НДФЛ

Мы выступая как налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода. Если мы перечисляем и оплачиваем 2НДФЛ в один день , т.е. например 31 марта - выплата зарплаты за 2-ю половину марта месяца и 31 марта платим 2НДФЛ то нарушаем ли мы сроки выплаты ?

Ответ:

Если организация выплачивает зарплату за вторую половину...

Вопрос:

ИП на УСН 6%, продал 10 февраля 2016 года личный автомобиль, находящийся в собственности менее 3-х лет. Сумма составила 40 тыс. рубл. Сумма покупки этого авто так же была 40 тыс. Т.е. налогооблагаемая база по авто равно 0. Я так понимаю, что должна сдать отчет по НДФЛ, но не как иное лицо с кодом 760 в НД, а как ИП с кодом 720. Должна ли эта сумма как-то отражаться в НД по УСН? Авто Ип не использовал в предпринимательской деятельнос...

Вопрос:
сотрудники нашего предприятия на своих
автомобилях иногда могут ездить в служебных целях (на небольшие расстояния в черте города).
Наш руководитель принял решение оформить КАСКО на авто сотрудников. КАСКО оформляется чисто по инициативе работодателя и выгодоприобретатель по договору страхования - не сотрудник, а работодатель.
В данной ситуации надо ли удерживать НДФЛ, сотрудни...

Вопрос:

Предприятие не имело возможность своевременно уплатить НДФЛ с выданной зарплаты. При сдаче формы 6-НДФЛ с просроченной задолженностью по оплате НДФЛ в какой момент возникает штраф 20% за неуплату НДФЛ. Если НДФЛ уплатили с опозданием, но до сдачи формы 6-НДФЛ в ИФНС, штраф 20% возникает или нет?

Ответ:

Если НДФЛ уплатили с опозданием, но до сдачи расчёта...

Вопрос:

Может ли физическое лицо применить имущественный вычет 1 млн. рублей при продаже земельных участков?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
- физическое лицо является налоговым резидентом по НДФЛ (ст. 207 Налогового кодекса РФ);
- участок не использовался в предпринимательской деятельн...

Вопрос:

Вопрос нужно ли оплатить 13 %, с дохода? если в 2016 г. продали квартиру (5 собственников в равных долях) квартира в собственности два года, сумма продажи квартиры составляет за 1 600 000 руб., в итоге доход на одного собственника составляет 320 000 руб.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
- все продав...

Вопрос:

ИП применяет ОСНО и ЕНВД. НДФЛ за работников на ОСНО платит и отчитывается в ИФНС по месту прописки, а НДФЛ за работников на ЕНВД платит и отчитывается в другую ИФНС по месту постановки на учет по ЕНВД. Куда платить и отчитываться по страховым взносам в 2017 году? Нужно платить и отчитываться по страховым взносам за всех работников и по всем режимам налогообложения в налоговую по месту прописки ИП или нужно взносы делить также к...

Вопрос:

Куплен участок с разрешенным использованием для ведения дачного строительства
И строится дачное строение Оформлена ипотека на покупку участка и строительство коттеджа. Есть ли возможность получить имущественный налоговый вычет 2 000 000 руб и налоговый вычет на уплаченные проценты по договору ипотеки в размере 3000 000 руб
Какие документы необходимо иметь для получения возможности использовать налогов...

Вопрос:

организация оформила ипотеку на покупку здания магазина. Какие имущественные вычеты можно применить?

организация применяет ОСНОи ЕНВД метод учета начисления
налог на иущество расчитывать по балансовой стоимости или кадастровой?

Ответ:

Сумму процентов необходимо распределять на основании раздельного учета. В этом случае, ра...

Вопрос:
Собираемся выплатить дивиденды единственному учредителю компании, он же директор, получает зарплату. При начислении ему зарплаты и удержании из нее НДФЛ мы применяем имущественный вычет (получили разрешение от ИФНС применять вычет у работодателя). Вопрос: можем ли мы применить имущественный вычет при удержании НДФЛ из дивидендов? То есть если применять к НДФЛ с дивидендов его имущественный вычет (он составл...

Вопрос:

Директор ООО на ОСНО хочет оплатить с расчетного счета данного ООО за обучение внучки учебному заведению РФ, имеющему лицензию на образовательную деятельность. Договор на обучение заключен с одним из родителей. Возникает ли доход по НДФЛ у кого-либо и нужно ли будет подавать сведения в ИФНС по окончании года по справке 2-НДФЛ?

Ответ:

Доход возникает. Но удерживать НДФЛ не нужно. Представлят...

Вопрос:
за 2014 год начисленная сумма Ндфл 1 052 209 руб, а перечислено в бюджет 1 061 440 руб. В 2015 году начислено 1544 436 рублей, а перечислено с учетом переплаты на 01.01.2015 - 1 535 205 рублей. Справки 2-НДФЛ за 2014 год: 1 052 209, за 2015 год: 1 544 436. В итоге в карточке расчетов с бюджетом образовалась расчетная задолженность, необходимо откорректировать справки 2-НДФЛ за 2014,2015 годы. В 2014 год...

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель на ЕНВД (Московскя область), получил доход в виде процентов начисленных банком по договору банковского обслуживания, нужно ли с данного дохода платить НДФЛ и сдавать отчет по НДФЛ?

Ответ:

Платить НДФЛ не нужно (если проценты начислены банком по договору банковского счета на остаток денежных средств на расчетном счете, используемом только для ведения деятельнос...

Вопрос:

Квартира была куплена в ипотеку в 2006 году. Физическое лицо еще не воспользовалось своим правом на возвратНДФЛ из бюджета по купленной квартире и по уплаченным банку процентам. Ипотека выплачена полностью. Может ли физическое лицо подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога за все эти годы? В какой срок? За какой период?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:...

Вопрос:

Какие страницы в декларации 3ндфл заполняет ИП работающий на ОСНО и имеющий работников? Нужно ли ИП работающему по УСНО сдавать декларацию 4ндфл.

Ответ:

Относительно 3-НДФЛ

В отношении предпринимательской деятельности заполняются Титульный лист, раздел 1, 2 и Лист В. Другие листы при необходимости.

Индивидуальные предприниматели (ИП) на ОСНО являются...

Вопрос:
Подписали сотрудников на газеты, является ли это доходом в натуральной форме и должны удержать НДФЛ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– подписка оформлена организацией на домашний адрес работников;
– литература используется в производственной деятельности организации....

Вопрос:

Зарплата сотрудницы составила за март 600 руб (она была в отпуске и работала 1 день), вычет на ребенка 1400 руб., соответственно, НДФЛ за нее в марте не платили. При заполнении 6-НДФЛ получается за всех сотрудников сумма дохода 134 737руб, вычеты 8 400 руб, а сумма налогов 16 528 руб, не сходится, поскольку по факту с той сотрудницы из ее зарплаты вычет по факту не 1400, а 600 руб. получается.
Как отразить это в декл...

Вопрос:

В организации произошел несчастный случай с молодым человеком в возрасте 25 лет. на зерновом дворе взорвался агрегат по сушке зерна .
Молодой человек получил травму нижней конечности /перелом/и был гопитализирован в больницу .По рекомендации лечащего врача для ускорения процесса восстановления был предложен комплект для остиосинтеза б/б кости .Стоимость данного комплекта составила 50000 руб
Хозяйство вынес...

Вопрос:

Сотруднику предоставлен социальный вычет в размере 1400 рублей на каждого ребенка. У него двое детей. (1400*2 = 2 800 руб. в месяц)
Зарплата (доход) сотрудника
Январь 14 900 руб. (НДФЛ 1573руб.)
Февраль 14 900 руб. (НДФЛ 1573 руб.)
Март 14 900 руб. (НДФЛ 1573 руб.)
Апрель 14 900 руб. (НДФЛ 1573 руб.)
Май 14 820,60 руб. (НДФЛ 1563 руб.)
Июнь 1...

Вопрос:

У работника за август месяц получился доход меньше чем стандартные вычеты по НДФЛ. Соответственно получилась сумма подоходного налога с минусом. К выплате зарплата без учета минуса. Сумма осталась долгом за предприятием на сентябрь.
Вопрос:
Какую сумму НДФЛ мы должны перечислить в Бюджет из заработной платы за август исчисленную или за минусом НДФЛ который получился к возврату работнику?

...

Вопрос:

Физическое лицо производит уступку прав требования долга другому физическому лицу. Долг на сумму 8млн.руб. был приобретен (куплен) 1-м физ лицом за 7млн. руб.
и продан 2-му физ лицу за 400тыс.руб.
2-е физ лицо подает на банкротство и не получает ничего по этому требованию, т.к. должник банкрот.
Возникают ли налоговые обязательства у 1-го и 2-го физ лица по этим сделкам и нужно ли сдавать на...

Вопрос:

Как поступить правильно, чтобы избежать проблем с проверяющими.
В организации зарплата выплачивается работникам в следующие сроки: за первую половину месяца (аванс) – 20-го числа текущего месяца, за вторую половину месяца – 10-го числа следующего месяца.
Оклад у сотрудника 15 900рублей. Социальных вычетов нет.
В сентябре 2017г. Аванс (за первую половину месяца) составил (15 900:21)*...

Вопрос:

Мы заключили договор с адвокатом на оказание юридических услуг. В договоре указана сумма вознаграждения + НДФЛ 13%. Обязаны ли мы платить НДФЛ за адвоката ? Еще мы оплачиваем командировочные расходы , которые он подтверждает актом выполненных работ - с этих сумм мы должны что -то платить ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что...

Вопрос:

В связи с ликвидацией организации учредителям выплачена ликвидационная квота в пределах (намного меньше) доли взноса в УК. Каким образом отразить выплату ликвидационной квоты в 6-НДФЛ (НДФЛ не удерживался и не перечислялся) и 2 НДФЛ (код дохода по ликвидационной квоте и код вычета).

Ответ:

Организация обязана удержать НДФЛ со стоимости имущества (в том числе...

Вопрос:

какие документы должен предоставить сотрудник для получения вычета по НДФЛ, который воспитывает ребенка-инвалида?

Ответ:

Основанием для предоставления работнику стандартного налогового вычета на ребенка служат:
– заявление работника;
– документы, подтверждающие наличие на обеспечении у работника ребенка (детей) соответствующего возраста;...

Вопрос:
Когда начислять и проводить отпускные, страховые взносы по ним , в каком месяце они попадут в уменьшение прибыли, если отпуск с 01.10.17года
в каком месяце я должна начислить и провести отпускные в бух. и налоговом учете и начислить, удержать и перечислить в бюджет.
Правильно ли я понимаю до 27.09.17 начислить, оплатить отпускные , в этот же день исчислить НДФЛ и страховые взносы
НДФЛ оплатить до 30.09.17. <...

Вопрос:

ИП находится на ОСНО. В другом городе открыл магазин+склад , осуществляя деятельность на ЕНВД ( розничная торговля ) и на ОСНО ( оптовая торговля). как платить НДФЛ с доходов работников : А) занятых в оптовой торговле Б) Занятых и в опте и в рознице ??

Ответ:

НДФЛ, удержанный индивидуальным предпринимателем с доходов работников, занятых только в оптовой торговле, нужно уплачива...

Вопрос:

Из ИФНС пришло требование о предоставлении пояснений. Мы не вовремя заплатили НДФЛ (пропустили сроки). С этим мы согласны. Нам грозит штраф 20% от суммы не вовремя уплаченного НДФЛ. Правомерно ли требование ИФНС и есть ли смягчающие обстоятельства для начисления штрафа. Стоит ли нам в пояснении к требованию признавать свою вину?

Ответ:

Требование налоговой инспекции правомерно....

Вопрос:

У нас работают бригады рабочих для которых установлен разъездной характер работы. Они уезжают на объекты, расположенные вдалеке от места проживания, им выплачиваются суточные, а также предоставляются продукты питания (тушенка, макароны) для самостоятельного приготовления пищи. Стоимость продуктов питания можно отнести на расходы по налогу на прибыль, и нужно ли облагать её страховыми взносами и НДФЛ? (Идентифицировать кто на какую...

Вопрос:

нам нужно, что бы директор отгулял отпуск полностью в сентябре (это решилось только сегодня)
1. Можем ли мы оформить отпуск с 2-29 сент. (не будет ли это ошибкой)
2. Мы сейчас должны выплатить ЗП за август + отпускные, правильно? Когда в таком случае нам оплачивать НДФЛ? сразу за всю сумму или частями (что бы не было штрафов)?
3. Если отпуск оформить с сегодняшнего дня, и сегодня выплатить о...