Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

Работница ушла в декретный отпуск с 09. марта ,с какого месяца вычеты на детей предприятие не предоставляет?

Ответ:

В отношении предоставления стандартных налоговых вычетов работнику за отдельные месяцы года, на который приходится период полного прекращения выплаты ему налогооблагаемо...

Вопрос:

Если сотрудник до 10.08.2021г. был не резидентом, а после 10.08.2021г. стал резидентом, то НДФЛ мне до 10.08.2021г. считать как 30%, а после 10.08.2021г-13% ?

Ответ:

Порядок применения налоговых ставок следующий.

В общем случае налоговый статус получателя дохода определяет объект налогообложения НДФЛ и ...

Вопрос:

По договору страхования жизни было расторжение и произведена выплата 19.02.2020.
При подаче документов на расторжение клиент в заявлении указала, что не будет предоставлять справки из налоговой о неполучении вычета и соответственно, НДФЛ со взносов был удержан.
в сентябре 2021 клиентка написала заявление на возврат налога и предоставила справки о неполучении вычета.
Возможно ли...

Вопрос:

Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами компенсация проезда до места работы и обратно сотруднику, который проживает в Санкт-Петербурге, а рабочее место находится в г. Тихвин ЛО, данное место работы прописано в трудовом договоре. Также сотруднику сделано доп.соглашние, где прописано, что ему работодатель компенсирует расходы по проезду до места работы и обратно. До места работы сотрудник добирается...

Вопрос:

Сотрудник нашей организации получил в 2021 году в наследство земельный участок. В этом же 2021 году он продал этот участок и сразу же купил жилое помещение (квартиру). Можно ли уменьшить НДФЛ на сумму приобретенной квартиры?

можно ли...

Вопрос:

Меня, как физическое лицо, уведомлением вызвала налоговая. Сказали, что мне переплатили возврат НДФЛ по имущественному вычету. Я в 2012 году купила квартиру, в 2013г. подала декларацию за 2012 год. В 2013 году я не работала ( на пенсии). В 2014г. снова устроилась на работу и в 2015г. подала декларацию. Далее подавала декларации до 2020г. В налоговой меня уверяют, что в 2011 году мне возвращали налог...

Вопрос:

Нужно ли сдавать нулевой 6-ндфл если в головном подразделении нет сотрудников, а все сотрудники в обособленном подразделении, и 6ндфл сдается в обособленной подразделение?

Ответ:

Ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован.

Представлять отчетность по НДФЛ (...

Вопрос:

Организация планирует оплатить лечение своему сотруднику. Какие требования нужно соблюсти, чтобы избежать начисления НДФЛ и страховых взносов.

Ответ:

НДФЛ

При оплате (компенсации) работнику (бывшему работнику) расходов на лечение и медицинское обслуживание (в т. ч. членов семьи работника) организация не должна удерживать  НДФЛ  при соблюдении определенных условий.

Работодатель в...

Вопрос:

Ген директор работает в 3-х организациях, в сентябре его доход превысил 5 млн. по одной из них ( в общей сумме дохода по 3 организациям ООО), как правильно считать НДФЛ? с какого момента и каким образом рассчитывать 15% ставку НДФЛ в каждой компании (ООО УСН - доходы, ОСНО)?

Ответ:

С момента, когда облагаемый доход превысит 5 млн руб., НДФЛ рассчитывается как 650 тыс. руб. плюс 15 процентов с суммы превышения...

Вопрос:

Обязаны ли ООО производить оплату НДФЛ и взносов при предоставлении питания и проживания сотрудникам?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что сотрудникам питание и проживание организация предоставляет по собственной инициативе.

Бесплатное питание (компенсация за него) по инициативе организации

НДФЛ

Нужно удерживать НДФЛ.

НДФЛ не облагаются:<...

Вопрос:

Принимаем новую сотрудницу на работу. У нее 16 летний сын, на которого она хочет получит двойной вычет по НДФЛ (2*1400). У нее ситуация следующая: Сейчас она в разводе с мужем. Развелась в 2007 году . В 2008 году муж умирает (Свидетельство о смерти у нее есть -копия). Подпадает она под двойной вычет по утери кормильца?

Ответ:

Да, подпадает, если мать повторно не вышла замуж.

Вопрос:

Принимаю работника на работу. От 1 брака есть 2 ребенка. От 2 гражданской жены 1 ребенок, от 3 гражданской жены 1 ребенок. с 1 женой в разводе. В паспорте дети указаны. Алименты ни на одного не платит. Справку о составе семьи не может предоставить, так как регистрирован в одном месте , живет в другом без регистрации. Каким образом предоставить вычет на детей? Правильно ли я поступлю, если предоставлю стандартные вычеты в порядке очереди детей?
 

Вопрос:

ООО на УСН «доходы минус расходы» занимается розничной продажей электротоваров. Планирует мотивировать своих розничных покупателей путем выдачи предоплаченных и пополняемых карт myGift. Как документально оформить вышеуказанную операцию? Нужно ли удерживать НДФЛ при пополнении пополняемых карт?

Ответ:

Относительно НДФЛ

Вопрос:

Может ли физическое лицо вернуть ндфл с оплаты в мед.учреждении за вакцинацию от клеща и прохождения мед.осмотра для получения водительских прав?

Ответ:

Вычет можно будет получить (при соблюдении всех прочих обязательных условий), если из выданной налогоплательщику справки об оплате медицинских услуг по...

Вопрос:

Работник подал заявление о "детском" вычете НДФЛ в марте 2020, но бухгалтер игнорировал заявление. Какой порядок действия сейчас, в 2021 году, по отношениям 2020 и 2021 года?

Ответ:

Нужно пересчитать НДФЛ и вернуть работнику излишне удержанную сумму налога в установленном порядке. Также нужно подать уточнённые расчёты по форме 6-НДФЛ за 2020...

Вопрос:

Должно ли физ.лицо уплачивать НДФЛ с дохода от конверсионных операций? (при переводе с валютного счета на рублевый счет)

Ответ:

Доход в виде курсовых разниц не облагается НДФЛ.

При определении налоговой базы по НДФЛ необходимо учитывать все доходы гражданина...

Вопрос:

Как правильно отразить прощение долга по займу сотруднику? Нужны ли какие-то особые основания для заключения договора о прощении долга? Может ли такое решение принять единолично генеральный директор? Могут ли быть какие-то налоговые последствия? Как правильно исчислить и оплатить НДФЛ?
 

Ответ:

Документальное оформление

Обязательство прекращается тем, что кредитор освобождает дол...

Вопрос:

Самозанятый с июля 2020 года сдавал помещение коммерческой организации и платил 6 % в ИФНС. Как выяснилось, он должен был платить 13 % НДФЛ. Как теперь исправить ситуацию? Он должен сдать с опозданием 3 НДФЛ в ИФНС и уплатить налог или арендатор должен за него перечислить 13%?

Ответ:

Гражданину-арендодателю «сдавать с опозданием декларацию по ф...

Вопрос:

Генеральный директор (он же единственный учредитель) не брал отпуск в течение 4х лет, пока являлся учредителем. Затем учредителем сделали другого человека, а генеральный директор через какое-то время взял отпуск на неделю. То же самое касается и меня (главного бухгалтера). Я взяла отпуск только 1 раз за 5 лет. То есть это своего рода нарушение закона. Ещё и нарушений отмечу то, что учредитель не составлял трудового договора с генеральным директором в течение 1,5 года. Н...

Вопрос:

У работника ребенок-инвалид . Знаем, что льгота по НДФЛ . Но какие еще льготы обязан предоставлять работодатель этому работнику ?

Ответ:

Работодатель должен предоставлять следующие гарантии работникам, имеющим детей-инвалидов:

– предоставлять одному из родителей (опекунов, попечителей, приемных родителей) ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет ежегодный оплачиваемый отпуск по его желанию в удобное для...

Вопрос:

Должна ли организация исчислить и удержать НДФЛ с аванса по расчету за 1 половину месяца, если аванс выплачивается в последний день месяца?

Ответ:

Если аванс выплачивается в последний день месяца, то такая выплата, вероятнее всего, будет расценена как зарплата (а не аванс), с суммы которой необходимо удержать и уплатить НДФЛ в установленном порядке.

По трудовому законодательству...

Вопрос:

Наш Санаторий выдает справки об оказании медицинских услуг для возмещения НДФЛ. Клиенты настаивают, что с этого года можно вернуть НДФЛ не только с мед услуг, а полностью со всей путевки. Так ли это?

Ответ:

Нет, вычет предоставляет со стоимости лечения. Изменений в этой части не было.

Вычет может быть получен, если гражданин оплачивает:

– медицинские услуги по...

Вопрос:

В октябре организация регистрирует ОП в г.Москве (район Алтуфьево), головная организация зарегистрирована в г.Москег.Зеленоград. Верно понимаю, что могу налог на прибыли и НДФЛ платить в одну налоговую, по своему выбору? И что для этого надо сделать? 

Ответ:

Относительно налога на прибыль

Ответ подготовлен...

Вопрос:

Как отразить в 6 ндфл не принятую фсс к зачету сумму?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
- работник не возвращает сумму пособия;
- выплате пособия НДФЛ был уже удержан и уплачен в бюджет;
- речь идет о выплате пособия в 2020 году.

Если было выплачено пособие по болезни, то НДФЛ с него уже должен был быть удержан и перечислен в бюджет.

С суммы посо...

Вопрос:

Юридическое лицо на ОСНО заключает агентский договор с ИП или физ.лицом. Кто из этих сторон и какие налоги платит?

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):

1) Пришлите скан агентского договора;
2) Что является предметом договора? Кто и что конкретно делает в рамках договора? Кто заказчик (принцип...

Вопрос:

Один из учредителей ООО 28.09.2021г. оформил у нотариуса заявление участника общества о выходе из общества. Также обещал написать заявление об отказе на выплату действительной стоимости доли в уставном капитале. Организация находится на общей системе налогообложения, учредитель - физическое лицо, резидент Республики Беларусь, доля в уставном капитале - 50%, на момент выхода из общества - принадлежит учредителю...

Вопрос:

Облагается ли НДФЛ с продажи жилого дома полученного по наследству.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:

– гражданин является налоговым резидентом РФ для целей расчёта НДФЛ;

Вопрос:

Срок выплаты заработной платы за 1 половину месяца (аванса) 30 числа, за 2 половину месяца 15 числа следующего месяца. Какие сроки уплаты НДФЛ с аванса и 2 половины зар. платы?

Ответ: