Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

5 октября 2015 года у нашей фирмы находящейся на УСН сменился состав учредителей и вместо 100% учредителя физического лица, стал 100% учредитель юридическое лицо. Соответственно согласно НК - по общему правилу организация не вправе применять упрощенку, если доля участия других организаций в ее уставном капитале превышает 25 процентов. Если по итогам отчетного (налогового) периода данное условие не выполняется, то организация те...

Вопрос:

ИП на УСН-6%. Сотрудников нет. В 2016г ИП заплатил:
в феврале - фиксир.платеж в ФФОМС за 2015г.
в марте 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода - за 2015г.
в течении года - полностью оплатил фиксир.платежи в ФФОМС и ПФР за 2016 г.
Какие суммы ИП может вычесть из 6% по УСН за 2016г., а какие - нет?
Если 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода за 2016г. уплатить до...

Вопрос:

Организация заключила договор займа с ИП, ИП хочет рассчитаться не перечислением денежных средств а заключением договора цессии, то есть ИП должны - Юридическое лицо за товар, возможно ли переуступка долга ведь ИП должен нам займ, а Юридическое лицо должно за товар. Нужно ли нам заключать двухсторонний договор цессии или трехсторонний? Возможна ли переуступка при неоднородных обязательств? Какие налоговые обязательства возникают при...

Вопрос:

Один и тот же человек является учредителем в нескольких организациях...Все организации находятся на УСН. В каждой организации имеются основные средства менее 100 млн.р. Сумма основных средств всех организаций более 100 млн.руб. Может ли налоговая учесть в сумме все основные средства всех организаций для потери права организаций этого учредителя на применение УСН?

Ответ:

Осуществление...

Вопрос-1:

Клиент (из Украины) подписал контракт, в котором обязался оплатить первый обязательный платеж (174000р) либо при подписании, либо в течение 2х недель после (т.е. срок оплаты с 1 по 14 ноября). Однако не смог этого сделать по настоящий момент. В договоре на этот случай есть два пункта:
4.2. В случае нарушения Заказчиком сроков оплаты услуг Исполнителя Заказчик уплачивает Исполнителю пени в размере 1% от неуплаченной сумм...

Вопрос:

Организация на УСН доходы минус расходы заключила договор со сторонней организацией на создание собственного сайта в сети интернет. Также в договор входит последующее обслуживание данного сайта.
Как отразить в налоговом учете данные затраты?

Ответ:

Относительно расходов на создание сайта

Организация, применя...

Вопрос:

Порядок распределения расходов в части страховых взносов при расчете налога по енвд и усн. Как правильно распределять данные расходы? Необходимо ли их распределять ежемесячно,поквартально и за 12 мес? Как распределять все, если налог считается нарастающим с начала года.

Ответ:

К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен. Тем не...

Вопрос:

Возникнет ли обязанность по уплате налога и какого (УСН или НДФЛ) в следующей ситуации: ИП, применяющий УСН 6%, занимается сдачей в аренду складских помещений, принадлежащих ему на праве собственности, хочет оформить дарственную на эти склады и передать их своей супруге, которая также является ИП и будет также эти склады сдавать в аренду.

Ответ:

Нет.

Вопрос:

Организация-застройщик на УСН доходы-минус расходы осуществляет долевое строительство. Все затраты аккумулируются на сч.08.3. В процессе своей деятельности возникла необходимость переуступить свои права и обязанности по данному объекту сторонней организации-застройщику.
Можно ли переуступить свои права и обязанности в сумме большей, чем фактически понесенные затраты (по сч.08.3). Налоговые последствия данной сделки....

Вопрос:

Российской организацией (ООО) на ОСНО владеют: 1) иностранная организация (резидент Королевства Нидерландов), являющийся 75-процентным участником российского ООО. Вклад иностранного участника составляет 6937,5 млн. руб.
2) физ. лицо, ген.директор, являющийся 25-процентным участником. ООО планирует перейти на УСН, для этого необходимо, чтобы у юр.лица было 25%.
Каким образом физ. лицо может выкупить 50% доли у ю...

Вопрос:

Физическое лицо является ИП (6%) в 2015 году приобрел легковой автомобиль в собственность . В предпринимательской деятельности автомобиль не использовался .
В 2016 году автомобиль он продает. Каким налогом на доходы будет облагаться данная продажа УСН либо НДФЛ с подачей налоговой декларации 3НДФЛ.?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущ...

Вопрос:

Возникнет ли обязанность по уплате налога и какого (УСН или НДФЛ) в следующей ситуации: ИП, применяющий УСН 6%, занимается сдачей в аренду складских помещений, принадлежащих ему на праве собственности, хочет оформить дарственную на эти склады и передать их своей супруге, которая также является ИП и будет также эти склады сдавать в аренду.

Ответ:

Нет.

В целях налогообложения доходом признается экономическая...

Вопрос:

Как посчитать "наипростейший" налог по УСН 6%
без сотрудников за 2016 год. Были какие-то изменения, видимо, пропустила. Доход 641600 руб., уплачен фикс. платеж в ПФР 19356-48; в ФФОМС 3796-85,; 3416руб. - 1% свыше 300000руб. тоже уже уплачен. Какой будет налог 6% за 2016 год.

Ответ:

Сумму единого налога при УСН за 2016 год...

Вопрос:

Организация УСН (15%) Работник проходил в организации обучение по повышению квалификации (английский язык) срок обучения с мая по декабрь 2016 года, по инициативе предприятия, обучение не закончил и уволился. Работал с 01.01.2016 по 30,11,2016. Договор ученический , и доп. соглашения к трудовому договору не были заключены.
1. Обязательно ли их заключать? или достаточно приказа ген. директора?
2. Нужно ли пр...

Вопрос:

Имеет ли право организация оплатить расходы на корпоратив (новогодний) при этом в расходы не берет (усн 15%). Не будет ли у работников организации возникать доходы, и не будет ли доп.налоговых рисков (мат выгода и др.дополнительных налогов), т.е. правильно ли понимать, что организация на усн оплачивает расходы по организации праздника, в расходы не берет. Доп.налогов не возникает. Есть ли норма таких расходов, в пределах которых...

Вопрос:

Директором и учредителем ООО является одно физ.лицо. Уставный капитал внесен им как физ.лицом и принят на работу как физ.лицо. Но еще это физ.лицо зарегистрировано как ИП. При создании ООО приходилось покупать различные вещи, в т.ч. и мебель. Продавец мебели попросил оплатить мебель безналом, но в тот момент у ООО р/с еще не был оформлен. Тогда учредитель оплатил мебель со своего расчетного счета как ИП. И накладную соответстве...

Вопрос:

Мы розничный интернет-магазин ООО на УСН 15%. Безналичную оплату у нас принимает по договору Яндекс.Касса. Доставляет заказы и принимает наличную оплату курьерская служба с которой у нас заключен агентский договор. Хотел узнать на две смоделированные ситуации, которые иногда бывают и хотелось бы знать как поступать.
1. Клиент купил сумку женскую, доставка была пункт самовывоза, оплатил при получении наличными. Товар...

Вопрос:

Какие существуют особенности ведения бухгалтерского и налогового учета потребительских кооперативов? Применяется ОСНО ли УСНО? Как расчитывается налог на прибыль, НДФЛ, взносы в фонды?

Ответ:

Уважаемый пользователь, из вопроса неясно, о каком виде потребительских кооперативов идёт речь в вопросе. Настоящий ответ дан в отношении кредитных по...

Вопрос:

Возникает ли обязанность уплатить налог УСН(6%), при совершении данных операций и если да, то в какой момент

• Вопрос эксперту.docx

Фирма 1 применяет УСН (6%), Фирма 4 применяет УСН (6%). Фирма 1 имеет задолженность п...

Вопрос:

Наша организация ООО Телематик, основной вид деятельности услуги связи, УСН. Один из наших учредителей физическое лицо (не работник), владеет долей как физическое лицо, а не как ИП, продает свою долю в нашем ООО (доля в собственности менее 5 лет), По законодательству после продажи доли у физического лица возникает обязанность уплаты НДФЛ в размере 13% от суммы. Но вырученные денежные средства от продажи своей доли он собирается влож...

Вопрос:

Решили с УСН (Доходов) перейти на ОСНО. Как правильно это сделать? как отразить (какие именно и какими проводками) переходящие доходы и можем ли отразить переходящие расходы, если да то какие?

Ответ:

При переходе на метод начисления переходящие доходы, а именно дебиторскую задолженность, которая образовалась в период применения УСН, но не была оплачена (в...

Вопрос:

Имеет ли право организация, оказывающая услуги населению, перейти с ЕНВД на УСН?

Ответ:

Имеет право, если соответствует всем необходимым критериям.

Вправе перейти на УСН (или...

Вопрос:

Возникают ли у Фирмы 1 и Фирмы 4 налоговые риски по УСН (возникает ли обязанность уплатить налог) при совершении данных операций и если да, то в какой момент?

• Вопрос эксперту.docx

Фирма 1 применяет УСН (6%), Фирма 4...

Вопрос:

Организация на УСН доходы минус расходы переуступает свои права третьему лицу (организация на УСН д-р)по договорам займа. Налоговые последствия договора цессии в отношении договоров займа для обеих сторон.

Ответ:

Относительно передачи права требования (по договору цессии) по договору займа новому кредитору