Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Фирма на УСН (доходы минус расходы) продает материалы для стоматологии. В офисе проводят обучение докторов. Для обучения используют те самые материалы, которыми торгуют. Могу я списать стоимость этих материалов списать на рекламные расходы? Или это прочие расходы? Материалы оприходованы и оплачены поставщику.
Ответ:
Не можете учитывать для целей расчета единого налога пр...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Ответ:
Вопрос:
Организация на усн оплачивает в бюджет госпошлину за оформление дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом центре. Договор на аренду заключен в долларах, но в фиксированной сумме. Дополнительное соглашение заключается на повышение арендной платы на 0,5 долларов на следующие три месяца. Сможем ли мы учесть в расходах оплаченную госпошлину ?
Ответ:
Вопрос:
1. Индивидуальный предприниматель в 2015 году находился на УСН доходы минус расходы, а в 2016 году - на УСН доходы (6%). Каждый год он уплачивал в пенсионный фонд обязательные фиксированные страховые взносы "за себя" на страховую часть пенсии и на обязательное медицинское страхование. В 2015 году он начал работать в мае, а взносы в ПФ уплатил за весь год, вследствие чего в ПФ возникла переплата по взносам за 2015 год. В 2016 году (в...
Вопрос:
Фирма ООО работает по агентскому договору от страховой компании Рсгосстрах. Фирма получает страховые премии от физлиц, но 25% от этих сумм перечисляет Росгосстраху (агентское вознаграждение). Нам платить налог УСН от общего дохода или за минусом 25%?
Ответ:
К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен. Тем не менее, ответ подготовлен исходя из допущения, ч...
Вопрос:
ИП не оплачивал фиксированные взносы в отчетном году. Решил оплатить в будущем году. А так же взносы с доходов , превышающих 300 т.р. ИП работает на УСН 6%. В отчетном году работников не имел.
Сможет ли ИП сделать вычет из начисленного налога УСН 6% за отчетный 2016 год на сумму оплаченных взносов в фиксированной сумме и взносов с превышения в размере 1%, оплаченных на следующий год- здесь в 2017 году?
Вопрос:
ИП осуществляет розничную торговлю одеждой. За товаром он ездит в Москву на своем авто. ИП на режиме усн 15%. Как можно доказать и принять в уменьшение дохода расходы по эксплуатации авто? налоговая решительно вычеркивает из состава расходов расходы на бензин и запчасти, мотивируя этот тем, что авто находится во владении ИП как физического лица.
Ответ:
Законодательно...
Вопрос:
Может ли предприятие, работающие на УСН, открыть обособленное подразделение в другом регионе РФ и расчетный счет к нему не теряя права на УСН?
Ответ:
Может.
Организация, которая имеет обособленные подразделения, является...
Вопрос:
В 3 квартале 2016 года предприятие утратило право на применение УСНО (доходы превысили установленный лимит) и с 01.07.2016 перешло на общую систему налогообложения.
Как учесть авансы, выданные в период применения упрощенки (по методу "доходы"), если товары (работы, услуги) в счет этих авансов приняты к учету после перехода на общую систему налогообложения
Ответ:
Вопрос:
ИП, который был зарегистрирован в 2016 году (УСН, объект-доходы) имеет вид деятельности, позволяющий применить льготу (налоговые каникулы). Как нужно заполнить декларацию по УСН в таком случае? Обязан ли ИП подавать еще какие-либо документы в налоговую, подтверждающие право применения налоговых каникул?
Ответ:
Заполнить нужно в следующем порядке. Дополните...
Вопрос:
ИП на УСН (мелкий опт) выставляет одну реализацию Покупателю с выделенным НДС. Остальные реализации - без налога. В этом случае у ИП возникает необходимость сдачи отчета по НДС и уплаты налога в бюджет. Декларацию по НДС он должен сдать только по реализации с выделенным налогом или же по всем реализациям. И какие еще отчеты он должен сдать в том случае, если выделил НДС.
Отве...
Вопрос:
Организация с 01.01.2017 осуществляет переход с ОСНО на УСН (дох-расх). Как повлияет переход на другую систему налогообложения на НДС и другие налоги? Нужно ли возвращать НДС уплаченный в бюджет с авансов покупателей и восстанавливать НДС, ранее сминусованный с покупок? Хотелось бы знать все подводные камни при переходе с ОСНО на УСН (дох-расх).
Ответ:
Пор...
Вопрос:
Мы хотим отдавать на реализацию товар по договору комиссии другой компании.
Вторая компания на УСН (6% налогообл-е). Оплата налога данной фирмы будет также 6% с суммы комиссии, которая будет определена заранее в договоре? Есть ли еще какие-либо налоги, связанным с договором комиссии для данной компнии.
Ответ:
Ответ подготовлен исхо...
Вопрос:
Какую операцию использовать для погашения задолженности без участия ООО на ОСНО в случае когда: ООО на ОСНО имеет задолженность перед ИП 1 (УСН доходы 6%), а ИП 2 (УСН доходы-расходы 15%) имеет задолженность перед тем же ООО на ОСНО.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что:
- вопрос задан о...
Вопрос:
Наша организация (УСН доходы минус расходы) занимается оптовой торговлей стоматологическими материалами и инструментами. Была объявлена рекламная акция - при покупке определенной (довольно большой) партии товара покупатель в качестве вознаграждения получал возможность посетить с нашей компании зарубежную научную конференция о методах применения стоматологических материалов. Наша компания после покупки клиентом товара (юридическ...
Вопрос:
ИП на УСНО (15%) в дальнейшем Принципал заключил Агентский договор с Агентом, являющимся ИП (УСНО 6%). Агент выступает от имени Принципала, заключает от его имени договоры, ищет новых покупателей, выполняет поручения по закупке товара и пр. После подписания отчета об оказанных услугах, Принципал выплачивает Агенту вознаграждение, прописанное договором.
Может ли Принципал (УСНО 15%) уменьшить на сумму вознаграждения св...
Вопрос:
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы - расходы 15% при выручке 10 000 000 руб.?
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы 6% при выручке 10 000 000 руб.?
Ответ:
Спецрежим в виде упрощенной системы налогообложения ...
Вопрос:
Зарегистрировали ООО на УСНО 15% (деятельность пока не велась, финансовых операций ни каких не было). Для начала ведения деятельности необходимо внести денежные средства. Финансировать будет учредитель (физ.лицо) доля которого в уставе 40% Взнос планируем внести через уличение чистых активов.
1.возможен ли такой вариант (через увеличение чистых активов) так как деятельность не осуществлялась.
2. Сможет ли д...
Вопрос:
ООО, малое предприятие, УСНО доходы. В июле 2013 года с расчетного счета была переведена сумма на благотворительную помощь. В учете предыдущий главный бухгалтер сделала проводки:
Дт 76.5 - Кт 51 - 50 000 руб.
Но не сделала отражение этой благ. помощи на счете 91. Сейчас я пытаюсь привести учет в норму и возник вопрос - могу ли я 01.01.2016 г. (ранний период уже закрыт) отразить проводку:
Дт...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель работает на патенте. В 2017 году деятельности УСН не было. Надо ли сдавать нулёвую декларация по УСН?
Ответ:
Надо за 2016г. Срок подачи декларации за 2017 г. наступит в 2018г.
Плательщики,...
Вопрос:
У нас организация-ресторан. На новогодние корпоративы, которые проводятся в ресторане, организация закупила подарки гостям ресторана (на проведение конкурсов). Как правильно оформить подарки? нужен ли приказ руководителя, что подарки используются именно для гостей ресторана? и налогообложение данных подарков. Организация на УСН (доходы минус расходы)
Ответ:
...
Вопрос:
Декларацию по ИП на упрощенке (доходы 6%). Сумму налога УСН мы имеем право уменьшить на сумму страховых взносов за ИП на 100% (пенсионный, ОМС)
Если страховые взносы за 4 квартал 2016 года оплачены в феврале 2017 года, то могу ли я уменьшить налог УСН за 4 квартал на эту сумму, или я смогу уменьшить его за 1 квартал, т.к. уплатила уже в 2017 году?
От...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель занимается грузоперевозками применяет УСН 15%. Рассматривает вариант закрыть ИП и открыть организацию на ТСН (с НДС). Так как большинство клиентов просят документы с НДС. С Какими основными отличия (ТСН от УСН) придется столкнуться в организации учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что под «организац...
Вопрос:
На Предприятии применяется УСНО доходы минус расходы. В банк поступают денежные средства от Ф.Л. но по какому договору эти средства не выяснено. В назначении платежа Ф.Л. платит как оплата за субаренду .
1. На какой счет должен бухгалтер начислить денежные средства?
2. Берется ли поступление невыясненных платежей как доход по УСНО?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация применяет УСН "доходы". Оприходованы изношенные запчасти, которые можно сдать в м/лом. Возникает ли внереализационый доход при оприходовании и дальнейшей сдачи в м/лом?
Ответ:
Оприходованные материалы (их рыночную стоимость) нужно учесть в составе внереализационных доходов. Также нужно учесть выручку от реализации металлолом...
Вопрос:
Можно ли учесть стоимость товаров при реализации?
Организация образована при реорганизации в форме выделения из ООО, которое применяло ОСН. Товары переданы по передаточному акту. Товары оплачены до реорганизации. Новая организация перешла на УСН ( доходы минус расходы) не с момента регистрации, а с 1 января следующего года.
Ответ:
Единая точка...
Вопрос:
Наша организация (ООО, УСН) приобрела для личных нужд учредителя оборудование. При поступлении первичных документов оказалось что стоимость оборудование больше, чем заплатила наша организация. Оставшуюся часть за оборудование перечислила другая организация учредителя. Образовалось сальдо на сумму переведенных д/с нашей организацией и стоимость оборудования.
Как оформить данную сделку, чтобы оборудование осталось в собстве...
Вопрос:
ООО №1 на УСН (доходы), в 1 квартале получена предоплата от покупателя ООО №2 в сумме 100 тыс.руб. исчислен авансовый платеж - 6 тыс.руб., в 4 квартале проводится зачет Дт 62.02 ООО №2 Кт 62.02 ООО №3 100тыс.руб.. Возникает ли доход в 4 квартале?
Ответ:
Уважаемый пользователь, из данной постановки вопроса не ясна суть хозяйственной операции (основание зачета). ...
Вопрос:
1. Управляющая компания (доходы минус расходы) ведет претензионную работу с населением, приставы суммы переводят нам. УК является исполнителем коммунальных услуг, а население производит прямые платежи ресурсникам, поэтому УК распределяет поступившие суммы, свои долги зачисляет себе, а за ресурсы переводит. Вот эти перечисленные деньги за ресурсы мы можем взять себе в расходы и отразить их в книге доходов и расходов?
...
Вопрос:
ООО "Лесные технологии" применяет УСН (доходы минус расходы).
В кассу нашего предприятие внесли денежные средства по договору займа, из них выплачена заработная плата работникам предприятия, можно отнести в расходы для НУ по УСН (книга доходов и расходов) суммы выплаченной заработной платы из займа?
Ответ:
Можно. Налоговым кодексом не предусмотр...