потом он продал данную долю. Можно ли учитывать в расходах на приобретение доли проценты по договору займа?

физ.лицо купило долю в ООО Х, потом эту долю он вносит в качестве уставного капитала в другое ООО Y. Еще до момента внесения доли была сделана оценка для определения номинальной стоимости доли. Фактически понесенные затраты физ.лица выше, чем оценочн...