Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

Дата перечисления НДФЛ с пособий по больничным листам, уплаченных в сентябре, приходится на 02.10.2017 г. Правильно ли я считаю, что сумму пособий за сентябрь в разделе 2 формы 6-НДФЛ указывать не надо (даже если налог уплачен в сентябре). Эти суммы будут указаны в расчете за год.

Ответ:

Да, исходя из позиции ФНС, это так.

При выплате налогоплат...

Вопрос:

Применяется ли налоговый вычет по НДФЛ при выплате компенсации за использование личного автомобиля работнику организации и в каком размере?

Ответ:

При выплате компенсации удерживать НДФЛ не нужно при соблюдении определенных условий.

НДФЛ не облагаются все виды установленных законодательством компенсационных выплат (в пределах установленных норм)...

Вопрос:

Сотрудник имеет ребенка (отец), но в браке не состоит. Имеет ли он право на вычет по НДФЛ на детей и какие документы должен предоставить?
Должен ли работодатель перед тем как предоставить вычет сотруднику проверять информацию о том, в каком размере предоставлен вычет второму родителю?

Ответ:

Да, имеет право на вычет при наличии необходимых документов.

Стандартный...

Заключили с физлицом договор подряда. В договоре предусмотрели авансовые выплаты в середине месяца. Окончательный расчет будет по актам выполненных работ в конце месяца.
Когда возникает дата получения дохода и когда платить НДФЛ, если аванс был выплачен 17.10.2017 года, а окончательный расчет будет 31.10.2017 по 6-НДФЛ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что физич...

Вопрос:

С физ.лицом (работник) рассчитались трактором, 2 млн. рублей. Физ.лицо этот трактор продает юрлицу. Какие налоги возникают и как их можно минимизировать?

Ответ:

К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен (в частности, если это работник и работает по трудовому договору, то почему расчет не деньгами, а трактором). Те...

Мы (ООО на ОСНО) являемся официальными дистрибьюторами крупной компании. Фирменную одежду мы приобретаем за счет собственной прибыли, т.е в расходы по прибыли не включаем, так как фактически выдаем ее не только штатным сотрудникам нашего предприятия (водители, экспедиторы, кладовщики). Списываем ее сразу при вводе в эксплуатацию. Вопрос: поскольку одежда фирменная (с логотипом), а не спецодежда, которую предприятие обязано выдавать за счет со...

Вопрос:

Я ошибочно оплатила ндфл за июль и август (30,09,2017) не начислив зар плату за эти периоды. В налоговой сказали что могут принять оплаченное ндфл в зачет если я напишу заявление в устной форме. Помогите прописать форму заявления и формат отправки заявления
Должны ли попадать данные за ранее (ошибочно) выплаченный ндфл в отчет 6-ндфл за 9 месяцев?

Ответ:...

Вопрос:

Сотрудник является ликвидатором аварии на Чернобыльской АЭС и ему предоставляется вычет в размере 3000 руб. Также он имеет право на дополнительный оплачиваемый отпуск. Органы соцзащиты просят от нас справку с указанием среднего дневного заработка и размер отпуска. В справке необходимо указать полную сумму отпуска и сумму за вычетом налогов. Не понятно указывать сумму начисления и за вычетом 13% или с применением вычета 3000 руб...

Вопрос:

У нас фирма на ОСНО, оптовая торговля ГСМ.
Купили легковой автомобиль и поставили его на 41 счет, т.к. хотим сразу этот автомобиль продать физ.лицу. Который в свою очередь оплатит нам за автомобиль по безналичному расчету на расчетный счет 1800000 руб.
Можем ли мы совершить такую сделку? Правомерна ли она ?
Имеет ли данная сделка какие то нюансы по налогам?

НДФЛ не надо нам платить с проданного физлицу...

ООО "ПИСАУ" зарегистрировано в ИФНС №19 по Санкт-Петербургу, имеет обособленное подразделение без наделения полномочий и без отдельного баланса, в г. Череповец, где оборудованы стационарные рабочие места. Обособленное подразделение не является филиалом или представительством. Заработную плату и все налоги (взносы) по обособленному подразделению начисляет и выплачивает головная организация. Вопрос: Отчет по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ по обособленному под...

Вопрос:
По Трудовому договору зар. плата выплачивается работникам 2 раза в месяц 15- за первую половину месяца и 30 (31)- за вторую половину. Если последний день месяца рабочий, то все ясно.А если 30 число (сентябрь) это выходной и фактическая выплата зар.платы и уплаты НДФЛ приходится на 29 число (аванс выплачен 15.09.2017). Как нужно заполнить разд.2 6НДФЛ: стр.100 - 30.09.2017
стр.110 - 29.09.2017
стр.120 -...

Вопрос:

Порядок пересчета НДФЛ сотруднику нерезиденту приобретенному статус резидента?

Ответ:

Если иностранный работник – нерезидент приобрел статус резидента, то НДФЛ, ранее удержанный по ставке 30 процентов, пересчитывать можно, если до конца календарного года статус работника уже не может измениться (т.е. до конца налогового периода работник останется резидент...

Вопрос:

По решению суда списываются денежные средства в пользу физического лица. Какие налоги должен оплатить это физ лицо ? организация должна ли уведомить об этом налоговую?

Ответ:

С сумм, выплаченных гражданину по решению суда (в т.ч. по мировому соглашению), организация как налоговый агент должна удерживать НДФЛ с сумм, которые выплачиваются гражданину

Вопрос:

У нас спортивная организация участвующая в соревнованиях по гандболу. Для комплектации команды приглашаем спортсменов на просмотр, при этом заключается договор просмотра, где сказано, что мы обязаны оплатить проезд с места жительства и до места жительства, питание, проживание. Будут ли эти расходы являться доходами спортсменов? А если спортсмен иностранец?

Ответ:

Вопрос:

Как отразить в форме 6-НДФЛ выплаты сотруднику, если стандартный вычет превышает сумму зарплаты за месяц, в котором сотрудник увольняется. Сумма вычетов с начала года меньше дохода за тот же период

Ответ:

Отразить нужно в общем порядке с учётом того, что вычет за последний месяц нужно отразить в сумме, не превышающей суммы дохода за этот месяц. Заполнить...

Вопрос:

Зарплата за 6 мес(с янв-июнь) начислена 59232, а вычет полагается 2800 в месяц т.е всего 16800 за 6 мес. Но в июне з/плата всего 1107руб. а вычет вроде полагается 2800, но т.к вычет не может быть больше дохода значит в этом месяце НДФЛ равен 0. Но с нарастающим итогом. Доход больше чем вычет.как быть? Сколько ставить в строке 30 в 6 НДФЛ вычета.икак правильно начислить НДФЛ?

Работник отработал всего 6 месяцев, доход в...

Вопрос:

Можно ли предоставлять работнику стандартный вычет на ребенка, если известно что он зарегистрирован как индивидуальный предприниматель и получает доход? Нужно ли учитывать его доходы от предпринимательской деятельности при определении суммарного дохода в 350 тыс.рублей?

Ответ:

Да, можно предоставлять вычет по заявлению работника, несмотря на то, что он за...

Вопрос:

ИП на УСН 15 % . Зарегистрирован в г. Москва, деятельность ведет в г. Ярославле. Нанял сотрудника в г. Ярославле. В какую налоговую он должен платить налоги по сотруднику и сдавать отчеты?

Ответ:

ИП на УСН, при найме работника в г. Ярославль, уплачивает НДФЛ и взносы по нему по месту своей регистрации в г. Москва, отчетность предоставляется так же по месту...

Вопрос:

Как уплачивать НДФЛ, ОПС, ОМС за бригаду физических лиц (договор бригадного подряда с физическими лицами), если оплату производим по факту выполнения работ?

Ответ:

К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно, с кем конкретно был заключен договор.

...

Вопрос:

Если сотрудница вышла из декрета и работает в компании вместе с мужем, т.е. оба родителя работают в нашей компании, правомерно ли предоставление вычета также и матери (отец получает вычет с месяца рождения ребенка). Другими словами, могут ли оба родителя получать каждый свой налоговый вычет? Если да, то мать ребенка будет получать вычет с момента написания заявления на вычет уже после выхода из декрета?

Вопрос:

Организация принимает на работу иностранного гражданина. При трудоустройстве он предъявляет оплаченный патент и пишет заявление не удерживать НДФЛ в сумме патента. Обязана ли организация это делать? Либо суммы удержанные организацией сотрудник возвращает сам по итогам года?

Ответ:

Обязана, если имеются все документы.

Объектами налогообложения НД...

Вопрос:

Юр. лицо-ООО (иностранная компания) имеет представительство в РФ и оплачивает аренду жилья для сотрудников этого представительства в РФ по договору аренды. Сотрудники являются иностранцами с ВСК-статусом. Будет ли являться налоговым агентом по НДФЛ это Представительство? И нужно ли будет удерживать этот НДФЛ с зарплаты этих иностранных сотрудников в виде материальной выгоды и перечислять в бюджет РФ? есть какие-то особы...

Вопрос:
Начисление за период нетрудоспособности с 20.10. по 28.10.2017г в расчетном листе отражено за октябрь месяц в сумме 4000 руб., а оплата производилась 01.11.2017г. В каком месяце мы должны отразить НДФЛ в сумме 520 руб. на 68.01.? И как правильно отразить в отчете 6-НДФЛ?

Ответ:

Отразить начисление НДФЛ нужно 01.11.2017 г. Отразить в 6-НДФЛ нуж...

Вопрос:

Сотрудник усыновил троих детей 07 июля 2017 года. С какого месяца ему полагаются стандартные налоговые вычеты на детей?

Ответ:

Вычет на ребенка предоставляется с месяца, в котором дети были усыновлены.

Стандартный налоговый вычет на ребенка предоставляется, в том числе, каждому опекуну (попечителю), приемному родителю, усыновителю;
...

Вопрос:
После перерегистрации в декабре 2014 г. Крымского предприятия при выплате ЗП НДФЛ ошибочно был оплачен по старым реквизитам ( как в переходной период) Получатель Казначейская служба Крым г. Симферополь. С 01 января 2015 г. Налоговая и Казначейство Республики Крым были ликвидированы (и как следствие возврат осуществить некому). По лицевому счету в ИФНС данные платежи не прошли.

При камеральной прове...

Где посмотреть предстоящих проверках предприятия такими органами как ФСС и Налоговая

могу Декабрьские налоги заплатить в декабре ,что бы закрыть без остатков год?

Да, организация может уплатить налоги (взносы) досрочно (п. 1, 9 ст. 45 Налогового кодекса РФ). То есть можно заплатить декабрьские налоги в декабре. Однако при этом необходимо учитывать, что НДФЛ должен быть удержан из выплаченной зарплаты (окончательного...

у ООО есть заключенный договор с ИП на поставку товара, ИП поставляет, у ООО есть задолженность перед ИП, ИП присылает письмо ООО о закрытии ИП с просьбой перечислить ей на личный счет с удержанием НДФЛ 13%, вопрос по отчетности?, после удержания и перечисления НДФЛ как налогового агента, какие отчеты я должна буду сдать в налоговую инспекцию?

Ответ:

Ответ на вопрос, должна или нет организация в рассматр...

Вопрос:

Когда нужно перечислить НДФЛ с отпускных , выплаченных в декабре 2017 года - 29.12.2017 г. или 09.01.2018г.?

Ответ:

Девятого января.

Срок уплаты НДФЛ:
– в общем случае – не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода, с которого удержан НДФЛ;
– при выплате отпускных, пособия по временной нетрудоспособности (в т. ч. пос...

Сотрудник нашей организации сдает нам в аренду автомобиль Камаз. При выплате ему арендной платы, можем ли мы сами заплатить за него НДФЛ и выплатить ему доход за минусом налога. И еще , если можем , то в какую налоговую мы должны оплатить НДФЛ если организация и сотрудник(по прописке) относятся к разным налоговым инспекциям.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что работник не явля...

Вопрос:

По трудовому договору дата выплаты зарплаты за вторую половину месяца - 5-е число. В январе 5-е число выходной, поэтому зарплату за декабрь нужно выплатить 29-го декабря. НДФЛ за декабрь нужно удержать в последний день месяца 31 декабря.
Можно ли удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет 29-го декабря, зарплату за декабрь выплатить 29-го декабря за минусом НДФЛ?

Ответ:...