Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Переход ОСНО на УСН.
Индивидуальный предприниматель в 2015 году работал на ОСНО.
В 2016 перешел на УСНО : доходы минус расходы.
На конец года образовалась дебиторская задолженность по покупателям в сумме 1 000 000,00 руб, в т.ч НДС 152 542,38,
кредиторская задолженность по поставщикам за услуги 100 000,00 руб., в т.ч НДС 15254,24.
НДС по покупателям и поставщикам за услуги, в том...
Вопрос:
Некоммерческая организация (благотворительная организация) продает малоимущим товары для детей (одежду) по себестоимости ( по цене приобретения) , можно ли данную операцию считать благотворительной или она относится к коммерческой деятельности и соответственно попадает под налогообложение ( у НКО открыто УСН доходы минус расходы)
Ответ:
Может быть отнесена к благотворительной деятел...
Вопрос:
Нужно ли выписывать счет-фактуру на реализацию , и когда её включать в книгу продаж? Оплата за экспортную продукцию в евро поступала как после отгрузки , так до отгрузки (в одном квартале)
Ответ:
Относительно НДС
НДС при экспорте рассчитывать нужно по-разному в зависимости от того,...
Вопрос:
Какой оптимальный режим налогообложения для краудфандинга?
На сайт выкладываются проекты с определенной суммой для его реализации плюс 5% (это прибыль объекта налогообложения)-вся эта общая сумма собирается благодаря перечислениям физических лиц через различные платежные системы. Затем, когда вся сумма собрана, за минусом 5%, перечисляется на счет физического лица (которое разместило проект) либо на счет юридического лица...
Вопрос:
У организации образовалась переплата по налогу на прибыль за счет осуществления авансовых платежей в истекшем квартале. Мы подали в налоговую заявление на возврат переплаты, получили решение о возврате, а вот сам возврат налога был произведен за пределами месячного срока, установленного НК РФ. Налоговая вернула на расчетный счет нашей организации переплату по налогу на прибыль без процентов за несвоевременный возврат в соответствии с пунктами 8, 10...
Вопрос:
Наша компания ООО открылась в 01.07.2016 г., деятельность никакая не велась, оборотов не было. Надо сдавать налоговую нулевую отчетность в ИФНС ( НДС, прибыль, имущество), и надо писать сопроводительное письмо, если да, то как?
Ответ:
Отсутствие деятельности не освобождает от представления отчетности.
Надо сдавать всю отчетность, включая декларации по НДС и налогу на...
Вопрос:
Выполнение работ по договору подряда произведено 31.08.16. Выставили в сторону заказчика КС-2,КС-3,счет- фактуру от 31.08.2016 г.
В КС-3 мы проставляем отчетный период с 01.08.16 по 31.08.16 г. , дата составления 31.08.16.
Заказчик требует проставить отчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 г. в связи с тем , что они ввели этот объект в эксплуатацию в июне 2016 г. и если мы укажем отчетный период в КС-3 с 01.08.16 по 31...
Вопрос:
Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При налогообложении прибыли данную сумму учла в расходах. В 3 квартале 2016 года наступили обстоятельства, по которым организация должна списать безнадежную дебиторскую задолженность, сумма которой меньше резерва, но она не попадала в 2015 году в итоговую сумму резерва по сомнительным долгам, он созд...
Вопрос:
Безопасно ли относить суммы не подтвержденной дебиторской задолженности по реализованным услугам, акты по которым заказчиком подписаны с разногласиями на резерв по сомнительным долгам в налоговом учете ?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятны причины разногласий с заказчиком.
Ответ подгот...
Вопрос:
некоммерческая благотворительная организация оказывает финансовую помощь малоимущим, многодетным семьям и инвалидам. Есть определенный список лиц, которым финансовая помощь оказывается на постоянной основе (ежемесячно фиксированная сумма).
Вопрос: если финансовая помощь оказывается на постоянной основе, какие налоги и взносы должна заплатить НКО с перечисления помощи благополучателям?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При налогообложении прибыли данную сумму учла в расходах. В 3 квартале 2016 года наступили обстоятельства, по которым организация должна списать безнадежную дебиторскую задолженность, сумма которой меньше резерва, но она не попадала в 2015 году в итоговую сумму резерва по сомнительным долгам, он соз...
Вопрос:
Сотрудница живущая в Москве ездила на бесплатный семинар тоже в Москве. После поездки предъявила к оплате проездные билеты на городской транспорт (метро и наземный транспорт). На каком основании мы может произвести ей оплату проезда на городском транспорте?. Если можем, то какие налоги удержать и учитывается ли эта выплата в целях на налогообложения?. И еще такой же случай: юрист предъявила к оплате проездные на городской транспорт в связи с поездк...
В ООО есть автостоянка. Кроме оказания услуг по хранению а/транспортных средств на ней, сдаются земельные участки в аренду, которые используются арендодателем для стоянки а/транспортных средств. В ООО применяется ОСНО И ЕНВД. На территории муниципального образования применяется ЕНВД " для оказания услуг по предоставлению во временное владение (в пользование) мест для стоянках транспортных средств, а так же по хранению а/транспортных средств на платных стоянк...
Вопрос:
ИП планирует оказывать услуги населению и юридическим лицам "Удаление сточных вод, отходов и аналогичные услуги". Какой вид налогообложения он может выбрать?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно, каким образом конкретно предприниматель планирует оказывать услуги в частности населению например в удалении сточных вод, и что значит «а...
Вопрос:
Наша организация на ОСНО.
Налогоплательщики-организации при расчете транспортного налога в отношении транспортных средств с максимальной массой свыше 12 тонн, зарегистрированных в соответствующем реестре, вправе уменьшить его сумму на сумму платы ( в дальнейшем "ПЛАТА,,,", фактически уплаченную в отношении таких транспортных средств в данном налоговом периоде (календарном году).
Вопрос: Поскольк...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
В нашей организации установлен срок выплаты заработной платы 10 числа каждого месяца. За отсутствием денег в кассе и на расчетном счету зарплата не была выплачена в срок. Ее выплатили 20 числа. Должен ли бухгалтер дополнительно начислить .зарплату с пенями , исходя из ключевой ставки Центробанка , и в какой форме произвести оформление документов?
Все налоги с начисленных процентов подлежат уплате в общем порядке?
Вопрос:
Мы покупаем у физического лица 1 ед.спецтехники за 100 000 рублей, потом эту спецтехнику продаем юр.лицу за 2 млн.рублей, какие налоги возникают при этой сделки у физического и юридического лица
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– гражданин не является индивидуальным предпринимателем;
– организация применяет ОСНО, метод начисления...
Вопрос:
До какого числа в этом году ООО на ОСНО может подать документы о переходе на УСН? Какой порядок перехода? Какие документы нужны представить в налоговую? Какие условия нужно соблюсти для перехода на УСН?
Ответ:
Относительно сроков подачи уведомления о переходе на спецрежим и формы уведомления
Сообщать лучше по...
Вопрос:
ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в г. Москва. Есть еще одно условие - водители будут перечислять выручку ИП по безналичному расчету с помощью банковской карты. Можно ли вести такую деятельность встав при этом на ЕНВД или купив патент? Какие суммы при этом надо будет платить при ЕНВД в г. Москва с 1 посадочного места? Какие т...
Вопрос:
в Вашей системе я не могу найти информации по Единому социальному страховому сбору ( коротко ЕССС)
Ответ:
Как действующее в настоящий момент, так и вступающее в силу с 1 января 2017 года налоговое законодательство и законодательство о страховых взносах не содержит понятия «Единый социальный страховой сбор (ЕССС)» и соответствующих ему норм. В связи с этим в Сервисе «Моё дело» подобная информация отсутств...
Вопрос:
Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам деятельности выбирать разные режимы, а именно общий режим? В какие сроки и каким образом нужно уведомлять ФНС? Платежи к нам будут поступать от заказчиков в НДС т.ч. Означает ли это, что НДС 18% придется платить нам полностью? Ведь у нас нет "входящего" НДС, т.к. мы упрощенцы.
<...
Фирма АЛЬФА-РИТМ занимается продажей лекарственных препаратов(лицензия на фармдеятельность). Кроме розничных продаж(аптеки),участвуем в аукционах для малого бизнеса на поставку медикаментов в ЛПУ и другие организации.С 2013г фирма работала на УСН -(доходы-расходы).В 2015 году товарооборот за 9 месяцев составил 62 580 918 рублей. За 2015год товарооборот составил 130млн. Согласно учетной политике, фирма до конца 2015года работала на УСН. 28 декабря 2015года ув...
Вопрос:
У организации числится переплата за оказанные услуги за потребленную электроэнергию, энергоснабжающая организация (Дальэнергосбыт) данную переплату может вернуть путем зачислением средств на расчетный счет нашей организации или путем перевода переплаты с нашего лицевого счета за электроэнергию на лицевой счет физического лица , возврат средств через кассу не осуществляют. для нашей организации вариант перечисления переплаты на расчетный счет не под...
Вопрос:
Предприятие переходит с ФНС Новосибирска 20.11.16г в ФНС Иркутск , декларацию сдала за 3 кв.2016 в Новосибирск на возмещение. Возможен ли вариант : в Новосибирск подать корректирующую с 0 значениями, а в Иркутск корректирующую с прежними значениями ( 180 дней экспорт пакет собран), для проверки по месту нахождения???
Ответ:
Изменение места учета налогоплательщика само по себе не влияет на состояние е...
Вопрос:
Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам деятельности выбирать разные режимы, а именно общий режим? В какие сроки и каким образом нужно уведомлять ФНС? Платежи к нам будут поступать от заказчиков в НДС т.ч. Означает ли это, что НДС 18% придется платить нам полностью? Ведь у нас нет "входящего" НДС, т.к. мы упрощенцы.
НДС опла...
Вопрос:
какое налогообложение выбрать и правильный ОКВЭД по продаже покупных ворот, и установке секционных , автоматических ворот.
Ответ:
Здравствуйте!
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении организации (ООО).
Относительно выбора режима налогообложения
Организация по умолчанию должна применять общую систему...
Вопрос:
Физическое лицо занимается творчеством - написание и продажа картин , изготовление декоративных композиций для дома. Все изделия продаются через тематические сайты в интернете.
Является ли подобная деятельность предпринимательской ? Нужно ли открывать ИП ?
Ответ:
Систематическое получение дохода от продажи картин гражданином может быть расценено налоговой инспекцией как предпринимательская...
Вопрос:
Предприятие переходит с ФНС Новосибирска 20.11.16г в ФНС Иркутск , декларацию сдала за 3 кв.2016 в Новосибирск на возмещение. Возможен ли вариан : в Новосибирск подать корректирующую с 0 значениями, а в Иркутск корректирующую с прежними значениями ( 180 дней экспорт пакет собран), для проверки по месту нахожждения???
следовательно, прежняя инспекция должна передать пакет документов и налоговую декларацию в новую, или же я должна сда...