Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Организация на УСН ООО на доходах. Агент оказывает услуги Принципалу за Агентское вознаграждение) (65 028,98 сумма затраты агента и 77 216,62 это вознаграждение)
03.09.2015 на текущий Транзитный счёт зашли от Принципала 2 100$ (это сумма которая включает расходы агента и комиссионное вознаграждение)
03.09.2015 Агент их продаёт на рублёвый счёт по курсу 66,6756 -2100$
ИТОГО -140 018.7...
Вопрос:
В декларации по УСН (доходы минус расходы) получен в 1 квартале налог к уплате, за полугодие налог к уплате, за 9 мес налог к уменьшению, за год начислен минимальный налог-21096 руб. При этом по стр 020-3295 руб, по стр 040-13601 руб, по стр 080 -9868 руб, по стр120-14068 руб. Какую сумму надо заплатить в бюджет которая указана по стр 120-14068 или разницу между минимальным налогом и аванс платежами -4200руб? Какой КБК указывать в платежке как мини...
Вопрос:
Организация, находящаяся на УСН (д-р), приобрела земельные участки и ветхое жилье, расположенное на этих участка. Организация предполагала строительство на этой территории. Ветхое жилье было снесено. Земельные участки были объеденены в один общий. Далее этот земельный участок был продан. Можно ли принять в расходы продажу земельного участка, если учитывать его как товар? (Если можно, то как правильно провести и обосновать, чтобы налоговая не придра...
Вопрос:
Организация на УСН приобрела одну квартиру объединенную из двух для продажи. Но так-как ее никто не покупал собственниками было принято решение о ее разделении на две ( в первоначальный вид) для дальнейшей перепродажи уже как две разные квартиры.
Какие проводки должен сделать бухгалтер
Ответ:
Порядок следующий.
В качестве материально-прои...
Вопрос:
Предприятие на усн, доходы - расходы по итогам 1 квартала 2015 налог на усн к уплате. Но за счет убытка 2014 года в целом за 2015 год получается убыток (предварительный расчет) зачитываются ли авансовые платежи в оплату за 2 и 3 кварталы или они остаются согласно расчета в налоговой и не учитываются в сальдовке
Ответ:
Авансовые платежи зачитываются.
Орга...
Вопрос:
Существует большая переплата, за 2014 год, по налогу УСНО 6%. Нужны ли авансовые платежи за 2015 год?
Ответ:
Авансовые платежи, если есть переплата, можно дополнительно не уплач...
Вопрос:
Если авансовый платеж за 1 кв. был перечислен на КБК (объект налогообложения - доходы минус расходы), за последующие кварталы был убыток, а по итогом года начислен минимальный налог. Можно ли уменьшить минимальный налог на сумму авансового платежа и на перечислить КБК по минимальному налогу?
Ответ:
Нет, в декларации нельзя уменьшить. Не перечислять минимальный налог мож...
Вопрос:
Мы ООО, хотим вкладывать денежные средства в развитие спорта на безвозмездной основе т.е участвовать в благотворительности. Налогообложение УСН "доходы минус расходы", есть ли какие нибудь льготы по налогу?
Ответ:
Льгот не предусмотрено. Средства, направленные на благотворительность в расходах при УСН учитывать нельзя.
Пониженные тарифы страховых взносов предусмотрены только для благотвори...
Вопрос:
Учитывать ли амортизацию начисленную по ОС в расходах, т.к. в предыдущих налоговых периодах в расходах была учтена вся стоимость оплаченных ОС.
Если в налоговой декларации не были показаны убытки за 2013-2014 гг, можно ли их указать в декларации за 2015 г.
Ответ:
Относительно амортизации
Нельзя учитывать. Для целей при...
Вопрос:
У нас основной вид деятельности - перепродажа товаров. У нас ООО на ОСНО.
Есть знакомый ИП на УСН 6% (услуги). У него есть клиент на ОСНО с НДС (как у нас). И клиент не может/не хочет оплачивать услуги ИП, который на упрощенке.
Мы можем провести эту сделку через нашу ООО, где мы будем в качестве агента?
Как это все работает (просто не наша специфика) и законно ли вообще?
Вопрос:
Есть ООО, Переведено на УСНО, но давно не работает. Сейчас возникла необходимость чтобы ООО заработало по ОСНО, Вопрос? Можно ли перейти на ОСНО в середине года или с начала квартала.
Ответ:
Нет, добровольно в середине года (в частности, с начала II, III или IV квартала текущего года) перейти нельзя. Перейти с УСН на ОСНО в добровольном поря...
Вопрос:
С 01 января 2016 г. наша компания перешла на УСН с ОСНО. На складе остался товар, который приобретался для перепродажи с НДС. Мы постепенно распродаемся. Реализации без НДС. 1. Как быть с НДС зачтенным ранее при покупке этого товара? 2. как правильно оформить возврат поставщику части товара, если мы сейчас не выставляем НДС, а покупали у него с НДС? Мы сделали обычную реализацию сейчас соответственно без НДС , чем крайне расстроили нашего поставщи...
Вопрос:
ИП занимается сдачей в аренду нежилого помещения и платит с дохода 6%. Еще хочет заняться производством изготовления кованных изделий . Вопрос может возможно ли ему перейти на учет доходы минус расходы и как это сделать? Или возможно применение ЕНВД?
Ответ:
Индивидуальный предприниматель может перейти на УСН «Доходы минус расходы» только с начала «нового» календарного г...
Вопрос:
У нас организация на УСНО 6%, и соответственно полученный налог уменьшает на страховые взносы ,но не менее чем на 50 %. У нас получилось, что возникла переплата по страховым взносам на сумму 5 тыс. руб с 2014 года, поэтому данную переплату зачла в счет начислений по страховым взносам в 2015 году. Получилось начислили страховых взносов на 27 тыс, а оплатили 22 тыс (но к расходам взяли 27, так как 5 тыс переплата с 2014 года). Данная ситуация п...
Вопрос:
У нашего ИП (УСН-доходы) есть имущество, которое он сдает в аренду, а так же земля на котором находится это имущество, но в свидетельствах на право собственности он вписан, как физ.лицо и этому предпринимателю 70 лет, нужно ли ему платить налог на имущество, как ИП или как физ.лицу и можно ли этот налог взять в расходы, если он на УСН на доходах.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущ...
Вопрос:
Трансопртно - экспедиционная компания Российская (нет своего автотранспорта , занимается посреднической деятельностью) заключила договор перевозки груза с Казахским перевозчиком - Индивидуальным предпринимателем. перевозка осуществлялась по России Челябинск - Новосибирск Стоимость 30 000 р. Имеет ли право казахский перевозчик осуществлять внутрироссийские перевозки? нужно ли оплачивать какие либо налоги за казахского перевозчика как налоговые аген...
Вопрос:
ООО имеет ОКВЭД 73.10. Обложение УСН 6%.
По местному законодательству ООО имеет право применять пониженную ставку 1%.
Что бы пользоваться такой ставкой, что должны предпринять должностные лица ООО?
Куда обратиться и какие документы предоставить?
Ответ:
Ничего предпринимать, никуда обращаться и ничего предоставлять не нужно. Достаточно прав...
Вопрос:
СНТ Собирает членские взносы и целевые взносы, для целевых взносов нужно открывать отдельный расчетный счет? и если целевые средства не использованы, они облагаются налогом на усн?
Ответ:
Относительно открытия отдельного расчетного счета для целевых взносов
Законом такое требование не установлено.
Если для учета таких взносов Вам удобнее использова...
Вопрос:
Организация на УСН получила 2015 году от другой организации денежные средства в размере 1 млн. руб. на расчетный счет, как аванс за работы, услуги. Учла эту сумму в доходах (объект налогообложения у организации-доходы минус расходы).Однако в 2016 году решено было не выполнять данные услуги, работы, и вернуть все средства плательщику.
Правомерно ли убрать из доходов 2015 года данную сумму (1 млн. руб)?И соответственно сдать уточненну...
Вопрос:
29 апреля 2016 ИП на УСН Доходы-расходы, получило продукцию, какие документы нужно предоставить в налоговую (в т.ч. первичные, декларации, заявления и т.д.), в какой срок и можно ли предоставить в бумажном виде? Какие суммы нужно будет оплатить?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что ИП на УСН ввез товар из члена-государства ЕАЭС.
Уплатить НДС и сдать декларацию нужно д...
Вопрос:
В 2015 году индивидуальный предприниматель был на УСН с объектом налогообложения доходы. С 1 февраля 2016 года написал заявление на патент, но своевременно его не оплатил. Имеет ли право предприниматель при слете с патента вернуться на УСН? Что нужно для этого сделать?
Ответ:
По общим правилам индивидуальный предприниматель, утратив право на применение ПСН, обязан перейти на ОСНО с начала того месяца, с к...
Вопрос:
1.ИП (НЕ РАБОТОДАТЕЛЬ) применяет упрощенную систему налогообложения (доходы ). Взносы в ПФР (фиксированные платежи) за себя за 2014 год оплачены в 2015 году, 1% в ПФР с суммы превышения доходов (в размере 300 тыс) за 2014 год оплачен в 2016 году. Просьба пояснить порядок уменьшения (в каком периоде производить уменьшение) суммы налога по УСН .
2. Правомерно ли уменьшение налога по УСН за 2015 год на сумму всех взносов в ПФР и ФФОМС,...
Вопрос:
Муниципальное казенное предприятие находится на общем режиме налогообложения, может ли Муниципальное казенное предприятие перейти на УСНО.
Ответ:
Вправе применять УСН при выполнении всех необходимых для применения УСН условий.
По общим правилам плательщиком УСН являются организации и индивидуальные предприниматели, которые перешли на этот спецрежим и применяют его...
Вопрос:
1. Организация применяет УСН (6%). в 2004 г. приобрело недвижимое имущество, которое планирует продать в 2016 г. (ближайшему родственнику учредителя организации). не вытекают ли при данной операции какие-либо налоговые риски при продаже ОС? когда необходимо списать с баланса ОС-в момент подписания акта передачи или при переоформлении права собственности? когда надо оплатить налог на имущество и каков порядок расчетов по налогу при продаже? не повле...
Вопрос:
Какой порядок налогообложение от полученных процентов по депозиту. Если Физ. лицо (инвестор) является предпринимателем занимающимся деятельностью не связанным с инвестированием и находится на системе налогообложения УСН (доходы) 6%.Депозит внесен на срок 1 месяц. Ожидаемая прибыль 16% от суммы депозита за 1 месяц
Ответ:
Лучше заключить договор депозита как физическое ли...
Вопрос:
Какой порядок налогообложения от полученных процентов по депозиту. Если Физ. лицо (инвестор) является предпринимателем занимающимся деятельностью не связанным с инвестированием и находится на системе налогообложения УСН(доходы) 6%.Депозит внесен на срок 1 месяц. Ожидаемая прибыль 16% от суммы депозита за 1 месяц
Ответ:
Лучше заключить договор депозита как физическое ли...
Вопрос:
На основании каких статей НК РФ ИФНС имеет право доначислять налоги и какие виды налогов, если по данным экспертизы будет установлено, что подпись в первичных документах не директора и не уполномоченного лица?
Ответ:
Доначисление налогов зависит от применяемой организацией системы налогообложения, и объекта налогообложения (при УСН). Статьи Налогового кодекса, также...
Вопрос-1:
1. Организация применяет УСН (6%). в 2004 г. приобрело недвижимое имущество, которое планирует продать в 2016 г. (ближайшему родственнику учредителя организации). не вытекают ли при данной операции какие-либо налоговые риски при продаже ОС? когда необходимо списать с баланса ОС-в момент подписания акта передачи или при переоформлении права собственности? когда надо оплатить налог на имущество и каков порядок расчетов по налогу при продаже? не пов...
Вопрос:
Могу ли я взять на уменьшение налога по УСН за 1 кв. 2016г. сумму налога ПФ 1% от превыш. 300 000 руб. за 2015 г. уплаченную в срок до 30.04.16г.?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– ИП применяет УСН с объектом «Доходы»;
- не производит выплат (вознаграждений) гражданам (в т. ч. работникам);
– в