Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

На 01.01.2017 предприятие не имеет задолженности по уплате страховых взносов в ПФ - сальдо на 01.01.2017 0= подтверждено справкой ПФ о состоянии расчетов на 31.12.2016. 27.07.2017 ПФ передал в ИФНС сведения о начислениях за 4 кв. 2016 года, сведения о перечисленных взносах за 4 кв. 2016 года не переданы. ИФНС начисляет пени на недоимку и выставляет требование на уплату недоимки и пени по страховым взносам в ПФ до 01.01.2017. Предпри...

Вопрос:

Организация находится на УСН, строительство квартир ведется через 43 счет, просим разъяснить полный учет при долевом строительстве. Как правильно отразить бухгалтерский учет, закрывается ли 20 счет ежемесячно.

Ответ:

Относительно бухучета

В общем случае расходы застройщика, связанные с возведением объектов строительства (в том числе связанные с привлечением подрядчиком)...

Вопрос:

Если моя компания (резидент, ООО на ОСНО) заключает контракт с нерезидентом, не имеющим представительств в РФ и не зарегистрированным в РФ, на предоставление технологических услуг, а именно: предоставление в аренду технического оборудования. Оборудование при этом находится на территории РФ, а нерезидент использует его удаленно (виртуально), находясь на территории иностранного государства.
Вопрос в следующем: облагает...

Вопрос:

порядок учета в бухг.учете и налоговом учете дивидендов, полученных фирмой с акций российской компании. Выплата дивидендов фирме, как эмитенту, произошла в 2017 году за 2016 г. на расчетный счет фирмы. Выплата произведена брокерской компанией, с которой есть соглашение. НДС нет.
Одновременно просим разъяснить как правильно отразить полученные дивиденды в отчетности.

Ответ:

...

Вопрос:

Организация заключила договора ГПХ с физическими лицами, объект на котором будут работать данные люди находится в терреториально далеко от места их проживания. Организация готова компенсировать проживание и проезд , как сделать это правильно. И какие налоги при этом нужно будет оплатить

Ответ:

Заказчик обязан оплатить оказанные ему услуги в сроки и в порядке, которые указ...

Вопрос:

В разделе 3 есть ссылка на страховые случаи: дожитие и смерть . Т.к договор досрочно расторгнут и деньги возвращены на р/с предприятия, значит это не является страховым случаем и суммы выплаченные сотрудникам подлежат обложению пфр и фсс?

Ответ:

Нет, не означает. Пересчитывать страховые взносы при досрочном расторжение договора личного страхования не нужно.

...

Вопрос:

ООО на УСН -15%. Диспетчерская деятельность, своих машин нет, много наемных водителей всегда разных со своими авто, физ. лица,. На расчетный счет поступают деньги за перевозки, снимаем с расчетного счета 90% которые должны вернуть водителю "физику" . Где нарушение? как отдавать физику 90% с заказа за транспортные услуги, чтобы не платить налоги (ндфл и прочие), переложить уплату налогов за себя на водителей. И какие нам...

Вопрос:

В январе 2016 г. ООО заключило договор цессии, по которому становится новым должником. Договор заключен с иностранной компанией - резидентом Кипра (не является взаимозависимым лицом). Общая стоимость по договору - 300 000 долларов США. Обязательства по договору выполнены в декабре 2016 г.
Нужно ли было по итогам 2016 г. представить в ИФНС уведомление о контролируемых сделка.

Ответ:

Вопрос:
Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной сделке. Другими словами , общая картина как должна происходить эта операция по шагам , как нам выставить счет, как получить деньги и как отчитаться и у Вас и в государстве. прикладываю во вложении наш типовой договор по которому клиент должен нам будет платить ежемесячно 15 тыс.р...

Вопрос:

При заключении договора на оказание услуг Заказчик получил от Исполнителя следующие документы:
Все учредительные документы;
Выписка из ЕГРЮЛ;
Справка об отсутствии задолженности перед бюджетом;
Штатное расписание;
документ подтверждающий нахождение по юр.адресу;
Копия паспорта руководителя и гл.бухгалтера;
Справка о балансовой стоимости основ...

Вопрос:

Физлицо А продает земельный участок, который находился в собственности с 2015г. ниже кадастровой стоимости другому физлицу Б. Физлицо Б в качестве вклада уставный капитал вносит земельный участок в ООО по цене за которую купил. Далее ООО (ОСН) оценивает земельный участок (привлекает независимого оценщика) и принимает к учету. Оценочная стоимость земли выше, чем приобретенная.
Вопрос:
1. Возникает ли Н...

Доставка товара к нам на предприятие поступает через Казахстан автотранспортом, т.е. таможенная очистка и оплата таможенных платежей продавец (Китай) проходит в Казахстане

Ответ:

Относительно оформления первичных документов

Таможенной декларации в данном случае не будет.

Между...

Вопрос:

Предприятие занимается поставкой товара на экспорт (лом, НДС не облагается). ОСНО. На отгрузку выпущена таможенная декларация от 04.09.17 на 392000 евро (согласно приложению к контракту, цена 196 евро, количество - 2000 тн). Фактически отгрузка произведена 10.09.17, Коносамент от 10.09.17 на 1718,518 тн. Драфт-сюрвей от 10.09.17 на 1718,518 тн, манифест этой же датой на такой же вес. Авансы в валюте получены полностью....

Вопрос:
ООО "Рико" применяет УСН (доходы минус расходы). Предприятие заключило Договор о совместной деятельности (договор прилагаем). В рамках данного договора объекта обложения НДС не возникает, так как нет реализации.
Вопрос: А при реализации рыбной продукции, выпущенной в результате совместеной деятельности, возникает база для исчисления НДС?

Ответ:

НДС начисл...

Вопрос:

Встал вопрос в приобретении автомобиля. Что лучше: в лизинг или автокредит?

Ответ:

Ответ на данный вопрос зависит от условий конкретных договоров, предложенных организации, а также её целевых установок. Каждый из рассматриваемых в вопросе видов договора имеет свои особенности и, соответственно, свои плюсы и минусы.

Относительно лизинга

П...

Вопрос:

При регистрации организации в налоговую было предоставлено письмо от физ лица на предоставление офиса нам для юридического адреса, может ли помещение предоставляться безвозмездно?

Ответ:

Да, может, запрета на это нет.

В законодательстве отсутствует понятие "юридический адрес" организации, а используются понятия "место нахождения" (...

Вопрос:

Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной сделке. Другими словами , общая картина как должна происходить эта операция по шагам , как нам выставить счет, как получить деньги и как отчитаться и у Вас и в государстве. прикладываю во вложении наш типовой договор по которому клиент должен нам будет платить ежемесячно 15 тыс.руб (правда пока...

Вопрос:

Организация создана в 2008 г. В Уставе были прописаны различные виды деятельности в дополнение к основному. В частности было написано, что организация занимается оптовой и розничной торговлей... и перечислялись прочие дополнительные виды деятельности (около 10 видов). До этого момента кроме оптовых продаж организация не занималась другими видами деятельности. В 2015 г. Устав был приведен в соотв. с нормами гл. 4 ч.1 ГК РФ. Из него...

Как правильно рассчитать и отразить в учете отчисления в РУО? ( организация на общей системе налогообложения , имеет лицензии на оказание услуг связи ) выручка от оказания услуг составила 30 000 000 с НДС.

Ответ:

Обязательные отчисления в резерв универсального обслуживания, предусмотрены для операторов сети связи общего пользования.

Источниками формирования резерва универсального обслуживания...

Вопрос:

Организация на УСНО доходы-расходы заключает договор на перевозку грузов с перевозчиком из Белоруссии. Груз доставляется третьему лицу на территории России. В какие контролирующие органы нужно отчитаться, какие документы представить и какой договор правильнее заключить на перевозку грузов или транспортно-экспедиторские услуги.

Ответ:

Относительно договора

Вопрос:
ООО на ОСНО с 2016 года уплачивало ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, т.к. доходы от реализации за предыдущие 4 квартала в среднем превышали 15 млн.руб в квартал. Проанализировав выручку 1, 2, 3 кварталов 2017 года и 4 квартала 2016 года, ООО получило показатель менее 60 млн.руб. за четыре квартала. Имеет ли право ООО перейти на уплату квартальных платежей по налогу на прибыль и не начислять авансовые платежи за 4-ый...

Вопрос:
Наша компания оказала услугу системного администратора сети партнеру на сумму 12000 рублей. Хочу выставить счет на оплату. Какой налог нужно добавить к этой сумме?

Ответ:

Если организация оказала услугу по системному администрированию, налоги уплачиваются в соответствии с применяемой системой налогообложения. При этом, например, если организация применяет ОСНО, то сум...

Вопрос:

Мы решили сотрудничать с компанией из Китая. Открыли валютный счет в юань. Оплатили по счету за товар и ждем поставку.
Скажите, как нам приходовать товар если он в юанях (Китайская валюта) и перечень товара на иностранном языке. Или должна быть накладная на русском? С ведением ВЭД не знакома.

Ответ:

Договорную стоимость товара в иностранной валюте нужно пересчитать в рубли....

Вопрос:

ООО на ОСНО приобрело офис в большом здании 20 м2 нежилое помещение, какой учет в БУ и НУ, какая амортизационная группа будет, Какие налоги нужно платить и с какого момента?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что офис будет использоваться организацией для производственных нужд (для собственной деятельности или сдачи в аренду), а не приобретён для перепродаж...

Наша организация на ОСН. Занимается монтажными работами. Объект, на котором ведутся работы находится на расстоянии 180 км от офиса организации. Для организации работ были закуплены бытовки, в которых проживали сотрудники организации. Какие подтверждающие документы необходимы , кроме документов на бытовки? А если это сотрудники субподрядчика, которых мы по договору обязуемся разместить?

Наша организация является на объекте подрядчик...

Организация планирует заниматься изготовлением и сборкой бревенчатых и брусчатых срубов (ОКУН 016203), бань (ОКУН 01621), индивидуальных построек (ОКУН 016202),садовых домиков (ОКУН 016214), пристройка веранд(ОКУН 016206).Также планирует производить там следующие виды работ:настил полов(ОКУН 016207),облицовка внутренних стен древесно-волокнистыми и гипсокартонными плитами и др. материалами(ОКУН016208), а также
016219 Облицовочные р...

Наша компания купила спецодежду, можно ли вернуть потраченные средства в ФСС и что для этого нужно?

Ответ:

Компенсировать за счет ФСС РФ расходы, понесенные на приобретение спецодежды, нельзя. ФСС РФ в установленном порядке проводит финансирование планируемых мероприятий за счет взносов текущего года с последующим отчетом (...

Организация ООО на общей системе налогообложения имеет в аренде складские помещения . Оказывает услуги по ответственному хранению товара иностранной организации. Какой ставкой облагаются данные услуги?

Ответ:

Облагаются по ставкам в общем порядке. Тот факт, что поклажедателем является иностранная организация, значения не имеет.

Относительно НДС

Применя...

Существуют 3 взаимозависимые организации( А, Б и С)Орг. "А" должна " Б" по договору займа 100 000 руб. Орг. "Б" должна по договору займа "С" 100 000 руб. "С" переуступает "А" право требования долга с орг." Б" за 50 000 руб. "А" и "Б" производят взаимозачет . Все операции производятся после наступления срока платежа. Будет ли сделка признана контролируемой? Может ли "С" признать убыток для налогообложения ( система налогообложения общая ) Есть...

Можно ли включить в расходы по налоговому учету сумму взысканную по суду - заработной платы. Сотрудник обратился в суд, с тем, что ему якобы недоначислили ЗП. Организация не пришла в суд, и пропустила сроки обжалования. ЗП была начислена и выплачена правильно изначально. Как сейчас списать суммы излишне взысканных сумм в пользу бывшего сотрудника?

Ответ:

Можно включить в общем порядке.

Пр...