Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

ООО на УСН доходы 6% имеет в собственности земельный участок и 2 производственных здания. Земельный участок балансовоя стоимость 670 000 руб. кадастровая 12 610 000 руб. Производственные здания в бухгалтерском учете 100% амортизация.
ООО приняло решение о продаже всех объектов недвижимости. По какой стоимость можн...

Вопрос:

Наша организация зарегистрирована 21 сентября 2020 г., следовательно первым отчетным периодом стал 3 кв. 2020. На учет МСП поставлена 10 октября 2020. Дата постановки на учет МСП от нас не зависит и почему-то осуществляется не с дня регистрации. То есть наша организация зарегистрирована как крупная, но меньше чем за месяц измельчала до МСП. Но ладно, если бы это было так на самом деле - по всем документам видно, что мы никак не могли в этот период быть крупной организац...

Вопрос:

У нас ИП на УСНО 6 % заключило договор простого товарищества 25.04.2021г. Соответственно утратило право на усно, при этом должны заполнить форму об утрате права. Не могу понять какой пункт я должна поставить ..."с несоответствием требованиям, установленным пунктами 3 и 4 статьи 346.12 и пунктом 3 статьи 346.14 Налогового кодекса Российской Федерации, а именно:
и в самом заявле...

Вопрос:

Налогообложение при получении льготного кредита для малого бизнеса под 2% в 2020 году. 29.06.2021 банк нам прислал уведомление о списании тела кредита и процентов по нему. Должны ли мы учесть в прочих доходах по налогу на прибыль данный кредит или на него распространяется действие ст. 251 НК РФ?

 <...

Вопрос:

Сотрудники, место работы которых согласно трудовому договору - Москва и МО, по указанию нашей организации сдают тесты на ковид в аккредитованных лабораториях за свой счет, а мы им компенсируем расходы по авансовому отчету. Есть Указ Мэра Москвы, обязывающий организации тестировать сотрудников (по МО такое распоряжение не...

Вопрос:

ООО в 2020 году была на системе налогообложения ЕНВД (розничная продажа продуктов питания), с 01.01.2021 г. ООО перешла на УСН. Денежные средства от розничной продажи через платежный терминал(эквайринг) за 31.12.2020 г. поступили на расчетный счет 01.01.2021 г. Подскажите, пожалуйста, датой получения дохода в книге доходов и расходов нужно учитывать в день оплаты покупателем или в день по...

Вопрос:

Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:
Во исполнение распоряжения губернатора Владимирской области от 22.06.2021г. № 99-рг «О мерах по недопущению распространения во Владимирской области новой коронавирусной инфекции (COVID-19)» и в связи с проведением мероприятий по формированию «коллективного иммунитета» работников предприятия сотрудникам, прошедшим вакцинацию, будет выплачено единовременное поощре...

Вопрос:

Начало деятельности малого предприятия пришлось на декабрь 2020 года (система налогообложения ОСНО). В связи с тем, что выручки от продаж не хватило, чтобы покрыть все расходы, в бухгалтерском и налоговом учете по итогам года сформировался убыток. Однако, при составлении декларации по налогу на прибыль за 2020 год и за 1 квартал 2021 г. мы не стали заполнять Приложение № 4 к листу 02, рассматривая возможность уменьшения налоговой базы текущего налогового пери...

Вопрос:

Наша организация имеет аффилированную компанию (учредитель и ген.директор одинаковый у этих двух компаний). Каково допустимое отклонение в наценке (в процентах) в меньшую сторону при отгрузке на нашу аффилированную компанию, по сравнению с наценкой при реализации всем прочим сторонним покупателям? Какова ответственность...

Вопрос:

Сотрудник (резидент) выдал беспроцентный заем работодателю ООО (резидент, ОСНО). Затем сотрудник и ООО подписывают соглашение о переводе долга на учредителя ООО (100 % юр.лицо, нерезидент, Монако). Теперь ООО заемщик должен Учредителю. Далее Учредитель делает взнос в УК или в имущество. Взнос - это долг, который ООО долж...

Вопрос:

Вступил в должность организации, в которой директор умер в 2018 году. Документы от прошлого директора не принимал, видимо они потеряны. В налоговой выяснилось, что есть долги по несданным отчетам, например с 2015, 2016 и 2017 года. Логика так же подсказывает, что в организации с 2018 года нет сотрудников и руководителя, счет организации был никому не доступен, что подтверждается выпиской. Однако налоговая требует восстановления отчетности. Какую выбрать прави...

Вопрос:

Как правильно оформить и провести в программе создание чрезвычайного фонда финансовых ресурсов в размере 250 тыс.руб. для исполнения ФЗ от 21.012.1994г. №68-ФЗ О защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера. Какие проводки и документы нужны.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на приб...

Вопрос:

Организация-резидент РБ (подтвердившая постоянное местонахождение в Республике Беларусь), выставила организации - резиденту РФ претензию за порчу арендованного имущества, присоединив к претензии все подтверждающие документы. Между РФ и РБ действует
Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь от 21.04.1995 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и...

Вопрос:

У нас есть клиенты в Казахстане, подскажите пожалуйста порядок оформления такой реализации в ООО на УСН, при продаже 1. организации в Казахстане, 2. физлицу из Казахстана.
Нужно ли выделять НДС и подтверждать ставку как при ОСНО? Какие документы нужны при продаже физлицу? Подавать ли статформу в таможню при самовывозе/отправке транспортной компанией?

Ответ:

По вопросу: «Нужно ли выделять НДС...

Вопрос:

Имеются-ли риски по доначислению налогов и страховых взносов у юридического лица (заказчика услуг) в следующей ситуации: между ИП (исполнитель) и юридическим лицом (заказчик) заключен договор на оказание услуг, связанных с упаковкой полуфабрикатов (продуктов питания), производство услуги осуществляется на терри...

Вопрос:

В продолжение вопроса адресованного специалистам в "Эксперт онлайн" 21.06.2021 г.
У предприятия К есть дочернее предприятие Х (доля 99%), которое ликвидируется. Все расчеты с кредиторами закончены. На балансе нет никакого имущества, кроме сомнительной дебиторской задолженности предприятия У.
Задолженность предприятия У сомнительная, поскольку в сентябре 2020 года У был призна...

Вопрос:

Поступило заявление об оплате проезда до места лечения и обратно, в заявлении указано, что сотрдуник получил производственную травму при погрузочно-разгрузочных работах в июле 2020 г. Однако обращения по поводу травмы не было.
Просит оплатить проезд до места лечения и обратно, поскольку Минздрав отказал компенсации проезда.

Учреждение может ли оплатить проезд к месту лечения...

Вопрос:

Общество с ограниченной ответственностью с одним учредителем физическим лицом за последние 3 года имело выручку менее 2 млрд. руб. за год. Среднесписочная численность за 2018 год составила 100 человек, за 2019 год - 200 человек, за 2020 год - 270 человек.
Не повлечет ли данный рост численности к исключению из реестра малого и среднего бизнеса?

Ответ:...

Вопрос:

Организация получила уведомление с требованием скорректировать НД за 2021 г. , правильно ли мы понимаем закон : в 2020 г . по Приморскому краю ставки по всем ОКВЭД -ам любой организации на усн (доходы) - 3%, распространяется ли это на оквэд 80.10. если организации при нулевых оборотах за 2020 год сдали НД с указанием 6%, следует ли ей сдать корректировку.
могут ли такие организации автоматически попадать под пониженные страхо...

Вопрос:

У организации имеется излишне полученный аванс (кредиторская задолженность б/сч. 62) оплаченный заказчиком (физ.лицом), по которому истекает срок исковой давности. Можно ли оформить приказ на списание задолженности на основании бухгалтерской справки или необходимо проводить инвентаризацию с оформлением акта и протокола.

Ответ:

Нет, только приказа недостаточно. Нужно провести инвентаризацию задолже...

Вопрос:

ОАО на ОСН, далее Заказчик, заключило договор в 2020 г. с аудиторской компанией на аудит отчетных форм, подготовленных в соответствии с учетной политикой Группы (Группа это единственный акционер ОАО (владеет 100% УК ОАО, также является ОАО) и непосредственно ОАО- Заказчик аудита). Аудит проводится по состоянию на 01.01.1...

Вопрос:

Как сдавать отчетность по организации за 2 и 3 кварталы , с какими ОКТМО и в каком составе, , если
до 08.04.2021 она была зарегистрирована ИФНС №9 г. Москва
с 08.04.2021 ИФНС №25 Башкортостан
с 20.07.2021 переведется в ИФНС № 9 г. Москва по другому адресу отличному от первого

Ответ:

При смене ИФНС в результате смены (в т. ч. многократной в течение года) адреса организации следует руководствоватьс...

Вопрос:

ООО единственный учредитель иностранной компании в Казахстане (менее 365 дней) получило дивиденды в апреле текущего года по итогам предыдущего. Иностранная компания сама исчислила и перечислила налог на прибыль по месту своего нахождения. ООО сама еще не распределяла дивиденды, но в конце года планирует. Каким образом заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль на полугодие, где н...

Вопрос:

Физ. лица (не работники организации) оказывают услуги организации за пределами место расположения нашей организации. Каким образом (договором или иное) можно компенсировать стоимость билетов на самолет, что бы с этой компенсации не взимался налог? (уточняю : составить временный трудовой договор не можем, нет свободной единицы, с ГПХ - взимается налог и еще зарплата указывается).

Ответ:

По существу вопроса отм...

Вопрос:

Физ. лица (не работники организации) оказывают услуги организации за пределами место расположения нашей организации. Каким образом (договором или иное) можно компенсировать стоимость билетов на самолет, что бы с этой компенсации не взимался налог? (уточняю : составить временный трудовой договор не можем, нет свободной единицы, с ГПХ - взимается налог и еще зарплата указывается).

Ответ:

По существу вопроса отм...

Вопрос:

Мы покупаем у Беларуси товар (продукцию) ,далее транзитом у нас проходит минуя наш склад к нашему покупателю , по условиям договора с нашим поставщиком (беларуским) переход права собственности проходит на момент передачи товара нашему представителю(перевозчику) Вопрос: При заполнении заявления о ввозе и уплате косвенных налогов ,интересует графа 13 (Дата принятия на учет товара) -это дата когда у нас состоялся переход права собственности или когда когда получ...

Вопрос:

Среднесписочная численность организации по итогам 2020 г. составила 270 человек. 10 июля 2020 года организацию исключили из реестра МСП.
Вопрос: с какого периода необходимо уплачивать страховые взносы по полной ставке (не применять льготу для МСП)?